Practica Contabilidad de Servicios

PRACTICA CONTABILIDAD HOTELERA
TRANSACCION 1 ( COMPROBANTE TRASPASO 1)
El 1ro. de junio de 2008, los Señores Aníbal Aliaga y Braulio Blanco se reúnen para crear un hotel de 5 estrellas con
uno capacidad de 80 habitaciones simples, 30 dobles, 20 triples y 10 suites, con la razón social de Hotel "DULCES
SUEÑOS S.R.L." y para el mismo, aportan lo siguiente:
SOCIOS
DETALLE
Aníbal Aliaga Braulio Blanco
lnmueble (30% Terreno) 2,000,000.00

Mobiliario 900,000.00
Equipo de computación 80,000.00
Equipo de Comunicación 260,000.00
Vehiculos 150,000.00
Maquinaria y Equipo 250,000.00
Ropa Blanca 190,000.00
Efectivo 170,000.00
TOTAL APORTES SOCIOS 2,000,000.00 2,000,000.00
Los servicios que otorgan son:

- Habitación Simple Bs. 100.- por noche - Plan Continental
- Habitación Doble Bs. 550.- por noche - Plan Continental
- Habitación Triple Bs. 650.- por noche - Plan Continental
- Suites Bs. 700.- por noche - Plan Continental
- Restaurante Bs. 30.- Almuerzo ó Cena Y otros según menú y lísta de precios
- Sauna- Piscina Bs. 80.- Ticket de entrada Y otros según lista de precios
- Lavandería Bs. 15.- el kilo (ropa de vestir e interior) Y otros según lista de precios por prenda
- Planchado Según lista de precios por prenda
- Tintoreria Bs. 25.- por prenda (pieza) Y otros según lista de precios por prenda
- Comunicación Segun consumo de telefonía local, nacional e internacional (lncluye el servicio de Fax)
Se contrata los servicios preliminares de inicio de actividad, de 2 Gerentes de departamento con un sueldo mensual
de Bs. 12.000.-, 4 jefes de servicios con un sueldo de Bs. 8.000.- cada uno, 4 profesionales c/u Bs. 6.500.-, 5 bell
boys c/u con un sueldo de Bs. 4.800.-10 camareras c/u con un sueldo mensual cada una de Bs. 2.000.-,12 auxiliares
c/u Bs 1.500.- y 5 para el personal administrativo por Bs. 5.000 -. A todo el personal contratado el 1ro. de junio de
2004, se encuentran inscritras a la CNS y las AFPs.
ADMINIDTRACION HABITACION RESTAURANTE SAUNA LAVANDERIA TINTORERIA

1 Gerente 1 Gerente
4 Profesionales 1 Jefe 1 Jefe 1 Jefe 1 Jefe
5 Administrativos 5 Bell Boys
10 Camareras 5 Auxiliares 3 Auxiliares 2 Auxiliares 2 Auxiliares
TRANSACCION 2 (COMPROBANTE EGRESO 1)

El 1 de junio el Hotel cancela Bs. 10.200.- por concepto de tramites efectuados para la obtencion de personeria
juridica a la Consultora Towers Consultores S.R.L, según factura No 225.

El 2 de junio se anticipa Bs. 3.000.- para la impresión de papelería (Facturas. partes. reportes. tarjetas de control y
otros) a la Imprenta Gonzalito.

En junio 5. se cancela Bs. 24.800.- por la compra de diversos materiales y suministros (material de Iimpieza.
material de aseo y otros.) , Alimentos y bebidas (carnes.verduras. conservas, refrescos, aguas minerales y otros).Bs.
50.000.-, según factura No. 1222 del supermercado América.

La imprenta Gonzalito, el 7 de junio nos remite la factura No.333 por un valor de Bs. 5.400 -. adjuntando el material
solicitado y por tal situacion se les cancela el saldo en efectlvo.
TRANSACCION 6 ( COMPROBANTE TRASPASO 2, COMPROBANTE TRASPASO 3,

COMPROBANTE EGRESO 5)
El 8 de junio apertura Ia cuenta corriente 111000222 en bolivianos en el Banco Luna S.A. por el saldo del efectivo,
previamente traspasando Bs. 1.500.- para el fondo fijo , el cargo de chequera es de Bs. 250.- , según factura No 555.
TRANSACCION 7 ( COMPROBANTE INGRESO 1)

El 9 de junio el Sr. Carvajal efectua el pago en efectivo por Bs. 8.000.- para reservar 29 habitaciones simples.
TRANSACCION 8 ( COMPROBANTE EGRESO 6)

El 9 de junio adquieren Equipo de cocina por un valor de Bs. 70.000.- según factura No 110. del Gato Negro,
cancelando el 50% y por el saldo nos otorgan 30 días de crédito abierto.
Parte informativa
En fecha 10 de junio, 2 delegaciiones de turistas llegan a nuestro medio con 28 personas y su representante Sr.
Carvajal de Cuba la primera, y la segunda con 31 personas y su representante Sr.Duran de Argentina quienes
solicitan habitaciones dobles.
Parte informativa
El 11 de junio arriba al hotel otra delegacion procedente de Panama con 45 personas representada por el Sr.
Enriquez, solicitando habitacions triples. En la misma fecha los esposos Flores procedentes de Cochabamba quienes
solicitan una suite.
TRANSACCION 9 ( COMPROBANTE TRASPASO 4, TARJETA DE CONTROL 1, COMPROBANTE

TRASPASO 5, COMPROBANTE INGRESO 2)
TRASPASO 5, COMPROBANTE INGRESO 2)
La delegacion del Sr. Duran solicito los servicios de lavanderia por la cantidad de 70 kilos el 12 de junio, ademas de
los servicios de almuerzo y cena por los dias de su estadia. Esta delegacion abandona el hotel el 13
de junio por la mañana, dejando su cuenta a la embajada de Argentina, quienes confirman mediante fax que se haran
cargo de la cuenta. A su retiro dejan un cheque por Bs 300.- correspondiente a propinas.

INGRESO 3)
La delegacion del Sr. Carvajal solicitan los servici.os de sauna para el dia 11 de junio,ademas el 12 de junio efectua
una conferencia al exterior cuyo costo asciende a Bs 80.-. Esta delegacion consume almuerzo y cena de los dias 10 y
11, dejando al hotel el 14 de junio a primera hora, cancelando su saldo en efectivo, incluyendo en el mismo Bs 200.-
por concepto de propina
TRANSACCION 11 ( COMPROBANTE TRASPASO 7, TARJETA DE CONTROL 3 y COMPROBANTE

TRASPASO 8)
La delegacion del Sr. Enriquez consume los servicios adicionales de sauna para el dia 13 de junio. Para el 14 el
servicio de fax al exterior que asciende Bs 90.- y tintoreria para 10 prendas. La delegacion abandona el hotel el 15
de junio por la mañana, cancelando su cuenta con tarjeta de credito American Express.
TRANSACCION 12 ( COMPROBANTE TRASPASO 9, TARJETA DE CONTROL 4 Y COMPROBANTE

TRASPASO 10)
Los esposos Flores toman los servicios de restaurante todos los dias de su estadia, cancelando su cuenta con tarjetas
VISA a su partida que fue el 16 de junio por la mañana.
TRANSACCION 13( COMPROBANTE TRASPASO 11 Y CUADRO DE REMISION DE PRODUCTOS)
Al 30 de junio de 2008 el inventario de almacenes y suministros asciende a Bs 1850.-, alimento y bebidas Bs 2780.-
y ropa blanca Bs 15000.-.
De lo consumido de almacenes para la atencion de los diferentes servicios, solicitaron:
- Servicio habitacion el 55% en materiales, 22% en alimentos y bebidas, ademas del 80% en ropa blanca.
- Servicio restaurante el 25% en materiales, 70% en alimentos y bebidas, ademas del 10% en ropa blanca.
- Servicio de sauna el 5% en materiales, 8% de alimentos y bebidas, ademas del 5% de ropa blanca.
- Servicio de lavanderia el 10% en materiales y 3% de ropa blanca.
- Servicio de tintoreria el 5% en materiales y 2% de ropa blanca.
TRANSACCION 14 ( COMPROBANTE TRASPASO DEL 11 AL 16 Y PLANILLAS IMPOSITIVAS DE

HABERES Y APORTES)
TRANSACCION 13 (COMPROBANTE TRASPASO 17 Y ANEXO DE DISTRIBUCION DE COSTOS)
Al 30 de junio queda pendiente de pago servicios del mes de junio, luz Bs 4700.-, alumbrado publico Bs 120.-,
basura Bs 50.- agua Bs 870.-, telefonia local Bs 3.500.-,telefonia internacional Bs 2.750.-, gas domiciliario Bs
1.400.- y TV cable Bs 2400.-.
La distribucion de los consumos netos de los servicios basicos de valores facturados son los siguientes:
TELEFONO
SERVICIOS LUZ AGUA TV CABLE GAS
LOCAL INTERNACIONAL
Habitacion 50% 20% - - 100% 20%
Restaurante 20% 20% - - - 80%
Sauna 5% 30% - - - -
Lavanderia 5% 20% - - - -
Tintoreria 5% 5% - - - -
Comunicaciones - - 80% 90% - -
Administracion 15% 5% 20% 10% - -
TOTALES 100% 100% 100% 100% 100% 100%
TRANSACCION 16 (COMPROBANTE TRASPASO 18)

12170
Contratos de suscripcion pendientes de pago:
- El Diario Anual Bs 770.- Factura N° 111

- La Razon Anual Bs 750.- Factura N° 222
TRANSACCION 17 (COMPROBANTE TRASPASO 19 Y REPORTE DIARIO DE INGRESOS)
Al 30 de junio de 2008 quedan pendientes de liquidacion de servicios de lo siguiente:
Habitacion 238,950.00
Restaurante 15,420.00
Sauna-Piscina 10,330.00
Lavanderia 4,750.00
Tintoreria 3,890.00
Comunicación 7,150.00
TOTALES 280,490.00
Que por cobrar por alquileres de locales comerciales por Bs 70.000.- (pendiente de facturar)
Jorge Peñaranda 7,940.00

Agencia de viajes La Paz 11,910.00
Banco BISA 23,820.00
Otros 16,802.00
TOTALES 60,472.00
El arqueo de caja chica reporta el siguiente detalle de gastos menores:
Refrigerios Varias facturas Bs 350.-

Fotocopias Varias facturas Bs 105.-
Material de EscriVarias facturas Bs 540.-
Otros menores Sin factura Bs 255.-
Movilidades Sin factura Bs 150.-
TOTAL GASTOS MENORES 0
Bs 1.400.-
PARA REPOSICION
AJUSTES DE CIERRE
AJUSTES 1 AL 6 (CALCULOS Y CUADROS)
1 Actualizar los activos fijos.

2 Depreciar los ativos fijos y apropiarlos según la siguiente distibucion:
a. Edificio 100% para habitacion.
b. Muebles y enseres 40% para habitacion, 20% administracion, 10% restaurante, 10% sauna, 10%
lavanderia y 10% tintoreria
3 Actualizar los Gastos de Organización.
4 Amortizar los Gastos de Organización 25% anual.
5 Actualizar el capital social.
6
En conciliacion bancaria se detecto que la remision de documentos de las tarjetas de credito fue abonada,
descontado una comision del 2.7% para la tarjeta American Express y 2.5% para la tarjeta BISA.
strellas con
"DULCES
do mensual
-, 5 bell
2 auxiliares
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otros).Bs.
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BANTE
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CTOS)
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.
AS DE
TOS)
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na, 10%
bonada,
HOTEL "DULCES SUEÑOS S.R.L."
Av Los Rios No 333-Telefono 2-222-222
La Paz - Bolivia
BALANCE DE APERTURA
Al 1 de junio de 2008
(Expresado en Bolivianos)
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PATRIMONIO
Caja 170,000.00 Capital Social
Almacen de Ropa Blanca 190,000.00 360,000.00 Sr. Anibal Aliaga 2,000,000.00
Sr. Braulio Blanco 2,000,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Terreno 600,000.00
Edificio 1,400,000.00
Muebles y Enseres 900,000.00
Equipo de computacion 80,000.00
Equipo de comunicacion 260,000.00
Maquinaria y Equipo 250,000.00
Vehiculos 150,000.00 3,640,000.00
TOTAL ACTIVO 4,000,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Vo. Bo. CONTABILIDAD

