ASIENTOS CONTABLES

CLINICA

TIPO CONCEPTO

1 CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO

DEUDORES DIVERSOS
Socio 1
Socio 2
Socio 3
Socio 4
Socio 5

CAPITAL SOCIAL FIJO

Socio 1
Socio 2
Socio 3
Socio 4
Socio 5

2 BANCOS BBVA 50%

CTA_256485963
Socio 1
Socio 2
Socio 3
Socio 4
Socio 5

CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO 50%

DEUDORES DIVERSOS
Socio 1
Socio 2
Socio 3
Socio 4
Socio 5

3
GASTOS FINANCIEROS
Comisiones Bancarias
IVA ACREDITABLE

BANCOS BBVA
CTA_256485963
4 GASTOS DE ADMINISTRACION
Honorarios Protocolizacion de Acta
IVA POR ACREDITAR

RETENCION DE ISR
RETENCION DE IVA

PROVEEDOR DE SERVICIOS NACIONALES

Notaria Publica NO. 89555

4.1 PROVEEDOR DE SERVICIOS NACIONALES

Notaria Publica NO. 89555
BANCOS BBVA
CTA_256485963
4.2 IVA ACREDITABLE
IVA POR ACREDITAR

5
GASTOS DE ADMINISTRACION
Permisos y licencias
De funcionamiento SSA
BANCOS BBVA
CTA_256485963

6
PAGOS ANTICIPADOS /3 MESE
Seguridad
IVA POR ACREDITAR
PROVEEDOR
Seguridad
6.1 Gastos de Operación
Gastos de Admon
Gatos de Ventas
PAGOS ANTICIPADOS

6.2 PROVEEDORES
BANCOS

IVA ACREDITABLE
IVA POR ACREDITAR

7
CARGOS DIFERIDOS 12 MESES
Seguros
IVA POR ACREDITAR
 PROVEEDOR
Suma Seguros

7.1 Gastos de Operación 60%

Gastos de Admon 20%
Gatos de Ventas 20%
CARGOS DIFERIDOS
Febrero
7.2 PROVEEDORES 1 MES 11,600.00
BANCOS

IVA ACREDITABLE
IVA POR ACREDITAR

8
ALMACEN/INVENTARIOS
Gas Lp
IVA POR ACREDITAR
PROVEEDORES
Gas del Centro

8.1 Gastos de Operación 100%

Gastos de Admon 0%
Gatos de Ventas 0%
ALMACEN/INVENTARIOS
15,000.00 x 7.5
Reporte de Encargdo de Mantenimiento

8.2 PROVEEDORES Gas del Centro

BANCOS

IVA ACREDITABLE
IVA POR ACREDITAR

9 ALMACEN/INVENTARIOS
Oxigeno
IVA POR ACREDITAR
PROVEEDORES
Gases y Consumibles del Centro

9.1 Gastos de Operación 100%

Gastos de Admon 0%
Gatos de Ventas 0%
ALMACEN/INVENTARIOS
30,000.00 x 6.5
Reporte de Encargdo de Mantenimiento

9.2 PROVEEDORES Gases y Consumibles del C

 BANCOS

IVA ACREDITABLE
IVA POR ACREDITAR

10 CARGOS DIFERIDOS 12 MES

Renta Anual (Contrato)
IVA POR ACREDITAR
PROVEEDOR
Inmobiliaria ABC
10.1 DEPOSITO EN GARANTIA
1 Mes de Renta
BANCO

10.2 PAGOS ANTICIPADOS (Flujo) Feb-Marzo

BANCOS

IVA ACREDITABLE
IVA POR ACREDITAR

10.3 Gastos de Admon 0% Gasto

CARGOS DIFERIDOS
Renta del mes de Febrero

10.4 PROVEEDOR
PAGOS ANTICIPADOS (Flujo) Febrero

11 CARGOS DIFERIDO 20.5 Contrato 24 MESES

Equipo de Quirofano y Camas 963,500.00
Cargos Diferidos USD 47,000.00
Cargos Diferidos COMPL 916,500.00
IVA POR ACREDITAR
PROVEEDOR
Equipos para hospitales OKA USA 47,000.00
Equipos para hospitales OKA COMPL

