Conta Financiera Cierre Estados

Bancos 10,000.
00
Cuentas por Cobrar 16,000.00
Impuestos Anticipados 4,000.00
Proveedores 8,000.00
Obligaciones Fiscales 12,000.00
Capital 7,000.00
Utilidades Acumuladas 5,000.00
Pérdidas Acumuladas
Sus transacciones son las siguientes: 2,000.00
Se factura el Servicio de Limpieza por $10.000 más iva y nos pagan 30% Transferencia
70% Con crédito que es cancelado a 8 días
Se crea una Caja Chica por $500 con transferencia al Custodio
Se registra la factura del personal de limpieza por $6.000 con factura. Se paga el 80% y el saldo a fin de mes. SI NOS PAGAN
Se recibe la factura del arriendo por enero por $1500, se paga de contado con transferencia
Se compra a crédito un vehículo en $50.000, se espera utilizarlo por 8 años, al final del cual se recuperará el 10%
Se depreciará por meses completos a partir de febrero. costo 50000
Se pagan impuestos por el total registrado en libros por IVA.
Se cobra el 40% de la cuenta Clientes de los Saldos Iniciales con Transferencia
Se cancela el 50% de la cuenta Proveedores de los saldos iniciales con transferencia bancaria
Se adquieren $600 en insumos de limpieza para controlarlos vía inventario
Llega la factura de energía eléctrica de enero -2022 por $100 y se cancela con bancos
Se firma un contrato con un cliente por $4.000 mensuales por un año.
Se adquiere la marca LIMPIECITO por el cual se cancelará $500 mensuales por un año.
Se han consumido el 40% de los insumos de limpieza
No llegó la factura del arriendo
Se pasa el personal a Rol, el cual asciende en este mes en total $4000
Se presta el Servicio de Limpieza por $10.000, y como no se entregó factura no nos pagan.
SE PIDE
LIBRO DIARIO LIBRO MAYOR
BALANCE DE COMPROBACIÓN
ESTADO DE RESULTADOS (Por enero, por febrero, y, por enero y febrero unidos) ESTADO DE SITUACIÓN (por enero y por f
empresa YO SI ESTUDIO se una proveedora de servicios de limpieza, presenta los siguientes saldos al 31 de diciembre 202
Bancos 10,000.00
Cuentas por Cobrar 16,000.00
Obligaciones Fiscales 12,000.00
Capital 7,000.00
Sus transacciones son las siguientes: 2,000.00
Se factura el Servicio de Limpieza por $10.000 más iva y nos pagan 30% Transferencia
70% Con crédito que es cancelado a 8 días
Se crea una Caja Chica por $500 con transferencia al Custodio
Se registra la factura del personal de limpieza por $6.000 con factura. Se paga el 80% y el saldo a fin de mes. SI NOS PAGAN
Se recibe la factura del arriendo por enero por $1500, se paga de contado con transferencia
Se compra a crédito un vehículo en $50.000, se espera utilizarlo por 8 años, al final del cual se recuperará el 10%
Se depreciará por meses completos a partir de febrero. costo 50000
Se pagan impuestos por el total registrado en libros por IVA.
Se cobra el 40% de la cuenta Clientes de los Saldos Iniciales con Transferencia
y el saldo a fin de mes. SI NOS PAGAN
rencia
cual se recuperará el 10%
ancaria
gan.
DO DE SITUACIÓN (por enero y por febrero 2022)

entes saldos al 31 de diciembre 2021
y el saldo a fin de mes. SI NOS PAGAN
rencia
cual se recuperará el 10%