4,000,000.00
4,000,000.00
TRANSACCION N°1

La Paz - Bolivia No:
COMPROBANTE DE TRASPASO
(Expresado en bolivianos)
FECHA: La Paz, 1 de junio de 2008
CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE
CAJA 170,000.00
Caja Central La Paz 170,000.00
ALMACEN DE ROPA BLANCA 190,000.00
TERRENO 600,000.00
EDIFICIO 1,400,000.00
MUEBLES Y ENSERES 900,000.00
EQUIPO DE COMPUTACION 80,000.00
EQUIPO DE COMUNICACION 260,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 250,000.00
VEHICULOS 150,000.00
CAPITAL SOCIAL
Sr.Aníbal Aliaga 2,000,000.00
Sr. Braulio Blanco 2,000,000.00
Por inicio de actividades del hotel, según balance de apertura
TOTALES 4,000,000.00
SON: Cuatro millones con 00/100 Bolivianos

TRANSACCION N° 2

COMPROBANTE DE EGRESO

GASTOS DE ORGANIZACIÓN 8,874.00
CREDITO FISCAL - IVA 1,326.00
CAJA
Por concepto de tramites efectuados para la obtencion de perso-neria

juridica a la Consultora Towers Consultores S.R.L, según factura No
225.
TOTALES 10,200.00
SON: Diez mil doscientos con 00/100 Bolivianos
BASE DE CALCULO:
DETALLE TOTAL IVA NETO
Gastos De Organización 10,200.00 1,326.00 8,874.00
TRANSACCION N° 3


ANTICIPO A PROVEEDOES 3,000.00
Imprenta Gonzalito 3,000.00
CAJA
Por concepto de anticipo para la impresión de papelería (Facturas.

partes.reportes.tarjetas de control y otros) a la Imprenta Gonzalito.
TOTALES 3,000.00
SON: Tres mil 00/100 Bolivianos

TRANSACCION N° 4


ALMACEN DE MATERIALES Y SUMINISTROS 21,576.00
Materiales varios 21,576.00
ALMACEN DE PRODUCTOS 43,500.00
Alimentos 30,000.00
Bebidas 13,500.00
CAJA
Por concepto de compra de diversos materiales y Suministros y

Álimentos y bebidas, según factura No. 1222 del supermercado
América.
TOTALES 74,800.00
SON: Setenta y cuatro mil ochocientos con 00/100 Bolivianos
BASE DE CALCULO:
Almacen De Materiales Y Suministros 24,800.00 3,224.00 21,576.00
Almacen De Productos 50,000.00 6,500.00 43,500.00
TOTALES 74,800.00 9,724.00 65,076.00
TRANSACCION N° 5


ALMACEN DE MATERIALES Y SUMINISTROS 4,698.00
Papeleria y material de oficina 4,698.00
CREDITO FISCAL - IVA 702.00
CAJA
ANTICIPO A PROVEEDOES
Imprenta Gonzalito 3,000.00
Por concepto de pago de la factura No.333. adjuntando el material

solicitado y por tal situacion se les cancela el saldo en efectlvo.
TOTALES 5,400.00
SON: Cinco mil cuatrocientos con 00/100 Bolivianos
BASE DE CALCULO:
Almacen De Materiales Y Suministros 5,400.00 702.00 4,698.00
Menos: PAGO PREVIO 3,000.00
SALDO A CANCELAR 2,400.00
TRANSACCION N° 6


BANCOS 78,100.00
Banco Luna 78,100.00
CAJA
Por concepto de apertura Ia cuenta corrienre 111000222 en Bs. en el

Banco Luna S.A
TOTALES 78,100.00
SON: Setenta y ocho mil cien con 00/100 Bolivianos
BASE DE CALCULO:
DETALLE No.Comp.Egreso IMPORTE TOTAL
Saldo en caja al inicio de actividades 170,000.00
MENOS.
Creditos a la cuenta:
Pago a la consultora Towers S.R.L 1 10,200.00
Anticipo a la imprenta Gonzalito 2 3,000.00
Pago a supermercado America 3 74,800.00
Pago saldo a a la imprenta Gonzalito 4 2,400.00 90,400.00
79,600.00
MENOS: Asignacion de Caja Chica 1,500.00
DEPOSITO AL BANCO PARA LA APERTURA DE Cta. Cte 78,100.00
TRANSACCION N° 7


CAJA CHICA 1,500.00
Caja Chica Oficina Central 1,500.00
CAJA
Por concepto de apertura de asignacion de caja chica
TOTALES 1,500.00
SON: Mil quinientos con 00/100 Bolivianos

TRANSACCION N°8


GASTOS FINANCIEROS 217.50
Chequera 217.50
CREDITO FISCAL - IVA 32.50
BANCOS
Banco Luna 250.00
Por concepto de el cargo de chequera es de Bs. 250.- , según factura

No 555.
TOTALES 250.00
SON: Doscientos cincuenta con 00/100 Bolivianos

BASE DE CALCULO:
Chequera 250.00 32.50 217.50

COMPROBANTE DE INGRESO

CAJA 8,000.00
DEPOSITO POR RESERVA
Sr.Carvajal 8,000.00
Por concepto de pago previo para la reserva de 29 habitaciones

simples.
TOTALES 8,000.00
SON: Ocho mil con 00/100 Bolivianos
FICHA DE RESERVACIONES
Sin confirmar Confirmada X
NOMBRE: Sr. Mauricio Carvajal EMPRESA: CONSULADO DE CUBA

Llegada: 6/10/2008 Cuba Tipo de habitacion: Simples
Salida: 6/14/2008 Area Hora. 14:00 Precio.
Hecho por: Rosario Fernandez Telefono /dirrecion 4333222
Efectivo Cheque No
Paga x Moneda
Efectivo Cheque No
Pago previo Bs. 8.000.- Moneda Bs.


EQUIPO DE COCINA 60,900.00
Cocina 21,750.00
Menaje 17,400.00
Otros 21,750.00
BANCOS
Banco Luna 35,000.00
PROVEEDORES
Gato Negro 35,000.00
Por concepto de adquisicion de cocina según factura No 110. del

Gato Negro, cancelando el 50% y por el saldo 30 días a crédito
Por concepto de adquisicion de cocina según factura No 110. del
Gato Negro, cancelando el 50% y por el saldo 30 días a crédito
TOTALES 70,000.00
SON: Setenta mil con 00/100 Bolivianos
BASE DE CALCULO:
Equipo De Cocina 70,000.00 9,100.00 60,900.00
Menos: PAGO CHEQUE No 00001 35,000.00
30 dias SIN DOCUMENTO 35,000.00


INGRESOS POR COBRAR 33,210.00
Sr. David Duran 33,210.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 996.30
PRODUCTOS DE EXPLOTACION
Servicio de habitacion 22,968.00
Servicio de restaurante 5,011.20
Servicio de lavanderia 913.50
DEBITO FISCAL
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
Para registrar el consumo por parte de la delegacion de Argentina
según tarjeta de control N° 1
TOTALES 34,206.30
RESUMEN CONSUMO
PERSONASINGRESO SALIDA N° DIAS
Delegacion Sr. Duran
32 6/10/2008 6/13/2008 3
SERVICIO DE HABITACION C/U TOTAL OBSERVACION

16 habitaciones dobles 550.00 8,800.00 Por dia
SERVICIO DE RESTAURANTE
32 personas 60.00 1,920.00 Por dia
SERVICIO DE LAVANDERIA
70 kilos de ropa 15.00 1,050.00 Para el 12 de junio

TARJETA DE CONTROL
Nombre/Delegacion Sr. David Duran Procedencia Argentina
Cantidad habitaciones 16 Tipo Dobles N° De Dias 3
DEL 10-Jun AL 12-Jun Cantidad de personas 32
DESCRIPCION DE LOS SERVICIOS
SERVICIOS DIAS DE ESTANCIA Y CONSUMO DE LOS HUESPEDES IMPORTE

FECHA 10-Jun 11-Jun 12-Jun TOTAL IVA
Habitacion 8,800.00 8,800.00 8,800.00 26,400.00 3,432.00
Restaurante 1,920.00 1,920.00 1,920.00 5,760.00 748.80
Sauna 0.00 0.00
Lavanderia 1,050.00 1,050.00 136.50
Tintoreria 0.00 0.00
Comunicación 0.00 0.00
Otros
TOTAL GENERAL 33,210.00 4,317.30
Impuesto a las Transacciones 996.30
OBSERVACIONES Toda la cuenta sera traspasada a la embajada de Argentina
N° DE HABITACIONES Habitaciones dobles del D101 al D132
RESUMEN DE FACTURAS
DETALLE FACTURA IMPORTE FACTURA IMPORTE FACTURA IMPORTE TOTAL GENERAL

Factura global 1001 33,210.00 33,210.00
Habitacion
Restaurante
Sauna-Piscina
Lavanderia
Tintoreria
TOTAL GENERAL 33,210.00
Elaborado por Revisado por


CUENTAS POR COBRAR 33,210.00
Embajada de la Argentina 33,210.00
INGRESOS POR COBRAR
Por el traspaso del consumo de la delegacion Argentina según Tarjeta
de control N°1 y fax adjunto
TOTALES 33,210.00
SON: treinta y tres mil doscientos diez con 00/100 Bolivianos


CAJA 300.00
Caja Central La Paz 300.00
PROPINAS POR PAGAR
Por concepto de propinas correspondiente al consumo delegacion
Argentina (tarjeta de control 1) según Cheque N° 555
TOTALES 300.00
SON: Trescientos con 00/100 Bolivianos


Sr. Mauricio Carvajal 52,280.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 1,568.40
Servicio de restaurante 3,027.60
Servicio de Sauna-Piscina 2,018.40
Servicio de comunicación 69.60
DEBITO FISCAL
Para registrar el consumo por parte de la delegacion de Cuba según

tarjeta de control N° 2
TOTALES 53,848.40
RESUMEN CONSUMO
Delegacion Sr. Mauricio PERSONASINGRESO SALIDA N° DIAS
Carvajal 29 6/10/2008 6/14/2008 4

29 habitaciones simples 400.00 11,600.00 Por dia
29 personas 60.00 1,740.00 Para el 10 y 11 de junio
SERVICIO DE SAUNA-PISCINA
29 personas 80.00 2,320.00 Para el 11 de junio
SERVICIO DE COMUNICACIÓN
Conferencia al exterior 80.00 Para el 12 de junio
total

TARJETA DE CONTROL
Nombre/Delegacion Sr. Mauricio Carvajal Procedencia Cuba
Cantidad habitaciones 29 Tipo Simples N° De Dias 4

FECHA 10-Jun 11-Jun 12-Jun 13-Jun TOTAL IVA
Habitacion 11,600.00 11,600.00 11,600.00 11,600.00 46,400.00 6,032.00
Restaurante 1,740.00 1,740.00 3,480.00 452.40
Sauna-Piscina 2,320.00 2,320.00 301.60
Lavanderia 0.00 0.00
Comunicación 80.00 80.00 10.40
Otros
TOTAL GENERAL 52,280.00 6,796.40
Impuesto a las Transacciones 1,568.40
OBSERVACIONES Toda la cuenta es cancelada en efectivo.
N° DE HABITACIONES Habitaciones simples del S101 al S132
RESUMEN DE FACTURAS

Factura global 1002 52,280.00 52,280.00
Habitacion
Restaurante
Sauna-Piscina
Lavanderia
Tintoreria

CAJA 44,480.00
DEPOSITO POR RESERVA 8,000.00
Sr. Mauricio Carvajal 8,000.00
INGRESOS POR COBRAR
PROPINAS POR PAGAR
para registrar el cobro en efectivo por servicios de habitacion, previa

deduccion del anticipo por reserva y propinas correspondiente al
consumo delegacion de Cuba
TOTALES 52,480.00
SON: cincuenta y dos mil cuatrocientos ocheinta con 00/100 Bolivianos


Sr. Enrique Enriquez 42,940.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 1,288.20
Servicio de Tintoreria 217.50
Servicio de comunicación 78.30
DEBITO FISCAL
Para registrar el consumo por parte de la delegacion de Panama según

tarjeta de control N° 3
TOTALES 44,228.20
SON: cuarenta y cuatro mil doscientos veintiocho con 20/100 Bolivianos
RESUMEN CONSUMO
Delegacion Sr. Enrique PERSONASINGRESO SALIDA N° DIAS
Enriquez 45 6/11/2008 6/15/2008 4

15 habitaciones triples 650.00 9,750.00 Por dia
SERVICIO DE SAUNA-PISCINA
45 personas 80.00 3,600.00 Para el 13 de junio
SERVICIO DE TINTORERIA
10 prendas de ropa 25.00 250.00 Para el 14 de junio
SERVICIO DE COMUNICACIÓN
Remision de fax 90.00 Para el 14 de junio
total

TARJETA DE CONTROL
Nombre/Delegacion Sr. Enrique Enriquez Procedencia Panama
Cantidad habitaciones 15 Tipo Triples N° De Dias 4

