PRACTICADO AL

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO DISPONIBLE
Caja 18,500
Banco Nacional M.N. 52,500
ACTIVO EXIGIBLE
Documentos por Cobrar 5,400
ACTIVO REALIZABLE
Inventario de Mercaderias 21,100
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO TANGIBLE
Terreno 5,000
Edificio 20,000
Muebles y Enseres 2,100
Vehiculo 22,000
TOTAL ACTIVO
 COMERCIAL "EL NEGRO"
BALANCE DE APERTURA
PRACTICADO AL 01 DE SEPTIEMBRE DE 2021
(EN BOLIVIANOS)

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Documentos por pagar
PASIVO NO CORRIENTE
Hipotecas por pagar
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital Sr. Palma
97,500 TOTAL PATRIMONIO NETO

49,100
146,600 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO
 NIT: 1654784015

6,600

15,000
21,600 21,600

125,000
125,000 125,000

PATRIMONIO NETO 146,600

 LIBRO DIARIO
FECHA
9/1/2021

9/5/2021

9/20/2021

9/30/2021

31/09/2021
 10/1/2021

10/2/2021

10/15/2021

10/18/2021

10/20/2021

10/20/2021

10/27/2021

10/31/2021

10/31/2021
 11/8/2021

11/8/2021

11/15/2021

11/18/2921

11/19/2021

11/26/2021

11/26/2021

11/29/2021

11/30/2021
11/30/2021

11/30/2021

12/5/2021

12/5/2021

12/10/2021

12/15/2021

12/18/2021

12/19/2021

12/20/2021

12/25/2021
 12/27/2021

12/30/2021

12/30/2021

12/31/2021

SUMAS IGUALES
 LIBRO DIARIO
DETALLE DEBE
……………………..……………….1………………………………………..
Caja 18,500
Banco Nacional M.N. 52,500
Documentos por Cobrar 5,400
Inventario de Mercaderias 21,100
Terreno 5,000
Edificio 20,000
Muebles y Enseres 2,100
Vehiculo 22,000
Documentos por pagar
Hipotecas por pagar
Capital Sr. Palma
……………………..……………….1………………………………………..
Honorarios Profesionales 1,044
Credito fiscal IVA 156
Banco Nacional MN
……………………..……………….2………………………………………..
Compras 15,225
Credito fiscal IVA 2,275
Banco Nacional MN
Documentos por Pagar
……………………..……………….3………………………………………..
Caja 8,000
Documentos por cobrar 19,570
Impuesto a las transacciones 827
Ventas
Intereses ganados
Debito fiscal IVA
IT por pagar
……………………..……………….4………………………………………..
Debito fiscal IVA 2,431
Credito fiscal IVA
 MES DE OCTUBRE
……………………..……………….5………………………………………..
Seguros pagados por adelantado 2,088
Credito fiscal IVA 312
Caja
……………………..……………….6………………………………………..
Otros gastos 61
Credito fiscal IVA 9
Banco Nacional M.N.
……………………..……………….7………………………………………..
Seguros pagados por adelantado 3,654
Credito fiscal IVA 546
Caja
……………………..……………….8………………………………………..
Debito fiscal IVA 1,153
IT por pagar 827
Caja
……………………..……………….9………………………………………..
Caja 2,600
Impuesto a las transacciones 78
Ventas
Debito fiscal IVA
IT por pagar
……………………..……………….10………………………………………..
Descuentos s/ventas 226
Credito fiscal IVA 34
IT por pagar 8
Caja
Impuesto a las transacciones
……………………..……………….11………………………………………..
Caja 5,400
Documentos por cobrar
……………………..……………….12………………………………………..
Sueldos y Salarios 2,200
Caja
……………………..……………….13………………………………………..
Debito fiscal IVA 338
 Credito fiscal IVA

MES DE NOVIEMBRE
……………………..……………….14………………………………………..
Compras 3,741
Credito fiscal IVA 559
Banco Nacional MN
……………………..……………….15………………………………………..
Caja 300
Descuento s/compras
Debito fiscal IVA
……………………..……………….16………………………………………..
Compras 4,350
Credito fiscal IVA 650
Banco Nacional MN
……………………..……………….17………………………………………..
IT por pagar 70
Caja
……………………..……………….18………………………………………..
Documentos por pagar 13,125
Banco Nacional MN
……………………..……………….19………………………………………..
Caja 10,000
Cuentas por cobrar 8,900
Impuesto a las transacciones 567
Ventas
Debito Fiscal IVA
IT por pagar
……………………..……………….20………………………………………..
Banco Nacional MN 10,000
Caja

……………………..……………….21………………………………………..
Caja 19,570
Documentos por cobrar
……………………..……………….22………………………………………..
Hipotecas por pagar 5,000
Intereses bancarios 450
 Caja
……………………..……………….23………………………………………..
Sueldos y salarios 4,000
Caja
……………………..……………….24………………………………………..
Debito fiscal IVA 1,772
Credito fiscal IVA

MES DE DICIEMBRE
……………………..……………….25………………………………………..
Caja 6,300
Impuesto a las transacciones 189
Ventas
Debito Fiscal IVA
IT por pagar
……………………..……………….26………………………………………..
Banco Nacional MN 6,300
Caja
……………………..……………….27………………………………………..
Caja 4,450
Cuentas por cobrar
……………………..……………….28………………………………………..
Anticipo a empleados 1,000
Caja
……………………..……………….29………………………………………..
Debito fiscal IVA 724
IT por pagar 567
Caja
……………………..……………….30………………………………………..
Materiales y suministros 626
Servicios basicos 157
Credito fiscal IVA 117
Caja
……………………..……………….31………………………………………..
Aguinaldos 2,200
Banco Nacional MN
……………………..……………….32………………………………………..
Materiales y suministros 661
Credito fiscal IVA 99
Caja
……………………..……………….33………………………………………..
Documentos por pagar 6,600
Banco Nacional MN
……………………..……………….34………………………………………..
Sueldos y salarios 7,200
Banco Nacional MN
……………………..……………….35………………………………………..
Caja 900
Impuesto a las transacciones 27
Alquileres Ganados
Debito fiscal IVA
IT por pagar
……………………..……………….36………………………………………..
Debito fiscal IVA 216
Credito fiscal IVA