LIBRO DIARIO
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: ENERO 2022
Fecha de la
Transacción Concepto de la Transaccion
AD 1
1/2/2021 Bancos
Cuentas por cobrar
Impuestos anticipados
Proveedores
Obligaciones Fiscales
Capital
Utilidades Acumuladas
P/R Estado de situaicón Inicial
AD 2
1/6/2021 Caja Chica
Bancos
P/R Creación de Caja Chica
AD 3
1/8/2021 Gasto Servicios de Limpieza
Iva Pagado
Bancos
Proveedores
P/R Serivicios de Limpieza
AD 4
1/12/2021 Gasto Ariiendo
Iva Pagado
Bancos
P/R Arriendo mes de Enero 2022
AD 5
1/15/2021 Vehículos
Iva Pagado
Proveedores
P/R Compra de Vehículo
AD 6
1/18/2021 Bancos
Cuentas por Cobrar
Ventas
12% Iva Cobrado
P/R: Servicioso de Limpieza
AD 7
1/20/2021 Obligaciones Fiscales
Bancos
P/R: Pago de Impuestos
AD 8
1/22/2021 Bancos
Cuentas por Cobrar
P/R:Cobro de cuenats por cobrar de saldos iniciales
AD 9
1/26/2021 Proveedores
Bancos
P/R:Cobro de cuentas por pagar de saldos iniciales
AD 10
1/27/2021 Inventario de Insumos
Iva Pagado
Bancos
P/R Insusmos de limpueza
AD 11
1/31/2021 Proveedores
Bancos
P/R: Pago diferencia servicios de limpieza
LIBRO DIARIO
MPRESA YO SI PUEDO
MES: ENERO 2022
Lo que recibe Lo que entrega
Ref Documento DEBITO CREDITO
10,000.00
16,000.00
4,000.00
8,000.00
12,000.00
7,000.00
5,000.00
-2,000.00
500.00
500.00
6,000.00
720.00
5,376.00 6720.00
1,344.00
1,500.00
180.00
1,680.00
50,000.00
6,000.00
56,000.00
6,451.20
7,884.80
12,800.00 14336.00
1,536.00
12,000.00
12,000.00
6,400.00
6,400.00
4,000.00
4,000.00
600.00
72.00
672.00
1,344.00
1,344.00
132,308.00 132,308.00
180.00
VEHÍCULOS
50000
5000
45000 5625 DEPRECIACION
468.75
LIBRO DIARIO
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: ENERO 2022
Fecha de la
Transacción Concepto de la Transaccion
2/1/2021 AD 12
Cuentas por Cobrar
Ventas
Iva Cobrado
P/R Firma de contrato
AD 13
2/2/2021 Marcas y Patentes
Proveedores
Bancos
P/R Adquisición de Patentes
AD14
2/2/2021 Bancos
Cuentas Por Cobrar
P/R: Cobro de F/v 01
AD15
2/28/2021 Gastos de Insumos de Limpieza
Inevntario de Insumos
P/R: Consumos de Insumos el 40% de Inventario
2/28/2021 AD16
Gasto Arriendo
Gastos por devengar
P/R Arriendo sin factura
2/28/2021 AD16
Gastos Sueldos
Bancos
P/R: Sueldos mes de Febrero
2/28/2021 AD17
Ceuntas por Cobrar
Ventas
Iva en Ventas
P/R Ingreso por Ventas del mes
12/28/2021 AD17
Gastos Depreciación
Depreciación Acumualda Vehículos
P/R Depreciación Anual
AD18
LIBRO DIARIO
MES: ENERO 2022

Lo que recibe Lo que entrega
Ref Documento DEBITO CREDITO
4,480.00
4,000.00
480.00
60,000.00
59,500.00
500.00
7,884.80
7,884.80
240.00
240.00
1,500.00
1,500.00
4,000.00
4,000.00
11,200.00
10,000.00
1,200.00
468.75
468.75
89,773.55 89,773.55
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
CAJA-BANCOS
fecha Ref Concepto Cuenta:

Débito
1/2/2022 P/R Estado de situaicón Inicial 10,000.00
1/6/2021 P/R Creación de Caja Chica
1/8/2021 P/R Serivicios de Limpieza
1/12/2021 P/R Arriendo mes de Enero 2022
1/18/2021 P/R: Servicioso de Limpieza 6,451.20
1/20/2021 P/R: Pago de Impuestos
1/22/2021 P/R:Cobro de cuenats por cobrar de saldos i 6,400.00
1/26/2021 P/R:Cobro de cuentas por pagar de saldos iniciales
1/27/2021 P/R Insusmos de limpueza
1/31/2021 P/R: Pago diferencia servicios de limpieza
7884.8
Total 30,736.00
Saldo 664.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
IMPUESTOS ANTICIPADO
Débito
1/2/2022 P/R Estado de situaicón Inicial 4,000.00
Total 4,000.00
Saldo 4,000.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
OBLIGACIONES FISCALES
Débito
1/2/2021 P/R Estado de situaicón Inicial
1/20/2021 P/R: Pago de Impuestos 12,000.00
Total 12,000.00
Saldo -
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
UTILIDADES ACUMULADAS
Débito
1/2/2021 P/R Estado de situaicón Inicial
Total 0.00
Saldo -5,000.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
CAJA CHICA
Débito
1/6/2021 P/R Creación de Caja Chica 500.00
Total 500.00
Saldo 500.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
Iva Pagado
Débito
1/8/2021 P/R Serivicios de Limpieza 720.00
1/12/2021 P/R Arriendo mes de Enero 2022 180.00
1/15/2021 P/R Compra de Vehículo 6,000.00
1/27/2021 P/R Insusmos de limpueza 72.00
Total 6,972.00
Saldo 6,972.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
Vehículos
Débito
1/15/2021 P/R Compra de Vehículo 50,000.00
Total 50,000.00
Saldo 50,000.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
IVA COBRADO
Débito
1/18/2021 P/R: Servicioso de Limpieza
2/1/2021 P/R Firma de contrato
Total 0.00
Saldo -3,216.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MARCAS Y PATRENTES

Débito
2/2/2021 60,000.00
Total 60,000.00
Saldo 60,000.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
GASTOS POR DEVENGAR
Débito
Total 0.00
Saldo -1,500.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
GASTOS DEPRECIACION