11.1 DEPOSITO EN GARANTIA 40,145.83

DEPOSITO EN GARANTIA USD 1,958.33
DEPOSITO EN GARANTIA COMPL 38,187.50
1 Mes
BANCO

11.2 Gastos de Operación 18-02-2022 20.5

1 mes
CARGOS DIFERIDOS MES1 40,145.83
Equipo de Quirofano y Camas
 Cargos Diferidos USD
Cargos Diferidos COMPL

11.3 PROVEEDOR 20.2978

Equipos para hospitales OKA USA T.C. 20.2978 2,271.67
Equipos para hospitales OKA COMPL 46,109.84

BANCO

IVA POR ACREDITABLE

IVA POR ACREDITAR

12 A.F MOBILIARIO Y EQUIPO 360,000.00

Equipo de Oficina 70%
A,F EQUIPO DE COMPUTO
Equipo de escritorio 30%
IVA PENDIENTE POR ACREDITAR

P PROVEEDOR
HOMEDEPOT

12.1 P PROVEEDORES 50%

A BANCO

A IVA ACREDITABLE
A IVA PENDIENTE POR ACREDITAR

13 CARGOS DIFERIDO 12 MESES

Cargos Diferidos USD 20,000.00
Cargos Diferidos COMPL 390,000.00
Ambulancia
IVA POR ACREDITAR
PROVEEDOR
Ambulancias y Seguridad USD 20,000.00
Ambulancias y Seguridad COMPL

13.1 DEPOSITO EN GARANTIA 1,666.67

DEPOSITO EN GARANTIA USD 34,166.67
DEPOSITO EN GARANTIA COMPL
1 Mes
BANCO

13.2 PROVEEDOR
Ambulancias y Seguridad USD 1,933.33
Ambulancias y Seguridad COMPL
 BANCO

A IVA ACREDITABLE
A IVA PENDIENTE POR ACREDITAR

14 ALMACEN / INVENTARIO -
Medicamentos y Materiales de Curacion
PROVEEDOR
DRAGO SUMINISTROS SA

14.1 PROVEEDOR 50%

DRAGO SUMINISTROS SA
BANCO
 CARGO ABONO SALDO

5,000,000.00
VALOR DE ACCION INICIAL
1,000,000.00 1,000.00
1,000,000.00 1,000.00
1,000,000.00 1,000.00
1,000,000.00 1,000.00
1,000,000.00 1,000.00

5,000,000.00
-
1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00

2,500,000.00

500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00

2,500,000.00

40145.83

2,400.00
384.00

2,784.00
 25,000.00

4,000.00

10.00% 2,500.00
10.67% 2,666.68

23,833.33

23,833.33

CH-0002 23,833.33

4,000.00
4,000.00

55,000.00

Trasf/ 15666f6f6 55,000.00

110,000.00 3.00 36,666.67

17,600.00 Operación 5.00 16,666.67

127,600.00 Admon 5.00 16,666.67
42,533.33 Vtas 1.00 3,333.33
16,666.67 11.00 36,666.67
16,666.67 3,333.33
3,333.33 36,666.67
36,666.67