FECHA 11-Jun 12-Jun 13-Jun 14-Jun TOTAL IVA
Habitacion 9,750.00 9,750.00 9,750.00 9,750.00 39,000.00 5,070.00
Restaurante 0.00 0.00
Sauna-Piscina 3,600.00 3,600.00 468.00
Tintoreria 250.00 250.00 32.50
Comunicación 90.00 90.00 11.70
Otros
TOTAL GENERAL 42,940.00 5,582.20
Impuesto a las Transacciones 1,288.20
OBSERVACIONES Toda la cuenta es cancelada con tarjeta de credito American Express.
N° DE HABITACIONES Habitaciones simples del T101 al T132
RESUMEN DE FACTURAS

Factura global 1003 42,940.00 42,940.00
Habitacion
Restaurante
Sauna-Piscina
Lavanderia
Tintoreria


DOCUENTOS POR COBRAR 42,940.00
Tarjeta de credito American Express. 42,940.00
INGRESOS POR COBRAR
Sr. Enrique Enriquez 42,940.00
para registrar el cobro de tarjeta de control N° 3 con Tarjeta de credito

American Express.
TOTALES 42,940.00
SON: cuarenta y dos mil novecientos cuarenta con 00/100 Bolivianos


Sr. Flores 4,100.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 123.00
Servicio de Restaurante 522.00
DEBITO FISCAL
Para registrar el consumo por parte de los Sr. Flores según tarjeta de
control N° 3 prcedente de Cochabamba
TOTALES 4,223.00
SON: Cuatro mil doscientos veinti y tres con 00/100 Bolivianos
RESUMEN CONSUMO
PERSONASINGRESO SALIDA N° DIAS
Sr, Flores
2 6/11/2008 6/16/2008 5

1 Suite 700.00 700.00 Por dia
2 personas 60.00 120.00 Por dia
total
TARJETA DE CONTROL
Nombre/Delegacion Sr. Flores Procedencia Cochabamba
Cantidad habitaciones 1 Tipo Suite N° De Dias 5

FECHA 11-Jun 12-Jun 13-Jun 14-Jun 15-Jun TOTAL IVA
Habitacion 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 3,500.00 455.00
Restaurante 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 600.00 78.00
Sauna-Piscina 0.00 0.00
Comunicación 0.00 0.00
Otros
TOTAL GENERAL 4,100.00 533.00
Impuesto a las Transacciones 123.00
OBSERVACIONES Toda la cuenta es cancelada con tarjeta VISA
N° DE HABITACIONES Suite
RESUMEN DE FACTURAS

Factura global 1004 4,100.00 4,100.00
Habitacion
Restaurante
Sauna-Piscina
Lavanderia
Tintoreria


DOCUENTOS POR COBRAR 4,100.00
Tarjeta de credito VISA. 4,100.00
INGRESOS POR COBRAR
Sr. Flores 4,100.00
para registrar el cobro de Tarjeta de control N° 4 con Tarjeta VISA.
TOTALES 4,100.00
SON: cuatro mil cien con 00/100 Bolivianos

FECHA: La Paz, 30de junio de 2008

COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE HABITACION 146,299.60
Alimentos y bebidas 566.40
Ropa blanca 140,000.00
COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE RESTAURANTE 24,165.20
Alimentos y bebidas 4,059.20
COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE SAUNA-PISCINA 9,365.60
Materiales varios 521.20
Alimentos y bebidas 94.40
COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE LAVANDERIA 6,292.40
COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE TINTORERIA 4,021.20
Materiales varios 521.20
ALMACEN DE MATERIALES Y SUMINISTROS
ALMACEN DE PRODUCTOS
Alimentos y bebidas 4,720.00
ALMACEN DE ROPA BLANCA
Varios 175,000.00
Para registrar la remision de de productos a los diferentes servicios
según cuadro adjunto.
TOTALES 190,144.00
SON: Ciento noventa mil ciento cuarenta y cuatro 00/100 Bolivianos

CUADRO DE REMISION DE PRODUCTOS A LOS DIFERENTES SERVICIOS

SERVICIO SERVICIO SERVICIO SERVICIO
PRODUCTOS SERVICIO SAUNA
HABITACION RESTAURANTE LAVANDERIA TINTORERIA
Materiales varios 55% 5,733.20 25% 2606 5% 521.2 10% 1.042,40 5% 521,20
Alimentos- bebidas 12% 566.40 86% 4059.2 2% 94.4 0% 0,00 0% 0,00
Ropa blanca 80% 140,000.00 10% 17500 5% 8750 3% 5.250,00 2% 3.500,00
TOTALES - 146,299.60 - 24,165.20 - 9,365.60 6,292.40 4,021.20
MATERIALES Y SUMINISTROS
Inventario inicial de productos 0.00
Compras 26,274.00
Productos disponibles para el consumo 26,274.00
Inventario final de productos 15,850.00
COSTO DE PRODUCTOS CONSUMIDOS 10,424.00
ALIMENTOS Y BEBIDAS
Inventario inicial de productos 0.00
Compras 43,500.00
ROPA BLANCA
Inventario inicial de productos 190,000.00
Compras 0.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS 82,784.95
Sueldos y Salarios 63,500.00
Aportes y Contribuciones 8,705.85
Aguinaldos 5,289.55
Beneficios Sociales 5,289.55
SUELDOS POR PAGAR
APORTES POR PAGAR
Aporte Patronal CNS 6,350.00
Aporte Patronal AFP 1,085.85
Aporte Patronal Provivienda 1,270.00
Aporte Laboral AFP 7,753.35
RC-IVA POR PAGAR
PROVISION PARA AGUINALDOS
PREVISION PARA INDEMNIZACION
Para registrar la elaboracion de la planilla de sueldos del mes de junio

de 2008 para personal administrativo
TOTALES 82,784.95
SON: Ochenta y dos mil setecientos ochenta y cuatro con 95/100 Bolivianos


COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE HABITACION 80,829.40
Aguinaldos 5,164.60
SUELDOS POR PAGAR
APORTES POR PAGAR
Aporte Patronal AFP 1,060.20
Aporte Patronal Provivienda 1,240.00
RC-IVA POR AGAR

de 2008 para personal del servicio de habitacion
TOTALES 80,829.40
SON: ochenta mil ochocientos veintinueve con 40/100 Bolivianos



COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE RESTAURANTE 20,207.35
Aguinaldos 1,291.15
SUELDOS POR PAGAR
APORTES POR PAGAR
Aporte Patronal AFP 265.05
Aporte Patronal Provivienda 310.00
RC-IVA POR AGAR

de 2008 para personal del servicio de restaurante.
TOTALES 20,207.35
SON: Veinte mil doscientos siete con 35/100 Bolivianos


COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE SAUNA-PISCINA 16,296.25
Aguinaldos 1,041.25
SUELDOS POR PAGAR
APORTES POR PAGAR
RC-IVA POR AGAR

de 2008 para personal del servicio de sauna-piscina.
TOTALES 16,296.25
SON: Dieciseis mil doscientos noventa y seis con 25/100 Bolivianos


COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE LAVANDERIA 14,340.70
Aguinaldos 916.30
Beneficios Sociales 916.30
SUELDOS POR PAGAR
APORTES POR PAGAR
RC-IVA POR AGAR

de 2008 para personal del servicio de Lavanderia.
de 2008 para personal del servicio de Lavanderia.
TOTALES 14,340.70
SON: Catorce mil trescientos cuarenta con 70/100 Bolivianos


COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE TINTORERIA 3,911.10
Aportes y Contribuciones 411.30
Aguinaldos 249.90
Beneficios Sociales 249.90
SUELDOS POR PAGAR
APORTES POR PAGAR
Aporte Patronal CNS 300.00
Aporte Laboral AFP 366.30

de 2008 para personal del servicio de Tintoreria.
de 2008 para personal del servicio de Tintoreria.
TOTALES 3,911.10
SON: Tres mil novecientos once con 10/100 Bolivianos


Servicios Basicos 1,524.95
COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE HABITACION 4,612.48
COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE RESTAURANTE 1,977.58
COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE SAUNA-PISCINA 440.02
Servicios Basicos 440.02
COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE LAVANDERIA 364.33
COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE TINTORERIA 250.80
COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE COMUNICACIÓN 4,589.25
CREDITO FISCAL DIFERIDO 2,030.60
CUENTAS POR PAGAR
Electropaz 4,870.00
Aguas del Illimani 870.00
Multivision 2,400.00
Cotel 3,500.00
Entel 2,750.00
YPFB 1,400.00
Para registrar las cuentas pendientes de servicios basicos según
porcentaje % del costo determinado.
TOTALES 15,790.00
SON: Quince mil setecientos noventa con 00/100 Bolivianos
CALCULO DE COSTOS IMPORTE SERVICIO FACTURA IVA DIFERIDO

Luz Habitacion 2,129.50 LUZ 4,870.00 611.00
Agua Habitacion 151.38 AGUA 870.00 113.10
TV Cable Habitacion 2,088.00 TEL. LOCAL 3,500.00 455.00
Gas Habitacion 243.60 TEL. INTERN. 2,750.00 357.50
Luz Restaurante 851.80 GAS 1,400.00 182.00
Agua Restaurante 151.38 TV. CABLE 2,400.00 312.00
Gas Restaurante 974.40 TOTALES 15,790.00 2,030.60
Luz Sauna 212.95
Agua Sauna 227.07 RESUMEN GENERAL
Luz Lavanderia 212.95 SERVICIO DE HABITACION
Agua Lavanderia 151.38 SERVICIO DE RESTAURANTE
Luz Tintoreria 212.95 SERVICIO DE SAUNA-PISCINA
Agua Tintoreria 37.85 SERVICIO DE LAVANDERIA
Tel. Local Comunicación 2,436.00 SERVICIO DE TINTORERIA
Tel.Intern. Comunicación 2,153.25 SERVICIO DE COMUNICACIÓN
Luz Administracion 638.85 PLANTA ADMINISTRATIVA
Agua Administracion 37.85 TOTALES
Tel. Local Administracion 609.00
Tel.Intern. Administracion 239.25
TOTALES 13,759.40
TELEFONO TV
SERVICIOS LUZ AGUA GAS
LOCAL INTERNACI CABLE
Habitacion 50% 20% - - 100% 20%

Restaurante 20% 20% - - - 80%
Sauna 5% 30% - - - -
Lavanderia 5% 20% - - - -
Tintoreria 5% 5% - - - -
Comunicaciones - - 80% 90% - -
Administracion 15% 5% 20% 10% - -
TOTALES 100% 100% 100% 100% 100% 100%


Publicaciones y Suscripciones 1,322.40
CREDITO FISCAL DIFERIDO 197.60
CUENTAS POR PAGAR
El Diario 770.00
La Razon 750.00
Para registrar contrato de suscripcion a partir del 01 de junio de 2008
al 31 de mayo de 2009 con El Diario y L a Razon.
TOTALES 1,520.00
SON: Un mil quinientos veinte 00/100 Bolivianos
CALCULOS ADICIONALES TOTAL IVA DIFERIDO NETO

Suscripcion anual El Diario 770.00 100.10 669.90
Suscripcion anual La Razon 750.00 97.50 652.50
TOTALES 1,520.00 197.60 1,322.40


INGRESOS POR LIQUIDAR 280,490.00
Deuda comunitaria 280,490.00
SERVICIO EN CURSO
Servicio de Habitacion 207,886.50
Servicio de Restaurante 13,415.40
Servicio de Lavanderia 4,132.50
Servicio de Tintoreria 3,384.30
Servicio de Comunicacion 6,220.50
DEBITO FISCAL DIFERIDO
Para registrar servicios pendientes de liquidacion a la fecha

(huespedes a retirarse en julio)
TOTALES 280,490.00
SON: Doscientos ochenta mil cuatrocientos noventa 00/100 Bolivianos
IVA
SERVICIOS EN CURSO TOTAL
DIFERIDO
NETO
Servicio de Habitacion 238,950.00 31,063.50 207,886.50

Servicio de Restaurante 15,420.00 2,004.60 13,415.40
Servicio de Sauna-Piscina 10,330.00 1,342.90 8,987.10
Servicio de Lavanderia 4,750.00 617.50 4,132.50
Servicio de Tintoreria 3,890.00 505.70 3,384.30
Servicio de Comunicacion 7,150.00 929.50 6,220.50
TOTALES 280,490.00 36,463.70 244,026.30

REPORTE DIARIO DE INGRESOS GENERALES
(INCLUYE VENTAS A TERCEROS
FECHA: 30 de junio de 2008
VENTAS A TERCEROS TARJETAS DE CREDITO HUESPED POR

SERVICIOS TOTALES EFECTIVO
COBRAR
HUESPED TERCEROS OTROS VISA MASTER
Habitacion Simple 128,000.00 128,000.00 128,000.00
Habitacion Doble 37,950.00 37,950.00 37,950.00
Habitacion Triple 52,000.00 52,000.00 52,000.00
Habitacion Ejecutivo - - -
Suites 21,000.00 21,000.00 21,000.00
Frigobar - - -
Almuerzos 7,710.00 7,710.00 7,710.00
Cenas 7,710.00 7,710.00 7,710.00
Desayunos - - -
Tickets Sauna 10,330.00 10,330.00 10,330.00
Alimentos Sauna - - -
Bebidas Sauna - - -
Alquiler Indument. - - -
Masajes - - -
Lavanderia 4,750.00 4,750.00 4,750.00
Tintoreria 3,890.00 3,890.00 3,890.00
Fax - - -
Telefonia 7,150.00 7,150.00 7,150.00
Propinas - - -
Otros - - -
TOTALES 280,490.00 0 0 280,490.00 0 0 0 280,490.00
OBSERVACIONES Servicios pendiente de facturacion (Simple 64 x 5 dias; Dobles 23 x 3 dias;

triples 20 x 4 dias; Suites 10 x 3 dias) mas otros servicios para 160 huespedes.