Débito
468.75
Total 468.75
Saldo 468.75
or
UEDO
E 2022
OS
Activo
fecha Ref
Crédito SALDO BANCO
10,000.00 1/2/2022
500.00 9,500.00 1/18/2021
5,376.00 4,124.00 1/22/2021
1,680.00 2,444.00 2/1/2021
8,895.20
12,000.00 -3,104.80
3,295.20
4,000.00 -704.80
672.00 -1,376.80
1,344.00 -2,720.80
500.00 -3,220.80
4,664.00
4,000.00 664.00
664.00
30,072.00 Total
Saldo
or
UEDO
E 2022
CIPADO
fecha Ref
4,000.00 1/2/2021
4,000.00 1/8/2021
1/26/2021
1/15/2021
1/31/2021
0.00 Total
Saldo
or
UEDO
E 2022
SCALES
Bancos fecha Ref
12,000.00 -12,000.00 1/2/2021
-
12,000.00 Total
Saldo
or
UEDO
E 2022
ULADAS
fecha Ref
5,000.00 -5,000.00 1/2/2021
-5,000.00
5,000.00 Total
Saldo
or
UEDO
E 2022
A
fecha Ref
500.00 1/8/2021
500.00
0.00 Total
Saldo
or
UEDO
E 2022
fecha Ref
- 720.00 1/12/2021
900.00
6,900.00
6,972.00
0.00 Total
Saldo
or
UEDO
E 2022
fecha Ref
50,000.00 1/18/2021
2/1/2021
50,000.00
0.00 Total
Saldo
or
UEDO
E 2022
O
fecha Ref
1,536.00 -1,536.00 1/27/2021
480.00 -2,016.00
1,200.00
3,216.00 Total
Saldo
or
UEDO
RENTES
fecha Ref
60,000.00
60,000.00
0.00 Total
Saldo
or
UEDO
E 2022
ENGAR
fecha Ref
1,500.00 -1,500.00
-1,500.00
1,500.00 Total
Saldo
or
UEDO
CIACION
fecha Ref
SALDO BANCO
468.75
468.75
0.00 Total
Saldo
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
CUENTAS POR COBRAR
Activo
Concepto Cuenta:
Débito Crédito
Cuentas por cobrar 16,000.00
P/R: Servicioso de Limpieza 7,884.80
P/R:Cobro de cuenats por cobrar de saldos iniciales 6,400.00
P/R Firma de contrato 4,480.00
7,884.80
11,200.00
39,564.80 14,284.80
25,280.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
PROVEEDORES
Concepto Cuenta:
Débito Crédito
P/R Estado de situaicón Inicial 8,000.00
P/R Serivicios de Limpieza 1,344.00
P/R:Cobro de cuentas por pagar de saldos iniciales 4,000.00
P/R Compra de Vehículo 56,000.00
P/R: Pago diferencia servicios de limpieza 1,344.00
59,500.00
5,344.00 124,844.00
-119,500.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
CAPITAL
Concepto Cuenta: Bancos
Débito Crédito
P/R Estado de situaicón Inicial 7,000.00
0.00 7,000.00
-7,000.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
PÉRDIDAS ACUMULADAS
Concepto Cuenta:
Débito Crédito
P/R Estado de situaicón Inicial -2,000.00
0.00 -2,000.00
2,000.00
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
GASTO SERVICIO DE LIMPIEZA
Concepto Cuenta:
Débito Crédito
P/R Serivicios de Limpieza 6,000.00
6,000.00 0.00
6,000.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
GASTO ARRIENDO
Concepto Cuenta: Bancos
Débito Crédito
P/R Arriendo mes de Enero 2022 1,500.00 -
1,500.00
3,000.00 0.00
3,000.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
VENTAS
Concepto Cuenta:
Débito Crédito
P/R: Servicioso de Limpieza 12,800.00
P/R Firma de contrato 4,000.00
10,000.00
0.00 26,800.00
-26,800.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
INVENTARIO DE INSUMOS
Concepto Cuenta:
Débito Crédito
P/R Insusmos de limpueza 600.00 -
240.00
600.00 240.00
360.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
INSUMOS DE LIMPIEZA
Concepto Cuenta:
Débito Crédito
240.00 -
240.00 0.00
240.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
MES: DIEMBRE 2022
Gastos Sueldos
Concepto Cuenta:
Débito Crédito
4,000.00
4,000.00 0.00
4,000.00
LIBRO mayor
EMPRESA YO SI PUEDO
GASTOS DEPRECIACION ACUMUALDA
Concepto Cuenta:
Débito
0.00 468.75
0.00 468.75
-468.75
SALDO BANCO
16,000.00
23,884.80
17,484.80
21,964.80
14,080.00
25,280.00
SALDO BANCO
-8,000.00
-9,344.00
-5,344.00
-61,344.00
-60,000.00
-119,500.00
-119,500.00
SALDO BANCO
-7,000.00
-7,000.00
SALDO BANCO
2,000.00
2,000.00
SALDO BANCO
6,000.00
6,000.00
SALDO BANCO
1,500.00
3,000.00
SALDO BANCO
-12,800.00
-16,800.00
-26,800.00
SALDO BANCO
600.00
360.00
SALDO BANCO
240.00
240.00
SALDO BANCO
4,000.00
4,000.00
SALDO BANCO
-468.75
-468.75
Venta de Servicios 12,800.00 -12,800.00 -12,800.00
Gasrto Servicio de Ventas 6,000.00 - 6,000.00 6,000.00
Gasto por Servicios - - -
Gasto arriendo 1,500.00 - 1,500.00 1,500.00
Gasto publicidad - - -
Gasto seguridad privada - - -
Gasto salarios - - -
Gasto Aporte Patronal - - -
Gasto Décimo Tercer Sueldo - - -
Gasto Décimo Cuarto Sueldo - - -
Gasto Vacaciones - - -
Gasto depreciación - - -
Gasto participación laboral - - -
Gasto impuesto a la renta - - -
- -
totales 0.00 133,652.00 133,652.00 - - - -
BALANCE DE COMPR
CÓDIGO CUENTA
xxxxx Efectivo en caja y bancos

xxxxx Cuentas por cobrar
Impuestos Anticipados
xxxxx IVA en compras
xxxxx Caja Chica
xxxxx Iventarios de Insumos
xxxxx Vehiculos
xxxxx Depreciación acumulada
xxxxx Proveedores
xxxxx Obligaciones Fiscales
xxxxx Impuesto a la renta por pagar
xxxxx Iva Cobrado
xxxxx Gastos por Devengar
xxxxx Provisión Décimo Tercer Sueldo
xxxxx Provisión Décimo Cuarto Sueldo
xxxxx Provisión Vacaciones
xxxxx Participación laboral por pagar
Marcas y Patentes
xxxxx Capital
Utilidades Acumuladas
Pérdidad Anumuladas
xxxxx Utilidad del Ejercicio
xxxxx Venta de Servicios
xxxxx Gasrto Servicio de Ventas
xxxxx Gasto por Servicios
xxxxx Gasto arriendo
xxxxx Gasto Insumos
xxxxx Gasto seguridad privada
xxxxx Gasto salarios
xxxxx Gasto Aporte Patronal
xxxxx Gasto Décimo Tercer Sueldo
xxxxx Gasto Décimo Cuarto Sueldo
xxxxx Gasto Vacaciones
xxxxx Gasto depreciación
xxxxx Gasto participación laboral
xxxxx Gasto impuesto a la renta
totales
-
BALANCE DE COMPROBACION ANTES DE PARTICIPACIÓN LABORAL E IMPUESTOS
EMPRESA YO SI PUEDO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2022
SALDO INCIAL SUMAS SALDOS