42,533.33
42,533.33

5,866.67
5,866.67

COSTO MENSUAL
120,000.00 12.00 10,000.00

19,200.00
 139,200.00

6,000.00
2,000.00
2,000.00
10,000.00

11,600.00
11,600.00

1,600.00
1,600.00

112,500.00

18,000.00
130,500.00

112,500.00
-
-
112,500.00

130,500.00
130,500.00

18,000.00
18,000.00

195,000.00

31,200.00
226,200.00

195,000.00
-
-
195,000.00

226,200.00
 226,200.00

31,200.00
31,200.00

780,000.00

124,800.00
904,800.00 75,400.00

65,000.00

65,000.00

150,800.00
150,800.00 Efectivamente Pagado

20,800.00
20,800.00

65,000.00
65,000.00

75,400.00
75,400.00

47,000.00 963,500.00 1,958.33 COSTO MENSUAL

54,520.00

7,520.00 154,160.00
1,117,660.00
54,520.00 2,271.67
1,063,140.00

1,958.33
38,187.50

40,145.83

40,145.83
 1,958.33
38,187.50

46,109.84 subtotal iva total

2,271.67 1,958.33 313.33 2,271.67
43,838.17

46,109.84 39,749.86 6,359.98

6,359.98
6,359.98

252,000.00

108,000.00
57,600.00

417,600.00

208,800.00 180,000.00 28,800.00

208,800.00

28,800.00
28,800.00

20,000.00 410,000.00

65,600.00
475,600.00
23,200.00 1,933.33
452,400.00

1,666.67
32,500.00

34,166.67

39,633.27
1,933.33
37,699.93
 39,633.27

5,466.66
5,466.66

800,000.00

800,000.00

400,000.00

400,000.00
R DE ACCION INICIAL
1,000.00 ACCIONES
1,000.00 ACCIONES
1,000.00 ACCIONES
1,000.00 ACCIONES
1,000.00 ACCIONES
MENSUAL
500-001-000-000 Equipos para

500-001-001-000 Equipos para

500-001-002-000 Equipos para
20.5000 6,423.33 Provision
20.2978 6,359.98 Pago
63.35 UTILIDAD CAMBIARIA
 2022 2024
ENERO 2 AÑOS
Mayor 1,117,660.00 1,117,660.00 #REF!

Sub-Cuenta 47,000.00 20.5

Sub-Cuenta 1,070,660.00
1/1/2022

18
 DEUDORES DIVERSOS CAPITAL SOCIAL FIJO
1) $ 5,000,000.00 $ 2,500,000.00 (2 $ 5,000,000.00 (1

MD) $ 5,000,000.00 $ 2,500,000.00 (MA MD) $ - $ 5,000,000.00 (MA

SD) $ 2,500,000.00 $ 5,000,000.00 (SA

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN IVA POR ACREDITAR

4) $ 25,000.00 4) $ 4,000.00 $ 4,000.00 (4.2
5) $ 55,000.00 6) $ 17,600.00 $ 5,866.67 (6.2
6.1) $ 16,666.67 7) $ 19,200.00 $ 1,600.00 (7.2
7.1) $ 2,000.00 8) $ 18,000.00 $ 18,000.00 (8.2
10.3) $ 65,000.00 9) $ 31,200.00 $ 31,200.00 (9.2
10) $ 124,800.00 $ 20,800.00 (10.2
11) $ 154,160.00 $ 6,359.98 (11.3
12) $ 57,600.00 $ 28,800.00 (12.1
13) $ 65,600.00 $ 5,466.66 (13.2

MD) $ 163,666.67 $ - (MA MD) $ 492,160.00 $ 122,093.30 (MA

SD) $ 163,666.67 SD) $ 370,066.70
 PAGOS ANTICIPADOS GASTOS DE OPERACIÓN
6) $ 110,000.00 $ 36,666.67 (6.1 6.1) $ 16,666.67
10.2) $ 150,800.00 $ 75,400.00 (10.4 7.1) $ 6,000.00
8.1) $ 112,500.00
9.1) $ 195,000.00
11.2) $ 40,145.83

MD) $ 260,800.00 $ 112,066.67 (MA MD) $ 370,312.50 $ - (MA

SD) $ 148,733.33 SD) $ 370,312.50

DEPÓSITOS EN GARANTÍA CARGOS DIFERIDOS USD

10.1) $ 65,000.00 11) $ 47,000.00 $ 1,958.33 (11.2
11.1) $ 38,187.50 13) $ 20,000.00
13.1) $ 32,500.00

MD) $ 135,687.50 $ - (MA MD) $ 67,000.00 $ 1,958.33 (MA

SD) $ 135,687.50 SD) $ 65,041.67

EQUIPO DE COMPUTO
12) $ 108,000.00
MD) $ 108,000.00 $ - (MA MD) $ - $ - (MA
SD) $ 108,000.00 SD) $ -
 CUENTAS T

BANCOS GASTOS FINANCIEROS

2) $ 2,500,000.00 $ 2,784.00 (3 3) $ 2,400.00
$ 23,833.33 (4.1
$ 55,000.00 (5
$ 42,533.33 (6.2
$ 11,600.00 (7.2
$ 130,500.00 (8.2
$ 226,200.00 (9.2
$ 65,000.00 (10.1
$ 150,800.00 (10.2
$ 40,145.83 (11.1
$ 46,109.84 (11.3
$ 208,800.00 (12.1
$ 34,166.67 (13.1
39,633.27 (13.2
$ 400,000.00 (14.1