ALQUILERES POR COBRAR 70,000.00
Jorge Peñaranda 7,940.00
Agencia de viajes La Paz 11,910.00
VISA 23,820.00
Peluqueria Juancho 9,528.00
Otros 16,802.00
ALQUILERES PERCIBIDOS
DEBITO FISCAL DIFERIDO
Para registrar los alquileres pendientes de cobro correspondiente al

mes de junio 2008, pendientes de facturacion.
TOTALES 70,000.00
SON: Setenta mil con 00/100 Bolivianos
ALQUILERES JUNIO TOTAL IVA DIFERIDO NETO

Jorge Peñaranda 7,940.00 1,032.20 6,907.80
Agencia de viajes La Paz 11,910.00 1,548.30 10,361.70
Banco BISA 23,820.00 3,096.60 20,723.40
Peluqueria Juancho 9,528.00 1,238.64 8,289.36
Otros 16,802.00 2,184.26 14,617.74
TOTALES 70,000.00 9,100.00 60,900.00


GASTOS GENERALES 1,270.65
Refrigerios 304.50
Fotocopias 91.35
Material de Escritorio 469.80
Otros Gastos 255.00
Movilidades 150.00
CREDITO FISCAL 129.35
CAJA CHICA
Caja Chica Oficina Central 1,400.00
Para registrar la solicitud de reposicion de Caja Chica según detalle y

facturas adjunto.
TOTALES 1,400.00
SON: Un mil cuatrocientoscon 00/100 Bolivianos
GASTOS DE CAJA CHICA TOTAL IVA NETO

Refrigerios 350.00 45.50 304.50
Fotocopias 105.00 13.65 91.35
Material de Escritrio 540.00 70.20 469.80
Otros menores 255.00 0.00 255.00
Movilidades 150.00 0.00 150.00
TOTALES 1,400.00 129.35 1,270.65
1
HABER
4,000,000.00
4,000,000.00
1
HABER
10,200.00
10,200.00
2
HABER
3,000.00
3,000.00
3
HABER
74,800.00
74,800.00
4
HABER
2,400.00
3,000.00
5,400.00
2
HABER
78,100.00
78,100.00
3
HABER
1,500.00
1,500.00
5
HABER
250.00
250.00
1
HABER
8,000.00
8,000.00
les
Bs. 400.-
HABER
35,000.00
35,000.00
70,000.00
HABER
28,892.70
4,317.30
996.30
34,206.30
RTE
NETO
22,968.00
5,011.20
0.00
913.50
0.00
0.00
28,892.70
HABER
33,210.00
33,210.00
HABER
300.00
300.00
HABER
45,483.60
6,796.40
1,568.40
53,848.40
46,400.00
3,480.00
2,320.00
80.00
52,280.00
2
RTE
NETO
40,368.00
3,027.60
2,018.40
0.00
0.00
69.60
45,483.60
3
HABER
52,280.00
200.00
52,480.00
7
HABER
37,357.80
5,582.20
1,288.20
44,228.20
39,000.00
3,600.00
250.00
90.00
42,940.00
3
RTE
NETO
33,930.00
0.00
3,132.00
0.00
217.50
78.30
37,357.80
8
HABER
42,940.00
42,940.00
9
HABER
3,567.00
533.00
123.00
4,223.00
3,500.00
600.00
4,100.00
4
RTE
NETO
3,045.00
522.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3,567.00
10
HABER
4,100.00
4,100.00
11
HABER
10,424.00
4,720.00
175,000.00
190,144.00
TOTALES
10,424.00
4,720.00
175,000.00
190,144.00
11
HABER
52,498.65
16,459.20
3,248.00
5,289.55
5,289.55
82,784.95
12
HABER
52,480.80
16,070.40
1,949.00
5,164.60
5,164.60
80,829.40
13
HABER
12,994.45
4,017.60
613.00
1,291.15
1,291.15
20,207.35
14
HABER
10,360.75
3,240.00
613.00
1,041.25
1,041.25
16,296.25
15
HABER
9,043.90
2,851.20
613.00
916.30
916.30
14,340.70
16
HABER
2,633.70
777.60
249.90
249.90
3,911.10
17
HABER
15,790.00
15,790.00
NETO
4,259.00
756.90
3,045.00
2,392.50
1,218.00
2,088.00
13,759.40
TOTAL
4,612.48
1,977.58
440.02
364.33
250.80
4,589.25
1,524.95
13,759.40
18
HABER
1,520.00
1,520.00
19
HABER
244,026.30
36,463.70
280,490.00
TERCEROS
POR COBRAR
0
20
HABER
60,900.00
9,100.00
70,000.00
21
HABER
1,400.00
1,400.00
La Paz - Bolivia
MAYORES EN "T"
CAJA N°1 ALMACEN DE ROPA BLANCA N°2 TERRENO N°3 EDIFICIO N°4
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
170,000.00 10,200.00 190,000.00 175,000.00 600,000.00 1,400,000.00

8,000.00 3,000.00 15,000.00 7,344.97 17,138.26
300.00 74,800.00
44,480.00 2,400.00
78,100.00
1,500.00
222,780.00 170,000.00
52,780.00
MUEBLES Y ENSERES N°5 EQUIPO DE COMPUTACION N°6 EQUIPO DE COMUNICACIÓN N°7 MAQUINARIA Y EQUIPO N°8
900,000.00 80,000.00 260,000.00 250,000.00

11,017.46 979.33 3,182.82 3,060.40
VEHICULOS N°9 CAPITAL SOCIAL N°10 GASTOS DE ORGANIZACIÓN N°11 CREDITO FISCAL - IVA N°12
150,000.00 4,000,000.00 8,874.00 1,326.00

1,836.24 108.63 9,724.00
702.00
32.50
9,100.00
129.35
21,013.85
ALMACEN DE MATERIALES Y
SUMINISTROS N°14
ANTICIPO A PROVEEDOES N°13 ALMACEN DE PRODUCTOS N°15 BANCOS N°16
3,000.00 3,000.00 21,576.00 10,424.00 43,500.00 4,720.00 78,100.00 250.00
0.00 0.00 4,698.00 38,780.00 35,000.00
26,274.00 10,424.00 78,100.00 35,250.00
15,850.00 42,850.00
45,778.12
La Paz - Bolivia
MAYORES EN "T"
CAJA CHICA N°17 GASTOS FINANCIEROS N°18 DEPOSITO POR RESERVA N°19 EQUIPO DE COCINA N° 20
1,500.00 1,400.00 217.50 8,000.00 8,000.00 60,900.00

100.00 1,261.88 0.00 0.00 552.46
PROVEEDORES N°21 INGRESOS POR COBRAR N°22 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES N°23 PRODUCTOS DE EXPLOTACION N°24
35,000.00 33,210.00 33,210.00 996.30 28,892.70
52,280.00 52,280.00 1,568.40 45,483.60
42,940.00 42,940.00 1,288.20 37,357.80
4,100.00 4,100.00 123.00 3,567.00
132,530.00 132,530.00 3,975.90 115,301.10
0.00 0.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR

PAGAR N°26
DEBITO FISCAL-IVA N°25 CUENTAS POR COBRAR N°27 PROPINAS POR PAGAR N°28
4,317.30 996.30 33,210.00 300.00
6,796.40 1,568.40 200.00
5,582.20 1,288.20 500.00
533.00 123.00
17,228.90 3,975.90
COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE

HABITACION N° 30 RESTAURANTE N°31 SAUNA-PISCINA N°32
DOCUENTOS POR COBRAR N°29
42,940.00 47,040.00 146,299.60 24,165.20 9,365.60
4,100.00 80,829.40 20,207.35 16,296.25
47,040.00 4,612.48 1,977.58 440.02
231,741.48 46,350.13 26,101.87
7,781.61 1,926.52 1,286.39

La Paz - Bolivia
MAYORES EN "T"
COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE

DE LAVANDERIA N°33 TINTORERIA N°34
GASTOS ADMINISTRATIVOS N°35 SUELDOS POR PAGAR N°36
6,292.40 4,021.20 82,784.95 52,498.65
14,340.70 3,911.10 1,524.95 52,480.80
364.33 250.80 1,322.40 12,994.45
20,997.43 8,183.10 85,632.30 10,360.75
1,286.39 1,286.39 4,470.73 9,043.90
187.14 2,633.70
4,657.87 140,012.25

N°40
APORTES POR PAGAR N°37 RC-IVA POR PAGAR N°38 PROVISION PARA AGUINALDOS N°39
16,459.20 3,248.00 5,289.55 5,289.55
16,070.40 1,949.00 5,164.60 5,164.60
4,017.60 613.00 1,291.15 1,291.15
3,240.00 613.00 1,041.25 1,041.25
2,851.20 613.00 916.30 916.30
777.60 7,036.00 249.90 249.90
43,416.00 13,952.75 13,952.75
COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO

DE COMUNICACIÓN N°41
CREDITO FISCAL DIFERIDO N°42 CUENTAS POR PAGAR N°43 INGRESOS POR LIQUIDAR N°44
4,589.25 2,030.60 15,790.00 280,490.00

2,741.49 197.60 1,520.00
2,228.20 17,310.00
SERVICIO EN CURSO N°45 DEBITO FISCAL DIFERIDO N°46 ALQUILERES POR COBRAR N°47 ALQUILERES PERCIBIDOS N°48
244,026.30 36,463.70 70,000.00 60,900.00
9,100.00
45,563.70

La Paz - Bolivia
MAYORES EN "T"
AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DEPRECIACION ACUM. MUEBLES Y

DEPRECIACION ACUM. EDIFICIO N°51
DE BIENES N°50 ENSERES N°52
GASTOS GENERALES N°49
1,270.65 48,966.47 45,111.94 2,952.37 7,591.81
108.63
48,966.47 45,220.57
3,745.90
DEPRECIACION ACUM EQ. DE DEPRECIACION ACUM EQ. DE DEPRECIACION ACUM. MAQUINARIA Y DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS
COMPUTACION N°53 COMUNICACIÓN N°54 EQUIPO N°55 N°56

1,687.07 2,741.49 2,636.05 2,530.60
DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE AMORT. ACUM. GASTOS DE

COCINA N°57 ORGANIZACIÓN N°58
AJUSTE DE CAPITAL N°59
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
640.13 187.14 48,966.47
La Paz - Bolivia
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS

SUMAS SALDOS
N° DETALLE
DEBE HABER DEUDOR
1 CAJA 222,780.00 170,000.00 52,780.00
2 ALMACEN DE ROPA BLANCA 190,000.00 175,000.00 15,000.00
3 TERRENO 600,000.00 600,000.00
4 EDIFICIO 1,400,000.00 1,400,000.00
5 MUEBLES Y ENSERES 900,000.00 900,000.00
6 EQUIPO DE COMPUTACION 80,000.00 80,000.00
7 EQUIPO DE COMUNICACIÓN 260,000.00 260,000.00
8 MAQUINARIA Y EQUIPO 250,000.00 250,000.00
9 VEHICULOS 150,000.00 150,000.00
10 CAPITAL SOCIAL 4,000,000.00 0.00
11 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 8,874.00 8,874.00
12 CREDITO FISCAL - IVA 21,013.85 21,013.85
13 ANTICIPO A PROVEEDOES 3,000.00 3,000.00 0.00
14 ALMACEN DE MATERIALES Y SUMINISTROS 26,274.00 10,424.00 15,850.00
15 ALMACEN DE PRODUCTOS 43,500.00 4,720.00 38,780.00
16 BANCOS 78,100.00 35,250.00 42,850.00
17 CAJA CHICA 1,500.00 1,400.00 100.00
18 GASTOS FINANCIEROS 217.50 217.50
19 DEPOSITO POR RESERVA 8,000.00 8,000.00 0.00
20 EQUIPO DE COCINA 60,900.00 60,900.00
21 PROVEEDORES 35,000.00 0.00
22 INGRESOS POR COBRAR 132,530.00 132,530.00 0.00
23 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 3,975.90 3,975.90
24 PRODUCTOS DE EXPLOTACION 115,301.10 0.00
25 DEBITO FISCAL-IVA 17,228.90 0.00
26 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 3,975.90 0.00
27 CUENTAS POR COBRAR 33,210.00 33,210.00
28 PROPINAS POR PAGAR 500.00 0.00
29 DOCUENTOS POR COBRAR 47,040.00 47,040.00
30 COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE HABITACION 231,741.48 231,741.48
31 COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE RESTAURANTE 46,350.13 46,350.13
32 COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE SAUNA-PISCINA 26,101.87 26,101.87
33 COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE LAVANDERIA 20,997.43 20,997.43
34 COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE TINTORERIA 8,183.10 8,183.10
35 GASTOS ADMINISTRATIVOS 85,632.30 85,632.30
36 SUELDOS POR PAGAR 140,012.25 0.00
La Paz - Bolivia
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS

SUMAS SALDOS
N° DETALLE
DEBE HABER DEUDOR
37 APORTES POR PAGAR 43,416.00 0.00
38 RC-IVA POR PAGAR 7,036.00 0.00
39 PROVISION PARA AGUINALDOS 13,952.75 0.00
40 PREVISION PARA INDEMNIZACION 13,952.75 0.00
41 COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE COMUNICACIÓN 4,589.25 4,589.25
42 CREDITO FISCAL DIFERIDO 2,228.20 2,228.20
43 CUENTAS POR PAGAR 17,310.00 0.00
44 INGRESOS POR LIQUIDAR 280,490.00 280,490.00
45 SERVICIO EN CURSO 244,026.30 0.00
46 DEBITO FISCAL DIFERIDO 45,563.70 0.00
47 ALQUILERES POR COBRAR 70,000.00 70,000.00
48 ALQUILERES PERCIBIDOS 60,900.00 0.00
49 GASTOS GENERALES 1,270.65 1,270.65
SUMAS IGUALES 5,298,499.65 5,298,499.65 4,758,175.65
SALDOS
ACREEDOR
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4,000,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
35,000.00
0.00
0.00
115,301.10
17,228.90
3,975.90
0.00
500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
140,012.25
SALDOS
ACREEDOR
43,416.00
7,036.00
13,952.75
13,952.75
0.00
0.00
17,310.00
0.00
244,026.30
45,563.70
0.00
60,900.00
0.00
4,758,175.65
AJUSTE N° 1


TERRENO 7,344.97
EDIFICIO 17,138.26
MUEBLES Y ENSERES 11,017.46
EQUIPO DE COMPUTACION 979.33
EQUIPO DE COMUNICACIÓN 3,182.82
MAQUINARIA Y EQUIPO 3,060.40
VEHICULOS 1,836.24
EQUIPO DE COCINA 552.46
AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES
Para registrar la actualizacion de activos fijos según UFVs al inicio y fin

de mes de junio de 2008
TOTALES 45,111.94

AJUSTE N° 2


Depreciacion Muebles y Enseres 1,518.36
Depreciacion Equipo de Computacion 1,687.07
Depreciacion Vehiculos 1,265.30
COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE HABITACION 7,781.61
Depreciacion Edificio 2,952.37
Depreciacion Muebles y Enseres 3,036.73
Depreciacion Vehiculos 1,265.30
Depreciacion Maquinaria y Equipo 527.21
COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE RESTAURANTE 1,926.52
Depreciacion Muebles y Enseres 759.18
Depreciacion Equipo de Cocina 640.13
COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE SAUNA-PISCINA 1,286.39
COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE LAVANDERIA 1,286.39
COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE TINTORERIA 1,286.39
COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE COMUNICACIÓN 2,741.49
Depreciacion Equipo de Comunicaion 2,741.49
DEPRECIACION ACUM. EDIFICIO
DEPRECIACION ACUM. MUEBLES Y ENSERES
DEPRECIACION ACUM EQ. DE COMPUTACION
DEPRECIACION ACUM EQ. DE COMUNICACIÓN
DEPRECIACION ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS
DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE COCINA
Para registrar la depreciacion de activos fijos correspondiente al mes de
junio de 2008 aplicando el metodo de linea recta.
TOTALES 20,779.52
AJUSTE N° 3

GASTOS DE ORGANIZACIÓN 108.63

AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES
Para registrar la actualizacion de gastos de organizacion según UFVs al

inicio y fin de mes de junio de 2008.
TOTALES 108.63
CUADRO DE ACTUALIZACION Y AMORTIZACION

VALOR FACTOR DE VALOR AÑOS DE % DE AMORTIZACION
N° DETALLE AJUSTE
INCORP. ACTUALIZ. ACTUALIZ. AMORTIZACION AMORTIZACION MENSUAL
ACTIVO INTANGIBLE
GASTOS DE
1 8,874.00 0.01 108.63 8,982.63 4 25% 187.14
ORGANIZACIÓN
TOTALES 8,874.00 0.01 108.63 8,982.63 - - 187.14

UFVs 6/30/2008
UFVs 6/1/2008
AJUSTE N° 4

GASTOS ADMINISTRATIVOS 187.14

Amortizacion Gastos de Organización 187.14
AMORT. ACUM. GASTOS DE ORGANIZACIÓN
Para registrar la Amortizacion de gastos de organizacion según cuadreo

de amortizacion adjunto correspondiente de mes de junio de 2008
TOTALES 187.14
CUADRO DE ACTUALIZACION Y AMORTIZACION

VALOR FACTOR DE VALOR AÑOS DE % DE AMORTIZACION
N° DETALLE AJUSTE
INCORP. ACTUALIZ. ACTUALIZ. AMORTIZACION AMORTIZACION MENSUAL
ACTIVO INTANGIBLE
GASTOS DE
1 8,874.00 0.01 108.63 8,982.63 4 25% 187.14
ORGANIZACIÓN
GASTOS DE
1 8,874.00 0.01 108.63 8,982.63 4 25% 187.14
ORGANIZACIÓN
TOTALES 0.01 108.63 8,982.63 - - 187.14
UFVs 6/30/2008
UFVs 6/1/2008
AJUSTE N° 5

AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 48,966.47

AJUSTE DE CAPITAL
Para registrar la Actualizacion del Capital según cuadro de actualizacion

adjunto correspondiente de mes de junio de 2008.
TOTALES 48,966.47
CUADRO DE ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
FACTOR DE VALOR
N° DETALLE VALOR INCORPORADO AJUSTE
ACTUALIZACION ACTUALIZADO
FACTOR DE VALOR
N° DETALLE VALOR INCORPORADO AJUSTE
ACTUALIZACION ACTUALIZADO
1 CAPITAL 4,000,000.00 0.0122416171 48,966.47 4,048,966.47
TOTAL 4,000,000.00 - 48,966.47 4,048,966.47
UFVs 6/30/2008 1.37263

UFVs 6/1/2008 1.35603
AJUSTE N° 6

BANCOS 45,778.12
Banco Luna M/N 45,778.12
GASTOS FINANCIEROS 1,261.88
Comisiones bancarias 1,261.88
DOCUMENTOS POR COBRAR
Para registrar el Abono bancario de tarjetas de credito deduciendo

comisiones bancarias
TOTALES 47,040.00

ABONO A CUENTA CORRIENTE
% VALOR
TARJETAS IMPORTE TOTAL ABONO
COMISION COMISION
Amexpress 42,940.00 2.70% 1,159.38 41,780.62

VISA 4,100.00 2.50% 102.50 3,997.50
TOTALES 47,040.00 - 1,261.88 45,778.12
1
HABER
45,111.94
45,111.94
2
HABER
2,952.37
7,591.81
1,687.07
2,741.49
2,636.05
2,530.60
640.13
20,779.52
3
HABER
108.63
108.63
TOTAL AMORTIZACION
187.14
187.14
1.37263
1.35603
HABER
187.14
187.14
TOTAL AMORTIZACION
187.14
187.14
187.14
1.37263
1.35603
HABER
48,966.47
48,966.47
6
HABER
47,040.00
47,040.00
La Paz - Bolivia
CUADRO DE ACTUALIZACION Y DEPRECIACION DE ACTIVO FIJOS
(Expresado en Boivianos)
FECHA DE FACTOR DE AÑOS DE VIDA DEP ACUM DEPREC. DE LA

N° DETALLE VALOR INCORP. AJUSTE VALOR ACTUALIZ. DEPREC. ACUM. AJUSTE DEP.ACUM. TOTAL
INCORPOR. ACTUALIZ. UTIL ACTUALIZ. GESTION
BIENES DE USO
1 TERRENO 6/1/2008 600,000.00 0.0122416171 7,344.97 607,344.97 - - - - - -
2 EDIFICIO 6/1/2008 1,400,000.00 0.0122416171 17,138.26 1,417,138.26 40 - - - 2,952.37 2,952.37

3 MUEBLES Y ENSERES 6/1/2008 900,000.00 0.0122416171 11,017.46 911,017.46 10 - - - 7,591.81 7,591.81
4 EQUIPO DE COMPUTACION 6/1/2008 80,000.00 0.0122416171 979.33 80,979.33 4 - - - 1,687.07 1,687.07
5 EQUIPO DE COMUNICACIÓN 6/1/2008 260,000.00 0.0122416171 3,182.82 263,182.82 8 - - - 2,741.49 2,741.49
6 MAQUINARIA Y EQUIPO 6/1/2008 250,000.00 0.0122416171 3,060.40 253,060.40 8 - - - 2,636.05 2,636.05
7 VEHICULOS 6/1/2008 150,000.00 0.0122416171 1,836.24 151,836.24 5 - - - 2,530.60 2,530.60
8 EQUIPO DE COCINA 6/9/2008 60,900.00 0.009071595 552.46 61,452.46 8 - - - 640.13 640.13
TOTALES 3,700,900.00 - 45,111.94 3,746,011.94 - 0.00 0.00 0.00 20,779.52 20,779.52
UFVs 6/30/2008
UFVs 6/1/2008
DISTRIBUCION UFVs 6/9/2008
MUEBLES Y EQUIPO DE EQUIPO DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE

SERVICIOS EDIFICIO
ENSERES COMPUTACION COMUNICACIÓN EQUIPO
VEHICULOS
COCINA
Habitacion 100% 40% - - 20% 50% -

Restaurante - 10% - - 20% - 100%
Sauna - 10% - - 20% - -
Lavanderia - 10% - - 20% - -
Tintoreria - 10% - - 20% - -
Comunicaciones - - - 100% - - -
Administracion - 20% 100% - - 50% -
TOTALES 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
VALOR RESIDUAL
607,344.97
1,414,185.89
903,425.65
79,292.26
260,441.33
250,424.35
149,305.64
60,812.33
3,725,232.42
1.37263
1.35603
1.36029
DISTRIBUCION
MUEBLES Y EQUIPO DE EQUIPO DE MAQUINARIA Y
SERVICIOS EDIFICIO
VEHICULOS
Habitacion 100% 40% - - 20% 50%

Restaurante - 10% - - 20% -
Sauna - 10% - - 20% -
Lavanderia - 10% - - 20% -
Tintoreria - 10% - - 20% -
Comunicaciones - - - 100% - -
Administracion - 20% 100% - - 50%
TOTALES 100% 100% 100% 100% 100% 100%
DISTRIBUCION
MUEBLES Y EQUIPO DE EQUIPO DE MAQUINARIA Y
SERVICIOS EDIFICIO
VEHICULOS
Habitacion 2,952.37 3,036.73 - - 527.21 1,265.30

Restaurante - 759.18 - - 527.21 -
Sauna - 759.18 - - 527.21 -
Lavanderia - 759.18 - - 527.21 -
Tintoreria - 759.18 - - 527.21 -
Comunicaciones - - - 2,741.49 - -
Administracion - 1,518.36 1,687.07 - - 1,265.30
TOTALES 2,952.37 7,591.81 1,687.07 2,741.49 2,636.05 2,530.60
N° BIENES DE USO IMPORTE