DEBITO CREDITO
30,736.00 30,072.00 664.00
39,564.80 14,284.80 25,280.00
4,000.00 4,000.00
6,972.00 6,972.00
500.00 - 500.00
600.00 240.00 360.00
50,000.00 - 50,000.00
-468.75 -468.75
5,344.00 124,844.00 -119,500.00
12,000.00 12,000.00 -
-
- 3,216.00 -3,216.00
1,500.00 -1,500.00
-
-
-
-
60,000.00 60,000.00
- 7,000.00 -7,000.00
- 5,000.00 -5,000.00
- -2,000.00 2,000.00
-
26,800.00 -26,800.00
6,000.00 - 6,000.00
-
3,000.00 - 3,000.00
240.00 240.00
-
4,000.00 4,000.00
-
-
-
-
468.75 468.75
-
-
-
0.00 222,956.80 222,956.80 -
ESTOS
CIERRE DE AÑO
Registro Contable de Cierre SALDOS Elemento de los es
DEBITO CREDITO
664.00 ACTIVO
25,280.00 PASIVO
4,000.00
6,972.00 PATRIMONIO
500.00 INGRESOS
360.00 GASTOS
50,000.00
-468.75
-119,500.00
-
-
-3,216.00
-1,500.00
-
-
-
-
60,000.00
-7,000.00
-5,000.00
2,000.00
-
-26,800.00
6,000.00
- -
3,000.00
240.00
- -
4,000.00
- -
- -
- -
- -
468.75
- -
- -
-
- - -
Elemento de los estados financieros
COMPAÑÍA XYZ
PAPEL DE TRABAJO PARA ARMAR ESTADOS FINANCIEROS

POR EL AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020
EN USD DOLARES
CÓDIGO Efectivo en caja y bancos

Caja chica 500.00
Caja general -
Bancos -2,720.80
Total efectivo -2,220.80
Cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar

IVA en compras 6,972.00
Total cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar 28,456.80
Inventarios:
Inventarios 600.00
Provisión por deterioro
Total inventarios 600.00
Propiedad planta y equipos:

Vehículos 50,000.00
Depreciación acumulada -
Total propiedad planta y equipo 50,000.00
Proveedores
Proveedores 60,000.00 signos positivos
Total Proveedores 60,000.00
Pasivos por impuestos corrientes

Impuesto a la renta por pagar -
Retención 1,75% por pagar -
Iva en ventas por pagar -
Retención 8% por pagar -
Total Pasivos por impuestos corrientes -
Obligaciones acumuladas
Sueldos por pagar -
Aportes IESS por pagar personal 1,536.00
Aportes IESS por pagar patronal -
Provisión Décimo Tercer Sueldo -
Provisión Décimo Cuarto Sueldo -
Participación laboral por pagar -
Provisión Vacaciones -
Total Obligaciones acumuladas 1,536.00
Patrimonio
Capital 7,000.00
Pérdidas Acumuladas (2,000.00)
Utilidad del Ejercicio -
Total patrimonio 10,000.00
CUADRE 148,372.00
Ingresos
Venta de bienes 12,800.00
Venta de servicios -
Total ingresos 12,800.00
Costo de ventas
Costo de ventas 6,000.00
Total costo de ventas 6,000.00
Gastos de Administración y ventas