MD) $ 2,500,000.00 $ 1,477,106.26 (MA MD) $ 2,400.00 $ -

SD) $ 1,022,893.74 SD) $ 2,400.00

RETENCIÓN ISR RETENCIÓN IVA

$ 2,500.00 (4 $ 2,666.68

(10.2
(11.3
(12.1
(13.2

MD) $ - $ 2,500.00 (MA MD) $ - $ 2,666.68

$ 2,500.00 (SA $ 2,666.68
 GASTOS DE VENTA CARGOS DIFERIDOS
6.1) $ 3,333.33 7) $ 120,000.00 $ 10,000.00
7.1) $ 2,000.00 10) $ 780,000.00 $ 65,000.00
11) $ 916,500.00 $ 38,187.50
13) $ 390,000.00

MD) $ 5,333.33 $ - (MA MD) $ 2,206,500.00 $ 113,187.50

SD) $ 5,333.33 SD) $ 2,093,312.50

PROVEEDORES USD DEPÓSITOS EN GARANTÍA USD

(11.2 11.3) $ 2,271.67 $ 54,520.00 (11 11.1) $ 1,958.33
13.2) $ 1,933.33 $ 23,200.00 (13.1 13.1) $ 1,666.67

MD) $ 4,205.00 $ 77,720.00 (MA MD) $ 3,625.00 $ -

$ 73,515.00 (SA SD) $ 3,625.00
MD) $ - $ - (MA MD) $ - $ -
SD) $ - $ - (SA SD) $ - $ -
 IVA ACREDITABLE
3) $ 384.00
4.2) $ 4,000.00
6.2) $ 5,866.67
7.2) $ 1,600.00
8.2) $ 18,000.00
9.2) $ 31,200.00
10.2) $ 20,800.00
11.3) $ 6,359.98
12.1) $ 28,800.00
13.2) $ 5,466.66

(MA MD) $ 122,477.30 $ - (MA

SD) $ 122,477.30

PROVEEDORES
(4 4.1) $ 23,833.33 $ 23,833.33 (4
6.2) $ 42,533.33 $ 127,600.00 (6
7.2) $ 11,600.00 $ 139,200.00 (7
8.2) $ 130,500.00 $ 130,500.00 (8
9.2) $ 226,200.00 $ 226,200.00 (9
10 $ 75,400.00 $ 904,800.00 (10
11.3) $ 43,838.17 $ 1,063,140.00 (11
12.1) $ 208,800.00 $ 417,600.00 (12
13.2) $ 37,699.93 $ 452,400.00 (13
14.1) $ 400,000.00 $ 800,000.00 (14

(MA MD) $ 1,200,404.75 $ 4,285,273.33 (MA

(SA $ 3,084,868.57 (SA
 ALMACÉN/INVENTARIOS
(7.1 8) $ 112,500.00 $ 112,500.00 (8.1
(10.3 9) $ 195,000.00 $ 195,000.00 89
(11.2 14) $ 800,000.00