1 TERRENO -
2 EDIFICIO 2,952.37
3 MUEBLES Y ENSERES 7,591.81
4 EQUIPO DE COMPUTACION 1,687.07
5 EQUIPO DE COMUNICACIÓN 2,741.49
6 MAQUINARIA Y EQUIPO 2,636.05
7 VEHICULOS 2,530.60
8 EQUIPO DE COCINA 640.13
TOTAL 20,779.52
EQUIPO DE
COCINA
-
100%
-
-
-
-
-
100%
EQUIPO DE
COCINA
-
640.13
-
-
-
-
-
640.13
CUADRO DE DISTRIBUCION DE COSTOS POR EMISION DE PANILLA DE SUELDOS
POR EL MES DE JUNIO DE 2008
DESCUENTOS
APELLIDOS Y FECHA DE SUELDO HORAS TOTAL TOTAL LIQUIDO
ITEM C.I. CARGO
NOMBRES INGRESO BASICO EXTRAS SUELDO A.F.P. RC-IVA ANTICIPOS DESCUENTOS PAGABLE
Angel Arce 1 123456 Gerente 6/1/2008 12,000.00 0 12,000.00 1,465.20 159.00 0 1,624.20 10,375.80
Ana Ayala 2 123711 Gerente 6/1/2008 12,000.00 0 12,000.00 1,465.20 1,069.00 0 2,534.20 9,465.80
Betty Bonilla 3 123966 Administrador 6/1/2008 6,500.00 0 6,500.00 793.65 442.00 0 1,235.65 5,264.35
Carlos Cordero 4 124221 RR.PP. 6/1/2008 6,500.00 0 6,500.00 793.65 442.00 0 1,235.65 5,264.35
Carmen Castro 5 124476 Auditor 6/1/2008 6,500.00 0 6,500.00 793.65 52.00 0 845.65 5,654.35
Danitza Davalos 6 124731 Almacenero 6/1/2008 5,000.00 0 5,000.00 610.50 271.00 0 881.50 4,118.50
Ernesto Elias 7 124986 Cajera 6/1/2008 5,000.00 0 5,000.00 610.50 271.00 0 881.50 4,118.50
Elena Enriquez 8 125241 Contador 6/1/2008 5,000.00 0 5,000.00 610.50 271.00 0 881.50 4,118.50
Felipe Flores 9 125496 Creditos 6/1/2008 5,000.00 0 5,000.00 610.50 271.00 0 881.50 4,118.50
SUELDO ADMINISTRATIVO 63,500.00 0 63,500.00 7,753.35 3,248.00 0 11,001.35 52,498.65
Benito Bueno 10 125751 Gerente Operaciones 6/1/2008 6,500.00 0 6,500.00 793.65 0.00 0 793.65 5,706.35
David Duran 11 126006 Director cuarto 6/1/2008 5,000.00 0 5,000.00 610.50 271.00 0 881.50 4,118.50
Fatima Fierro 12 126261 Jefe 6/1/2008 8,000.00 0 8,000.00 976.80 613.00 0 1,589.80 6,410.20
Hortencia Hill 13 126516 Bell Boys 6/1/2008 4,500.00 0 4,500.00 549.45 213.00 0 762.45 3,737.55
Ivan Iturri 14 126771 Bell Boys 6/1/2008 4,500.00 0 4,500.00 549.45 213.00 0 762.45 3,737.55
Irma Irigoyen 15 127026 Bell Boys 6/1/2008 4,500.00 0 4,500.00 549.45 213.00 0 762.45 3,737.55
Javier Jemio 16 127281 Bell Boys 6/1/2008 4,500.00 0 4,500.00 549.45 213.00 0 762.45 3,737.55
Jannete Jaen 17 127536 Bell Boys 6/1/2008 4,500.00 0 4,500.00 549.45 213.00 0 762.45 3,737.55
Katty Kenta 18 127791 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20 1,755.80
Lenny Leon 19 128046 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20 1,755.80
Maria Mercado 20 128301 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20 1,755.80
Nadia Narvaez 21 128556 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20 1,755.80
Odalis Oporto 22 128811 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20 1,755.80
Quina Quispe 23 129066 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20 1,755.80
Reyna Robles 24 129321 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20 1,755.80
Susana Soliz 25 129576 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20 1,755.80
Tania Teran 26 129831 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20 1,755.80
Uberta Ugarte 27 130086 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20 1,755.80
SUELDO SERVICIO HABITACION 62,000.00 0 62,000.00 7,570.20 1,949.00 0 9,519.20 52,480.80
CUADRO DE DISTRIBUCION DE COSTOS POR EMISION DE PANILLA DE SUELDOS
DESCUENTOS
APELLIDOS Y FECHA DE SUELDO HORAS TOTAL TOTAL LIQUIDO
ITEM C.I. CARGO
NOMBRES INGRESO BASICO EXTRAS SUELDO A.F.P. RC-IVA ANTICIPOS DESCUENTOS PAGABLE
Hernan Harrien 28 130341 Jefe 6/1/2008 8,000.00 0 8,000.00 976.80 613.00 0 1,589.80 6,410.20
Hernan Iturri 29 130596 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15 1,316.85
Iber Jimenez 30 130851 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15 1,316.85
SUELDO SERVICIO LAVANDERIA 11,000.00 0 11,000.00 1,343.10 613.00 0 1,956.10 9,043.90
German Gomez 31 131106 Jefe 6/1/2008 8,000.00 0 8,000.00 976.80 613.00 0 1,589.80 6,410.20
Vivian Valdez 32 131361 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15 1,316.85
Armando Bueno 33 131616 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15 1,316.85
Betto Canaviri 34 131871 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15 1,316.85
Cesar Davalos 35 132126 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15 1,316.85
Dorian Ernesto 36 132381 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15 1,316.85
SUELDO SERVICIO RESTAURANTE 15,500.00 0 15,500.00 1,892.55 613.00 0 2,505.55 12,994.45
Gaby Gutierrez 37 132636 Jefe 6/1/2008 8,000.00 0 8,000.00 976.80 613.00 0 1,589.80 6,410.20
Emilio Fuentes 38 132891 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15 1,316.85
Franklin Garcia 39 133146 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15 1,316.85
Guido Hurtado 40 133401 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15 1,316.85
SUELDO SERVICIO SAUNA-PISCINA 12,500.00 0 12,500.00 1,526.25 613.00 0 2,139.25 10,360.75
Jorge Killman 41 133656 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15 1,316.85
Kevin Luna 42 133911 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15 1,316.85
SUELDO SERVICIO TINTORERIA 3,000.00 0 3,000.00 366.30 0.00 0 366.30 2,633.70
TOTALES 167,500.00 0.00 167,500.00 20,451.75 7,036.00 0.00 27,487.75 140,012.25

PLANILLA TRIBUTARIA POR PAGO A DEPENDIENTES
COLUMNAS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
IVA SALDO A FAVOR SALDO ANTERIOR FAVOR DEPEND. Saldo total
Minimo no Dif. Sujeta Impuesto
APELLIDOS Y SUELDO Impuesto s/g 13% Favor Saldo
A imponible a impto. retenido
NOMBRES NETO 13% s/3 Formulario s/2S.M.N. Fisco Depend Mes Mant. de Total depend. utilizado
2 S.M.N (1-2) (4>5+6) (4<5+6) Anterior valor (9+10) (7-13)
A 110 (8+11)
A Angel Arcce 10,535 1,155 9,380 1,219 910 150 159 0 0 0 0 0 0 159
A Ana Ayala 10,535 1,155 9,380 1,219 0 150 1,069 0 0 0 0 0 0 1,069
A Benito Bueno 5,706 1,155 4,551 592 585 150 0 143 0 0 0 143 0 0
A Betty Bonilla 5,706 1,155 4,551 592 0 150 442 0 0 0 0 0 0 442
A Carlos Cordero 5,706 1,155 4,551 592 0 150 442 0 0 0 0 0 0 442
A Carmen Castro 5,706 1,155 4,551 592 390 150 52 0 0 0 0 0 0 52
A David Duran 4,390 1,155 3,235 421 0 150 271 0 0 0 0 0 0 271
Danitza Davalos 4,390 1,155 3,235 421 0 150 271 0 0 0 0 0 0 271
Ernesto Elias 4,390 1,155 3,235 421 0 150 271 0 0 0 0 0 0 271

H Elena Enriquez 4,390 1,155 3,235 421 0 150 271 0 0 0 0 0 0 271
H Felipe Flores 4,390 1,155 3,235 421 0 150 271 0 0 0 0 0 0 271
H Fatima Fierro 7,023 1,155 5,868 763 0 150 613 0 0 0 0 0 0 613
H German Gomez 7,023 1,155 5,868 763 0 150 613 0 0 0 0 0 0 613
H Gaby Gutierrez 7,023 1,155 5,868 763 0 150 613 0 0 0 0 0 0 613
H Hernan Harrien 7,023 1,155 5,868 763 0 150 613 0 0 0 0 0 0 613
H Hortencia Hill 3,951 1,155 2,796 363 0 150 213 0 0 0 0 0 0 213
H Ivan Iturri 3,951 1,155 2,796 363 0 150 213 0 0 0 0 0 0 213
H Irma Irigoyen 3,951 1,155 2,796 363 0 150 213 0 0 0 0 0 0 213
H Javier Jemio 3,951 1,155 2,796 363 0 150 213 0 0 0 0 0 0 213
H Jannete Jaen 3,951 1,155 2,796 363 0 150 213 0 0 0 0 0 0 213
H TOTALES 113,691 23,100 90,591 11,777 1,885 3,003 7,036 143 0 0 0 143 0 7,036
H
H
H
H
H
H
L
L
L
R
R
R
R
R
R
S
S
S
S
T
T
PLANILLA DE APORTES Y PREVISIONES
15 APORTES PATRONALES
TOTAL APORTE
PROVISION / PREVISI
APELLIDOS Y TOTAL APORTE TOTAL APORTES
Saldo ITEM LABORAL Y
NOMBRES SUELDO LABORAL PROVIVIENDA A.F.P. C.N.S. PATRONALES AGUINALDO 8,33%
Favor PATRONAL
Depend.
(12-13) Angel Arcce 1 12,000.00 1,465.20 240.00 205.20 1,200.00 1,645.20 3,110.40 999.60
0 Ana Ayala 2 12,000.00 1,465.20 240.00 205.20 1,200.00 1,645.20 3,110.40 999.60
0 Benito Bueno 3 6,500.00 793.65 130.00 111.15 650.00 891.15 1,684.80 541.45
143 Betty Bonilla 4 6,500.00 793.65 130.00 111.15 650.00 891.15 1,684.80 541.45
0 Carlos Cordero 5 6,500.00 793.65 130.00 111.15 650.00 891.15 1,684.80 541.45
0 Carmen Castro 6 6,500.00 793.65 130.00 111.15 650.00 891.15 1,684.80 541.45
0 David Duran 7 5,000.00 610.50 100.00 85.50 500.00 685.50 1,296.00 416.50
0 Danitza Davalos 8 5,000.00 610.50 100.00 85.50 500.00 685.50 1,296.00 416.50
0 Ernesto Elias 9 5,000.00 610.50 100.00 85.50 500.00 685.50 1,296.00 416.50
0 Elena Enriquez 10 5,000.00 610.50 100.00 85.50 500.00 685.50 1,296.00 416.50
0 Felipe Flores 11 5,000.00 610.50 100.00 85.50 500.00 685.50 1,296.00 416.50
0 Fatima Fierro 12 8,000.00 976.80 160.00 136.80 800.00 1,096.80 2,073.60 666.40
0 German Gomez 13 8,000.00 976.80 160.00 136.80 800.00 1,096.80 2,073.60 666.40
0 Gaby Gutierrez 14 8,000.00 976.80 160.00 136.80 800.00 1,096.80 2,073.60 666.40
0 Hernan Harrien 15 8,000.00 976.80 160.00 136.80 800.00 1,096.80 2,073.60 666.40
0 Hortencia Hill 16 4,500.00 549.45 90.00 76.95 450.00 616.95 1,166.40 374.85
0 Ivan Iturri 17 4,500.00 549.45 90.00 76.95 450.00 616.95 1,166.40 374.85
0 Irma Irigoyen 18 4,500.00 549.45 90.00 76.95 450.00 616.95 1,166.40 374.85
0 Javier Jemio 19 4,500.00 549.45 90.00 76.95 450.00 616.95 1,166.40 374.85
0 Jannete Jaen 20 4,500.00 549.45 90.00 76.95 450.00 616.95 1,166.40 374.85
0 Katty Kenta 21 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
143 Lenny Leon 22 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Maria Mercado 23 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Nadia Narvaez 24 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Odalis Oporto 25 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Quina Quispe 26 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Reyna Robles 27 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Susana Soliz 28 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Tania Teran 29 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
APORTES PATRONALES PROVISION / PREVISI

TOTAL APORTE
ITEM LABORAL Y
NOMBRES SUELDO LABORAL PROVIVIENDA A.F.P. C.N.S. PATRONALES AGUINALDO 8,33%
PATRONAL
Uberta Ugarte 30 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Vivian Valdez 31 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Armando Bueno 32 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Betto Canaviri 33 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Cesar Davalos 34 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Dorian Ernesto 35 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Emilio Fuentes 36 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Franklin Garcia 37 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Guido Hurtado 38 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Hernan Iturri 39 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Iber Jimenez 40 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Jorge Killman 41 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Kevin Luna 42 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
TOTALES 167,500.00 20,451.75 3,350.00 2,864.25 16,750.00 22,964.25 43,416.00 13,952.75

