Primer Segundo Tercer

Proyección de ingresos Trimestre Trimestre Trimestre

Ventas 122.50 109.90 162.40
Ventas último trimestre año anterior

Primer Segundo Tercer

Proyección de cobranzas Trimestre Trimestre Trimestre
1 CxC Inicial 42.00 45.50 42.98
2 Ventas 122.50 109.90 162.40
3 Cobranza en el periodo actual (80%) 98.00 87.92 129.92
Cobranza en el periodo anterior (20%) 21.00 24.50 21.98
Total Cobranza 119.00 112.42 151.90
4 Cuentas por cobrar al final del periodo: 1 + 2 - 3 45.50 42.98 53.48

Primer Segundo Tercer

Presupuesto de efectivo Trimestre Trimestre Trimestre
1 Origen del efectivo
Cobranza sobre las cuentas por cobrar 119.00 112.42 151.90
Venta de activos ociosos 17.50
Total de origenes 119.00 112.42 169.40

2 Aplicaciones de efectivo
Pago de cuentas por pagar comerciales 91.00 84.00 77.00
Otras cuentas por pagar (no incluye impuestos) 42.00 42.00 42.00
Inversiones de Capital 45.50 1.82 7.70
Impuestos e intereses 5.60 5.60 6.30
Total Uso 184.10 133.42 133.00

3 Orígenes menos aplicaciones - 65.10 - 21.00 36.40

4 Cálculo de los requerimientos de dinero

a Efectivo inicial 7.00 - 58.10 - 79.10
b Orígenes menos aplicaciones - 65.10 - 21.00 36.40
c Efectivo al final del periodo (a + b) - 58.10 - 79.10 - 42.70
d Saldo mínimo de efectivo 7.00 7.00 7.00
e Financiamiento acumulativo requerido (c - d) - 51.10 - 86.10 - 49.70
 Cuarto
Trimestre
183.40
105.00

Cuarto
Trimestre
53.48
183.40
146.72
32.48
179.20
57.68

Cuarto
Trimestre

179.20

179.20

70.00
42.00
11.20
7.00
130.20

49.00

- 42.70
49.00
6.30
7.00
- 0.70