(MA MD) $ 1,107,500.00 $ 307,500.00 (MA

SD) $ 800,000.00

MOBILIARIO Y EQUIPO
12) $ 252,000.00

(MA MD) $ 252,000.00 $ - (MA

SD) $ 252,000.00
(MA MD) $ - $ - (MA
(SA SD) $ - $ - (SA
 BALANZA DE COMPROBACIÓN

MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
BANCOS $ 2,500,000.00 $ 1,477,106.26
DEUDORES DIVERSOS $ 5,000,000.00 $ 2,500,000.00
ALMACÉN/INVENTARIOS $ 1,107,500.00 $ 307,500.00
IVA ACREDITABLE $ 122,477.30 $ -
IVA POR ACREDITAR $ 492,160.00 $ 122,093.30
DEPÓSITOS EN GARANTÍA $ 135,687.50 $ -
DEPÓSITOS EN GARANTÍA USD $ 3,625.00 $ -
CARGOS DIFERIDOS $ 2,206,500.00 $ 113,187.50
CARGOS DIFERIDOS USD $ 67,000.00 $ 1,958.33
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 252,000.00 $ -
EQUIPO DE COMPUTO $ 108,000.00 $ -
PAGOS ANTICIPADOS $ 260,800.00 $ 112,066.67
PROVEEDORES $ 1,200,404.75 $ 4,285,273.33
PROVEEDORES USD $ 4,205.00 $ 77,720.00
RENTENCIONES DE ISR $ - $ 2,500.00
RETENCIONES DE IVA $ - $ 2,666.68
CAPITAL SOCIAL FIJO $ - $ 5,000,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN $ 370,312.50 $ -
GASTOS DE VENTA $ 5,333.33 $ -
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 163,666.67 $ -
GASTOS FINANCIEROS $ 2,400.00 $ -

$ 14,002,072.06 $ 14,002,072.06
N

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 1,022,893.74
$ 2,500,000.00
$ 800,000.00
$ 122,477.30
$ 370,066.70
$ 135,687.50
$ 3,625.00
$ 2,093,312.50
$ 65,041.67
$ 252,000.00
$ 108,000.00
$ 148,733.33
$ 3,084,868.57
$ 73,515.00
$ 2,500.00
$ 2,666.68
$ 5,000,000.00
$ 370,312.50
$ 5,333.33
$ 163,666.67
$ 2,400.00

$ 8,163,550.24 $ 8,163,550.24
 ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DIC 2022
VENTAS
(-) COSTO DE VENTA
UTILIDAD BRUTA

(-) GASTOS DE OPERACIÓN $ 370,312.50

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 163,666.67
GASTOS DE VENTA $ 5,333.33
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

RIF
GASTOS FINANCIEROS $ 2,400.00
PRODUCTOS FINANCIERTOS
UTILIDAD ANTES DE FINANCIAMIENTO

I.S.R 30%
P.T.U 10%

UTILIDAD NETA

RESERVA LEGAL 5%

UTILIDAD DEL EJERCICIO

$ -
$ -
$ -

$ 539,312.50
-$ 539,312.50

-$ 2,400.00
-$ 541,712.50

$ -

-$ 541,712.50

-$ 541,712.50
 BALANCE GENERAL DE LA EMPRESA
DEL 1° DE ENERO AL 31 DE DIC 2022
ACTIVO
DISPONIBLE/CIRCULANTE
BANCOS $ 1,022,893.74
ÁLMACÉN/INVENTARIO $ 800,000.00
IVA POR ACREDITAR $ 370,066.70
DEUDORES DIVERSOS $ 2,500,000.00
IVA A FAVOR $ 122,477.30

SUMA ACTIVO CIRCULANTE $ 4,815,437.74

NO DISPONIBLE/NO CIRCULANT
DEPÓSITOS EN GARANTÍA $ 135,687.50
DEPÓSITOS EN GARANTÍA USD $ 3,625.00
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 252,000.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 108,000.00
PAGOS ANTICIPADOS $ 148,733.33
CARGOS DIFERIDOS $ 2,093,312.50
CARGOS DIFERIDOS USD $ 65,041.67

SUMA ACTIVO NO CIRCULANTE $ 2,806,400.00

SUMA TOTAL DEL ACTIVO $ 7,621,837.74

L DE LA EMPRESA " X S.A."
31 DE DIC 2022
PASIVO
CORTO PLAZO
PROVEEDORES $ 3,084,868.57
PROVEEDORES USD $ 73,515.00
ACREEDORES DIVERSOS $ -
PTU POR PAGAR $ -
IMP. Y CONT. POR PAGAR $ -
ISR POR PAGAR $ -
RETENCIONES $ 5,166.68

SUMA PASIVO CORTO PLAZO $ 3,163,550.24

LARGO PLAZO
DOCUMENTOS POR PAGAR

SUMA PASIVO LARGO PLAZO $ -

SUMA TOTAL DEL PASIVO $ 3,163,550.24

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL $ 5,000,000.00
RESULTADO DEL EJERCICIO -$ 541,712.50
RESERVA LEGAL $ -

SUMA DEL CAPITAL $ 4,458,287.50

SUMA PASIVO MÁS CAPITAL CONTABLE $ 7,621,837.74

$ -