TOTAL APORTE
ITEM LABORAL Y AGUINALDO
NOMBRES SUELDO LABORAL PROVIVIENDA A.F.P. C.N.S. PATRONALES
PATRONAL 8,33%
Angel Arcce 1 12,000.00 1,465.20 240.00 205.20 1,200.00 1,645.20 3,110.40 999.60
Ana Ayala 2 12,000.00 1,465.20 240.00 205.20 1,200.00 1,645.20 3,110.40 999.60
Betty Bonilla 3 6,500.00 793.65 130.00 111.15 650.00 891.15 1,684.80 541.45
Carlos Cordero 4 6,500.00 793.65 130.00 111.15 650.00 891.15 1,684.80 541.45
Carmen Castro 5 6,500.00 793.65 130.00 111.15 650.00 891.15 1,684.80 541.45
Danitza Davalos 6 5,000.00 610.50 100.00 85.50 500.00 685.50 1,296.00 416.50
Ernesto Elias 7 5,000.00 610.50 100.00 85.50 500.00 685.50 1,296.00 416.50
Elena Enriquez 8 5,000.00 610.50 100.00 85.50 500.00 685.50 1,296.00 416.50
Felipe Flores 9 5,000.00 610.50 100.00 85.50 500.00 685.50 1,296.00 416.50
TOTAL ADMINISTRATIVO 63,500.00 7,753.35 1,270.00 1,085.85 6,350.00 8,705.85 16,459.20 5,289.55
Benito Bueno 10 6,500.00 793.65 130.00 111.15 650.00 891.15 1,684.80 541.45
David Duran 11 5,000.00 610.50 100.00 85.50 500.00 685.50 1,296.00 416.50
Fatima Fierro 12 8,000.00 976.80 160.00 136.80 800.00 1,096.80 2,073.60 666.40
Hortencia Hill 13 4,500.00 549.45 90.00 76.95 450.00 616.95 1,166.40 374.85
Ivan Iturri 14 4,500.00 549.45 90.00 76.95 450.00 616.95 1,166.40 374.85
Irma Irigoyen 15 4,500.00 549.45 90.00 76.95 450.00 616.95 1,166.40 374.85
Javier Jemio 16 4,500.00 549.45 90.00 76.95 450.00 616.95 1,166.40 374.85
Jannete Jaen 17 4,500.00 549.45 90.00 76.95 450.00 616.95 1,166.40 374.85
Katty Kenta 18 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Lenny Leon 19 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Maria Mercado 20 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Nadia Narvaez 21 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Odalis Oporto 22 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Quina Quispe 23 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Reyna Robles 24 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Susana Soliz 25 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Tania Teran 26 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
Uberta Ugarte 27 2,000.00 244.20 40.00 34.20 200.00 274.20 518.40 166.60
SERVICIO HABITACION 62,000.00 7,570.20 1,240.00 1,060.20 6,200.00 8,500.20 16,070.40 5,164.60

TOTAL APORTE
ITEM LABORAL Y AGUINALDO
NOMBRES SUELDO LABORAL PROVIVIENDA A.F.P. C.N.S. PATRONALES
PATRONAL 8,33%
Hernan Harrien 28 8,000.00 976.80 160.00 136.80 800.00 1,096.80 2,073.60 666.40
Hernan Iturri 29 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Iber Jimenez 30 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
SERVICIO LAVANDERIA 11,000.00 1,343.10 220.00 188.10 1,100.00 1,508.10 2,851.20 916.30
German Gomez 31 8,000.00 976.80 160.00 136.80 800.00 1,096.80 2,073.60 666.40
Vivian Valdez 32 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Armando Bueno 33 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Betto Canaviri 34 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Cesar Davalos 35 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Dorian Ernesto 36 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
SERVICIO RESTAURANTE 15,500.00 1,892.55 310.00 265.05 1,550.00 2,125.05 4,017.60 1,291.15
Gaby Gutierrez 37 8,000.00 976.80 160.00 136.80 800.00 1,096.80 2,073.60 666.40
Emilio Fuentes 38 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Franklin Garcia 39 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Guido Hurtado 40 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
SERVICIO SAUNA-PISCINA 12,500.00 1,526.25 250.00 213.75 1,250.00 1,713.75 3,240.00 1,041.25
Jorge Killman 41 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
Kevin Luna 42 1,500.00 183.15 30.00 25.65 150.00 205.65 388.80 124.95
SERVICIO TINTORERIA 3,000.00 366.30 60.00 51.30 300.00 411.30 777.60 249.90
PLANILLA DE HABERES
ISION / PREVISION N° SEGURO SOCIAL: NIT: MATRICULA:

INDEMNIZACION DESCUENTOS
8,33% NOMBRES Y FECHA DE SUELDO HORAS TOTAL TOTAL
ITEM C.I. CARGO
APELLIDOS INGRESO BASICO EXTRAS SUELDO A.F.P. RC-IVA ANTICIPOS DESCUENTOS
999.60
999.60 Angel Arce 1 123456 Gerente 6/1/2008 12,000.00 0 12,000.00 1,465.20 159.00 0 1,624.20
541.45 Ana Ayala 2 123711 Gerente 6/1/2008 12,000.00 0 12,000.00 1,465.20 1,069.00 0 2,534.20
541.45 Benito Bueno 3 125751 Gerente Operaciones 6/1/2008 6,500.00 0 6,500.00 793.65 0.00 0 793.65
541.45 Betty Bonilla 4 123966 Administrador 6/1/2008 6,500.00 0 6,500.00 793.65 442.00 0 1,235.65
541.45 Carlos Cordero 5 124221 RR.PP. 6/1/2008 6,500.00 0 6,500.00 793.65 442.00 0 1,235.65
416.50 Carmen Castro 6 124476 Auditor 6/1/2008 6,500.00 0 6,500.00 793.65 52.00 0 845.65
416.50 David Duran 7 126006 Director cuarto 6/1/2008 5,000.00 0 5,000.00 610.50 271.00 0 881.50
416.50 Danitza Davalos 8 124731 Almacenero 6/1/2008 5,000.00 0 5,000.00 610.50 271.00 0 881.50
416.50 Ernesto Elias 9 124986 Cajera 6/1/2008 5,000.00 0 5,000.00 610.50 271.00 0 881.50
416.50 Elena Enriquez 10 125241 Contador 6/1/2008 5,000.00 0 5,000.00 610.50 271.00 0 881.50
666.40 Felipe Flores 11 125496 Creditos 6/1/2008 5,000.00 0 5,000.00 610.50 271.00 0 881.50
666.40 Fatima Fierro 12 126261 Jefe 6/1/2008 8,000.00 0 8,000.00 976.80 613.00 0 1,589.80
666.40 German Gomez 13 131106 Jefe 6/1/2008 8,000.00 0 8,000.00 976.80 613.00 0 1,589.80
666.40 Gaby Gutierrez 14 132636 Jefe 6/1/2008 8,000.00 0 8,000.00 976.80 613.00 0 1,589.80
374.85 Hernan Harrien 15 130341 Jefe 6/1/2008 8,000.00 0 8,000.00 976.80 613.00 0 1,589.80
374.85 Hortencia Hill 16 126516 Bell Boys 6/1/2008 4,500.00 0 4,500.00 549.45 213.00 0 762.45
374.85 Ivan Iturri 17 126771 Bell Boys 6/1/2008 4,500.00 0 4,500.00 549.45 213.00 0 762.45
374.85 Irma Irigoyen 18 127026 Bell Boys 6/1/2008 4,500.00 0 4,500.00 549.45 213.00 0 762.45
374.85 Javier Jemio 19 127281 Bell Boys 6/1/2008 4,500.00 0 4,500.00 549.45 213.00 0 762.45
166.60 Jannete Jaen 20 127536 Bell Boys 6/1/2008 4,500.00 0 4,500.00 549.45 213.00 0 762.45
166.60 Katty Kenta 21 127791 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20
166.60 Lenny Leon 22 128046 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20
166.60 Maria Mercado 23 128301 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20
166.60 Nadia Narvaez 24 128556 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20
166.60 Odalis Oporto 25 128811 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20
166.60 Quina Quispe 26 129066 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20
166.60
166.60
PLANILLA DE HABERES
ISION / PREVISION N° SEGURO SOCIAL: NIT: MATRICULA:

INDEMNIZACION DESCUENTOS
8,33% NOMBRES Y FECHA DE SUELDO HORAS TOTAL TOTAL
ITEM C.I. CARGO
APELLIDOS INGRESO BASICO EXTRAS SUELDO A.F.P. RC-IVA ANTICIPOS DESCUENTOS
166.60
124.95 Reyna Robles 27 129321 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20
124.95 Susana Soliz 28 129576 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20
124.95 Tania Teran 29 129831 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20
124.95 Uberta Ugarte 30 130086 Ama de llaves 6/1/2008 2,000.00 0 2,000.00 244.20 0.00 0 244.20
124.95 Vivian Valdez 31 131361 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15
124.95 Armando Bueno 32 131616 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15
124.95 Betto Canaviri 33 131871 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15
124.95 Cesar Davalos 34 132126 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15
124.95 Dorian Ernesto 35 132381 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15
124.95 Emilio Fuentes 36 132891 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15
124.95 Franklin Garcia 37 133146 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 183.15
124.95 Guido Hurtado 38 133401 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15
13,952.75 Hernan Iturri 39 130596 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15
Iber Jimenez 40 130851 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15
Jorge Killman 41 133656 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15
Kevin Luna 42 133911 Auxiliar 6/1/2008 1,500.00 0 1,500.00 183.15 0.00 0 183.15
TOTALES 167,500.00 0.00 167,500.00 20,451.75 7,036.00 0.00 27,487.75
ISION / PREVISION
INDEMNIZACIO
N 8,33%
999.60
999.60
541.45
541.45
541.45
416.50
416.50
416.50
416.50
5,289.55
541.45
416.50
666.40
374.85
374.85
374.85
374.85
374.85
166.60
166.60
166.60
166.60
166.60
166.60
166.60
166.60
166.60
166.60
5,164.60
ISION / PREVISION
INDEMNIZACIO
N 8,33%
666.40
124.95
124.95
916.30
666.40
124.95
124.95
124.95
124.95
124.95
1,291.15
666.40
124.95
124.95
124.95
1,041.25
124.95
124.95
249.90
LIQUIDO
FIRMAS
PAGABLE
10,375.80
9,465.80
5,706.35
5,264.35
5,264.35
5,654.35
4,118.50
4,118.50
4,118.50
4,118.50
4,118.50
6,410.20
6,410.20
6,410.20
6,410.20
3,737.55
3,737.55
3,737.55
3,737.55
3,737.55
1,755.80
1,755.80
1,755.80
1,755.80
1,755.80
1,755.80
LIQUIDO
FIRMAS
PAGABLE
1,755.80
1,755.80
1,755.80
1,755.80
1,316.85
1,316.85
1,316.85
1,316.85
1,316.85
1,316.85
1,316.85
1,316.85
1,316.85
1,316.85
1,316.85
1,316.85
140,012.25 -
La Paz - Bolivia
HOJA DE TRABAJO
Practicado al 30 de junio de 2008
SUMAS SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS RESULTADO INTEGRAL SITUACION FINANCIERA