Gasto útiles de oficina -
Gasto arriendo 1,500.00
Gasto publicidad -
Gasto seguridad privada -
Gasto salarios -
Gasto Aporte Patronal -
Gasto Décimo Tercer Sueldo -
Gasto Décimo Cuarto Sueldo -
Gasto depreciación -
Gasto participación laboral -
Gasto Vacaciones -
To tal gastos de administración 1,500.00
Gasto impuesto a la renta

Gasto impuesto corriente -
Gasto impuesto diferido -
Total Gasto impuesto -

UTILIDAD NETA 5,300.00
EMPRESA YO SI PUEDO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
(Expresado en U.S. dólares)
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES:
Efectivo en caja y bancos -2,220.80
Cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar 28,456.80
Inventarios: 600.00
Total activos corrientes 26,836.00
ACTIVOS NO CORRIENTES:
Propiedad planta y equipos: 50,000.00
Total activos no corrientes 50,000.00
TOTAL ACTIVO 76,836.00
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS CORRIENTES
Pasivos por impuestos corrientes -
Obligaciones acumuladas 1,536.00
Total pasivos corrientes 61,536.00
TOTAL PASIVO 61,536.00
PATRIMONIO
Capital 10,000.00
Utilidad del Ejercicio 5,300.00
TOTAL PATRIMONIO 15,300.00
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 76,836.00 -
Dr Antonio Trujillo CPA Edwin Palate

Gerente General Contador General
EMPRESA YO SI PUEDO
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
POR EL AÑO QUE TERMINÓ EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
Ingresos 12,800.00
Margen Bruto 6,800.00
Gastos de administración y ventas 1,500.00

Utilidad antes de impuestos 5,300.00
Gasto impuesto a la renta:

Corriente -
Diferido
Total gasto impuesto -
Utilidad Neta en actividades ordinarias 5,300.00
XXXX CPA Edwin Palate

gnos positivos
COMPAÑÍA XYZ

EN USD DOLARES

Caja chica 500.00
Caja general -
Bancos 664.00
Total efectivo 1,164.00

Inventarios:
Inventarios 360.00

Depreciación acumulada -468.75
Proveedores
3216

Sueldos por pagar -
IVA COBRADO 3,216.00
Patrimonio
Capital 7,000.00
CUADRE 284,739.25
Ingresos
Costo de ventas
Costo de ventas
Total costo de ventas -

Gasto útiles de oficina
Gasto publicidad 240.00
Gasto seguridad privada 4,000.00
Gasto salarios -
Gasto depreciación 468.75
Gasto Vacaciones -


EMPRESA YO SI PUEDO
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES:
Efectivo en caja y bancos 1,164.00
Inventarios: 360.00
PASIVOS CORRIENTES
PATRIMONIO
Capital 10,000.00

EMPRESA YO SI PUEDO
Ingresos 14,000.00
Costo de ventas -


Corriente -
Diferido

15% Part Trabajadores
Utilidad Antes de Impuestos 7,791.25
25% Imp Renta

gnos positivos
COMPAÑÍA XYZ

EN USD DOLARES

Caja chica 500.00
Caja general -
Bancos 664.00
Total efectivo 1,164.00

Inventarios:
Inventarios 360.00

Depreciación acumulada -468.75
Proveedores
3216

Sueldos por pagar -
IVA COBRADO 3,216.00
Patrimonio
Capital 7,000.00
CUADRE 284,739.25
Ingresos
Costo de ventas
Costo de ventas
Total costo de ventas -

Gasto útiles de oficina 6,000.00
Gasto publicidad 240.00
Gasto seguridad privada 4,000.00
Gasto salarios -
Gasto depreciación 468.75
Gasto Vacaciones -


EMPRESA YO SI PUEDO
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES:
Efectivo en caja y bancos 1,164.00
Inventarios: 360.00
PASIVOS CORRIENTES
PATRIMONIO
Capital 10,000.00

EMPRESA YO SI PUEDO
Ingresos 26,800.00
Costo de ventas -


Corriente -
Diferido

15% Part Trabajadores 1,963.69
Utilidad Antes de Impuestos 11,127.56
25% Imp Renta 2781.890625

gnos positivos
COMPAÑÍA XYZ

EN USD DOLARES

Caja chica 500.00
Caja general -
Bancos -2,720.80
Total efectivo -2,220.80

Inventarios:
Inventarios 600.00

Depreciación acumulada -
Proveedores

Sueldos por pagar -
Aportes IESS por pagar patronal -
Patrimonio
Capital 7,000.00
CUADRE 148,372.00
Ingresos
Costo de ventas
Total costo de ventas 6,000.00

Gasto útiles de oficina -
Gasto publicidad -
Gasto seguridad privada -
Gasto salarios -
Gasto depreciación -
Gasto Vacaciones -


EMPRESA XYZ S.A.