N° CUENTAS
EGRESO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR INGRESO ACTIVO
COSTO
1 CAJA 222,780.00 170,000.00 52,780.00 0.00 0.00 0.00 52,780.00 0.00 0.00 0.00 52,780.00
2 ALMACEN DE ROPA BLANCA 190,000.00 175,000.00 15,000.00 0.00 0.00 0.00 15,000.00 0.00 0.00 0.00 15,000.00
3 TERRENO 600,000.00 0.00 600,000.00 0.00 7,344.97 0.00 607,344.97 0.00 0.00 0.00 607,344.97
4 EDIFICIO 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00 0.00 17,138.26 0.00 1,417,138.26 0.00 0.00 0.00 1,417,138.26
5 MUEBLES Y ENSERES 900,000.00 0.00 900,000.00 0.00 11,017.46 0.00 911,017.46 0.00 0.00 0.00 911,017.46
6 EQUIPO DE COMPUTACION 80,000.00 0.00 80,000.00 0.00 979.33 0.00 80,979.33 0.00 0.00 0.00 80,979.33
7 EQUIPO DE COMUNICACIÓN 260,000.00 0.00 260,000.00 0.00 3,182.82 0.00 263,182.82 0.00 0.00 0.00 263,182.82
8 MAQUINARIA Y EQUIPO 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 3,060.40 0.00 253,060.40 0.00 0.00 0.00 253,060.40
9 VEHICULOS 150,000.00 0.00 150,000.00 0.00 1,836.24 0.00 151,836.24 0.00 0.00 0.00 151,836.24
10 CAPITAL SOCIAL 0.00 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00
11 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 8,874.00 0.00 8,874.00 0.00 108.63 0.00 8,982.63 0.00 0.00 0.00 8,982.63
12 CREDITO FISCAL - IVA 21,013.85 0.00 21,013.85 0.00 0.00 0.00 21,013.85 0.00 0.00 0.00 21,013.85
13 ANTICIPO A PROVEEDOES 3,000.00 3,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
14 ALMACEN DE MATERIALES Y SUMINISTROS 26,274.00 10,424.00 15,850.00 0.00 0.00 0.00 15,850.00 0.00 0.00 0.00 15,850.00
15 ALMACEN DE PRODUCTOS 43,500.00 4,720.00 38,780.00 0.00 0.00 0.00 38,780.00 0.00 0.00 0.00 38,780.00
16 BANCOS 78,100.00 35,250.00 42,850.00 0.00 45,778.12 0.00 88,628.12 0.00 0.00 0.00 88,628.12
17 CAJA CHICA 1,500.00 1,400.00 100.00 0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 0.00 0.00 100.00
18 GASTOS FINANCIEROS 217.50 0.00 217.50 0.00 1,261.88 0.00 1,479.38 0.00 1,479.38 0.00 0.00
19 DEPOSITO POR RESERVA 8,000.00 8,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
20 EQUIPO DE COCINA 60,900.00 0.00 60,900.00 0.00 552.46 0.00 61,452.46 0.00 0.00 0.00 61,452.46
21 PROVEEDORES 0.00 35,000.00 0.00 35,000.00 0.00 0.00 0.00 35,000.00 0.00 0.00 0.00
22 INGRESOS POR COBRAR 132,530.00 132,530.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
23 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 3,975.90 0.00 3,975.90 0.00 0.00 0.00 3,975.90 0.00 3,975.90 0.00 0.00

La Paz - Bolivia
HOJA DE TRABAJO

N° CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESO INGRESO ACTIVO
24 PRODUCTOS DE EXPLOTACION 0.00 115,301.10 0.00 115,301.10 0.00 0.00 0.00 115,301.10 0.00 115,301.10 0.00
25 DEBITO FISCAL-IVA 0.00 17,228.90 0.00 17,228.90 0.00 0.00 0.00 17,228.90 0.00 0.00 0.00
26 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 0.00 3,975.90 0.00 3,975.90 0.00 0.00 0.00 3,975.90 0.00 0.00 0.00
27 CUENTAS POR COBRAR 33,210.00 0.00 33,210.00 0.00 0.00 0.00 33,210.00 0.00 0.00 0.00 33,210.00
28 PROPINAS POR PAGAR 0.00 500.00 0.00 500.00 0.00 0.00 0.00 500.00 0.00 0.00 0.00
29 DOCUENTOS POR COBRAR 47,040.00 0.00 47,040.00 0.00 0.00 47,040.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
30 COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE HABITACION 231,741.48 0.00 231,741.48 0.00 7,781.61 0.00 239,523.09 0.00 239,523.09 0.00 0.00
31 COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE RESTAURANTE 46,350.13 0.00 46,350.13 0.00 1,926.52 0.00 48,276.65 0.00 48,276.65 0.00 0.00
32 COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE SAUNA-PISCINA 26,101.87 0.00 26,101.87 0.00 1,286.39 0.00 27,388.26 0.00 27,388.26 0.00 0.00
33 COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE LAVANDERIA 20,997.43 0.00 20,997.43 0.00 1,286.39 0.00 22,283.82 0.00 22,283.82 0.00 0.00
34 COSTOS DE EXPLOTACION SERVICIO DE TINTORERIA 8,183.10 0.00 8,183.10 0.00 1,286.39 0.00 9,469.49 0.00 9,469.49 0.00 0.00
35 GASTOS ADMINISTRATIVOS 85,632.30 0.00 85,632.30 0.00 4,657.87 0.00 90,290.16 0.00 90,290.16 0.00 0.00
36 SUELDOS POR PAGAR 0.00 140,012.25 0.00 140,012.25 0.00 0.00 0.00 140,012.25 0.00 0.00 0.00
37 APORTES POR PAGAR 0.00 43,416.00 0.00 43,416.00 0.00 0.00 0.00 43,416.00 0.00 0.00 0.00
38 RC-IVA POR PAGAR 0.00 7,036.00 0.00 7,036.00 0.00 0.00 0.00 7,036.00 0.00 0.00 0.00
39 PROVISION PARA AGUINALDOS 0.00 13,952.75 0.00 13,952.75 0.00 0.00 0.00 13,952.75 0.00 0.00 0.00
40 PREVISION PARA INDEMNIZACION 0.00 13,952.75 0.00 13,952.75 0.00 0.00 0.00 13,952.75 0.00 0.00 0.00
41 COSTOS DE EXLOTACION SERVICIO DE COMUNICACIÓN 4,589.25 0.00 4,589.25 0.00 2,741.49 0.00 7,330.74 0.00 7,330.74 0.00 0.00
42 CREDITO FISCAL DIFERIDO 2,228.20 0.00 2,228.20 0.00 0.00 0.00 2,228.20 0.00 0.00 0.00 2,228.20
43 CUENTAS POR PAGAR 0.00 17,310.00 0.00 17,310.00 0.00 0.00 0.00 17,310.00 0.00 0.00 0.00
44 INGRESOS POR LIQUIDAR 280,490.00 0.00 280,490.00 0.00 0.00 0.00 280,490.00 0.00 0.00 0.00 280,490.00
45 SERVICIO EN CURSO 0.00 244,026.30 0.00 244,026.30 0.00 0.00 0.00 244,026.30 0.00 244,026.30 0.00
46 DEBITO FISCAL DIFERIDO 0.00 45,563.70 0.00 45,563.70 0.00 0.00 0.00 45,563.70 0.00 0.00 0.00
47 ALQUILERES POR COBRAR 70,000.00 0.00 70,000.00 0.00 0.00 0.00 70,000.00 0.00 0.00 0.00 70,000.00

La Paz - Bolivia
HOJA DE TRABAJO

N° CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESO INGRESO ACTIVO
48 ALQUILERES PERCIBIDOS 0.00 60,900.00 0.00 60,900.00 0.00 0.00 0.00 60,900.00 0.00 60,900.00 0.00
49 GASTOS GENERALES 1,270.65 0.00 1,270.65 0.00 0.00 0.00 1,270.65 0.00 1,270.65 0.00 0.00
SUMAS IGUALES 5,298,499.65 5,298,499.65 4,758,175.65 4,758,175.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
AJUSTES - - - - - - -
50 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 48,966.47 45,220.57 3,745.90 0.00 3,745.90 0.00 0.00
51 DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIO 0.00 2,952.37 0.00 2,952.37 0.00 0.00 0.00
52 DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES 0.00 7,591.81 0.00 7,591.81 0.00 0.00 0.00
53 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTACION 0.00 1,687.07 0.00 1,687.07 0.00 0.00 0.00
54 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN 0.00 2,741.49 0.00 2,741.49 0.00 0.00 0.00
55 DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO 0.00 2,636.05 0.00 2,636.05 0.00 0.00 0.00
56 DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULOS 0.00 2,530.60 0.00 2,530.60 0.00 0.00 0.00
57 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COCINA 0.00 640.13 0.00 640.13 0.00 0.00 0.00
58 AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN 0.00 187.14 0.00 187.14 0.00 0.00 0.00
59 AJUSTE DE CAPITAL 0.00 48,966.47 0.00 48,966.47 0.00 0.00 0.00
TOTALES 162,193.70 162,193.70 4,828,108.78 4,828,108.78 455,034.04 420,227.40 4,373,074.74
DIFERENCIA -34,806.64
SUMAS IGUALES 420,227.40 420,227.40 4,373,074.74

FINANCIERA
PASIVO
PATRIM.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4,000,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
35,000.00
0.00
0.00
FINANCIERA
PASIVO
PATRIM.
0.00
17,228.90
3,975.90
0.00
500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
140,012.25
43,416.00
7,036.00
13,952.75
13,952.75
0.00
0.00
17,310.00
0.00
0.00
45,563.70
0.00
FINANCIERA
PASIVO
PATRIM.
0.00
0.00
0.00
0.00
2,952.37
7,591.81
1,687.07
2,741.49
2,636.05
2,530.60
640.13
187.14
48,966.47
4,407,881.38
-34,806.64
4,373,074.74

Practica Contabilidad de Servicios

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PRACTICA CONTABILIDAD HOTELERA

TRANSACCION 1 ( COMPROBANTE TRASPASO 1)

lnmueble (30% Terreno) 2,000,000.00

Los servicios que otorgan son:

ADMINIDTRACION HABITACION RESTAURANTE SAUNA LAVANDERIA TINTORERIA

TRANSACCION 2 (COMPROBANTE EGRESO 1)

TRANSACCION 3 (COMPROBANTE EGRESO 2)

TRANSACCION 4 (COMPROBANTE EGRESO 3)

TRANSACCION 5 (COMPROBANTE EGRESO 4)

TRANSACCION 6 ( COMPROBANTE TRASPASO 2, COMPROBANTE TRASPASO 3,

TRANSACCION 7 ( COMPROBANTE INGRESO 1)

TRANSACCION 8 ( COMPROBANTE EGRESO 6)

TRANSACCION 9 ( COMPROBANTE TRASPASO 4, TARJETA DE CONTROL 1, COMPROBANTE

TRANSACCION 10 ( COMPROBANTE TRASPASO 6, TARJETA DE CONTROL 2, COMPROBANTE

TRANSACCION 11 ( COMPROBANTE TRASPASO 7, TARJETA DE CONTROL 3 y COMPROBANTE

TRANSACCION 12 ( COMPROBANTE TRASPASO 9, TARJETA DE CONTROL 4 Y COMPROBANTE

TRANSACCION 13( COMPROBANTE TRASPASO 11 Y CUADRO DE REMISION DE PRODUCTOS)

TRANSACCION 14 ( COMPROBANTE TRASPASO DEL 11 AL 16 Y PLANILLAS IMPOSITIVAS DE

TRANSACCION 16 (COMPROBANTE TRASPASO 18)

- El Diario Anual Bs 770.- Factura N° 111

TRANSACCION 17 (COMPROBANTE TRASPASO 19 Y REPORTE DIARIO DE INGRESOS)

Al 30 de junio de 2008 quedan pendientes de liquidacion de servicios de lo siguiente:

Jorge Peñaranda 7,940.00

El arqueo de caja chica reporta el siguiente detalle de gastos menores:

Refrigerios Varias facturas Bs 350.-

AJUSTES 1 AL 6 (CALCULOS Y CUADROS)

1 Actualizar los activos fijos.

Vo. Bo. CONTABILIDAD

HOTEL "DULCES SUEÑOS S.R.L."

Por inicio de actividades del hotel, según balance de apertura

SON: Cuatro millones con 00/100 Bolivianos

Vo. Bo. CONTABILIDAD

HOTEL "DULCES SUEÑOS S.R.L."

CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE

Por concepto de tramites efectuados para la obtencion de perso-neria

SON: Diez mil doscientos con 00/100 Bolivianos

Vo. Bo. CONTABILIDAD

HOTEL "DULCES SUEÑOS S.R.L."

CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE

Por concepto de anticipo para la impresión de papelería (Facturas.

SON: Tres mil 00/100 Bolivianos

Vo. Bo. CONTABILIDAD

HOTEL "DULCES SUEÑOS S.R.L."

CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE

Por concepto de compra de diversos materiales y Suministros y

SON: Setenta y cuatro mil ochocientos con 00/100 Bolivianos

Vo. Bo. CONTABILIDAD

HOTEL "DULCES SUEÑOS S.R.L."

CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE

Por concepto de pago de la factura No.333. adjuntando el material

SON: Cinco mil cuatrocientos con 00/100 Bolivianos

Vo. Bo. CONTABILIDAD

HOTEL "DULCES SUEÑOS S.R.L."

CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE

Por concepto de apertura Ia cuenta corrienre 111000222 en Bs. en el

SON: Setenta y ocho mil cien con 00/100 Bolivianos

Vo. Bo. CONTABILIDAD

HOTEL "DULCES SUEÑOS S.R.L."

CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE

Por concepto de apertura de asignacion de caja chica

SON: Mil quinientos con 00/100 Bolivianos

Vo. Bo. CONTABILIDAD

HOTEL "DULCES SUEÑOS S.R.L."