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES:
Efectivo en caja y bancos -2,220.80
Inventarios: 600.00
PASIVOS CORRIENTES
PATRIMONIO
Capital 10,000.00

EMPRESA XYZ S.A.

Ingresos 12,800.00


Corriente -
Diferido
XXXXX CPA Edwin Palate

gnos positivos
ROL DE PAGOS MENSUAL
NOMBRE DEL EMPLEADO:
Mes: Diciembre 2022
INGRESOS
SUELDO (SALARIO) 4,000.00
HORAS EXTRAS 50% 0 -
HORAS EXTRAS 100% 0 -
COMISIONES -
FONDO DE RESERVA -
TOTAL INGRESOS 4,000.00
VALOR A RECIBIR 3,622.00
BENEFICIOS SOCIALES
DECIMO TERCERO 333.33
DECIMO CUARTO 35.42
VACACIONES 166.67
GOS MENSUAL
DESCUENTOS
APORTE PERSONAL 9,45% 378.00
PRESTAMO IESS 0
IMPUESTO RENTA 0
TOTAL DESCUENTOS 378.00

Conta Financiera Cierre Estados

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Bancos 10,000.

Sus transacciones son las siguientes: 2,000.00

Se crea una Caja Chica por $500 con transferencia al Custodio

Sus transacciones son las siguientes: 2,000.00

Se crea una Caja Chica por $500 con transferencia al Custodio

cual se recuperará el 10%

DO DE SITUACIÓN (por enero y por febrero 2022)

y el saldo a fin de mes. SI NOS PAGAN

cual se recuperará el 10%

Ref Documento DEBITO CREDITO

MES: ENERO 2022

Ref Documento DEBITO CREDITO

fecha Ref Concepto Cuenta:

fecha Ref Concepto Cuenta:

fecha Ref Concepto Cuenta:

xxxxx Efectivo en caja y bancos

SALDO INCIAL SUMAS SALDOS

PAPEL DE TRABAJO PARA ARMAR ESTADOS FINANCIEROS

CÓDIGO Efectivo en caja y bancos

Total efectivo -2,220.80

Cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar

Total cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar 28,456.80

Total inventarios 600.00

Propiedad planta y equipos:

Total propiedad planta y equipo 50,000.00

Total Proveedores 60,000.00

Pasivos por impuestos corrientes

Total Pasivos por impuestos corrientes -

Total Obligaciones acumuladas 1,536.00

Total patrimonio 10,000.00

Total ingresos 12,800.00

Total costo de ventas 6,000.00

Gastos de Administración y ventas

To tal gastos de administración 1,500.00

Gasto impuesto a la renta

Total Gasto impuesto -

TOTAL ACTIVO 76,836.00

TOTAL PASIVO 61,536.00

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 76,836.00 -

Dr Antonio Trujillo CPA Edwin Palate

Gastos de administración y ventas 1,500.00

Gasto impuesto a la renta:

Utilidad Neta en actividades ordinarias 5,300.00

XXXX CPA Edwin Palate

PAPEL DE TRABAJO PARA ARMAR ESTADOS FINANCIEROS

CÓDIGO Efectivo en caja y bancos

Total efectivo 1,164.00

Cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar

Total cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar 36,252.00

Total inventarios 360.00

Propiedad planta y equipos:

Total propiedad planta y equipo 109,531.25

Pasivos por impuestos corrientes

Total Pasivos por impuestos corrientes -

Total Obligaciones acumuladas 4,716.00

Total patrimonio 10,000.00

Total ingresos 14,000.00

Total costo de ventas -

Gastos de Administración y ventas

To tal gastos de administración 6,208.75

Gasto impuesto a la renta

Total Gasto impuesto -

TOTAL ACTIVO 147,307.25