337,049
HABER

6,600
15,000
125,000

1,200

4,375
13,125

23,490
496
3,584
827

2,431
2,400

70

4,200
PAGO DEL IMPUESTO POR TERMINACION DE NUMERO DE NIT EN 5

1,980

2,262
338
78

260
8

5,400

2,200
 338

4,300

261
39

5,000
PAGO DEL IMPUESTO POR TERMINACION DE NUMERO DE NIT EN 5

70

13,125

16,443
2,457
567

10,000

19,570
5,450

4,000

1,772

2550
3750
6300
5,481
819
189

6,300

4,450

1,000
PAGO DEL IMPUESTO

1,291

900

2,200
 760

6,600

7,200

783
117
27

216

337,049
 ASIENTOS DE AJUSTE

FECHA
12/31/2021

12/31/2021

12/31/2021

12/31/2021

SUMAS IGUALES
 ASIENTOS DE AJUSTE

DETALLE DEBE
……………………..……………….1………………………………………..
Terreno 10
Edificio 38
Vehiculo 42
Muebles y enseres 4
A.I.T.B
……………………..……………….2………………………………………..
Depreciacion edificio 167
Depreciacion vehiculo 1,336
Depreciacion muebles y enseres 70
Depreciacion acumulada edificio
Depreciacion acumulada vehiculo
Depreciacion acumulada vehiculo
……………………..……………….3………………………………………..
Seguros pagados 1,914
Seguros pagados por adelantado
……………………..……………….4………………………………………..
Inventario final 7,700
Perdidas y ganancias
A.I.T.B

11,281
HABER ADQUISICIÓN 01/09/2021
TERRENO
EDIFICIO
VEHICULO
MUEBLES Y ENSERES
CIERRE 31/12/2021
94
TERRENO=

EDIFICIO=

167
1,336 DEPRECIACION EDIFICIO= 20.038 x 2.5%
70
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
SEGUROS PARA EL VEHICULO=
1,914 SEGUROS CONTRA ROBOS E INCENDIOS=

7,000 INVENTARIO FINAL

700 5 BMX
7 SINGER
11,281 5 COCINILLAS

COSTO REPOSICION /10%

COSTO REPOSICION TOTAL
 DEPRECIACIONES
UFV 2,36925
5,000
20,000
22,000
2,100
UFV 2,37376

5000 x 2,37376 5,010 = 10

2.36925
20000 x 2,37376 20,038 = 38
2.36925

= 501 /12 x 4 = 167

2,088 2088 /12 x 4 = 696

3,654 3654 /12 x 4 = 1218
1914

1500
3500
2,000
7,000 0.10
700
7,700
EPRECIACIONES

VEHICULO= 22000 x 2,37376 22,042 =

2.36925
MUEBLES Y ENSERES= 2100 x 2,37376 2,104 =
2.36925

DEPRECIACION VEHICULO= 20.042 x 20% = 4008 /12 x 4 =

DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES= 2104 x 10% = 210 /12 x 4 =
 42

1,336
70
 CAJA BANCO NACIONAL M.N.
18,500 2,400 52,500 1,200
8,000 4,200 10,000 4,375
2,600 1,980 6,300 70
5,400 260 4,300
300 2,200 5,000
10,000 10,000 13,125
19,570 5,450 2,200
6,300 4,000 6,600
4,450 6,300 7,200
900 1,000 68,800 44,070
1,291 24,730
900
760
70
76,020 40,811
35,209

TERRENO EDIFICIO MUEBLES Y ENSERES

5,000 20,000 2,100
10 38 4
5,010 20,038 2,104

HIPOTECAS POR PAGAR CAPITAL SR. PALMA HONORARIOS PROFESION

 5,000 15,000 125,000 1,044

10,000

SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO OTROS GASTOS

2,088 1,914 61
3,654
5,742 1,914
3,828

MATERIALES Y SUMINISTROS SERVICIOS BASICOS

626 157
661
1,287

DEPRECIACION EDIFICIO DEPRECIACION MUEBLES Y ENSE

167 70

PERDIDAS Y GANANCIAS
7,000
 LIBROS MAYORES
DOCUMENTOS POR COBRAR INVENTARIO DE MERCADERIAS
5,400 5,400 21,100
19,570 19,570
24,970 24,970

MUEBLES Y ENSERES VEHICULO DOCUMENTOS POR PAGAR

22,000 13,125 6,600
42 6,600 13,125
22,042 19,725 19,725

HONORARIOS PROFESIONALES COMPRAS INTERESES GANADOS

 15,225 496
3,741
4,350
23,316

SUELDOS Y SALARIOS DESCUENTOS S/VENTAS DESCUENTOS S/COMPRAS

2,200 226
4,000
7,200
13,400

AGUINALDOS ALQUILERES GANADOS ANTICIPO A EMPLEADOS

2,200 783 1,000

IACION MUEBLES Y ENSERES DEPRECIACION VEHICULO

1,336
ORES
RIO DE MERCADERIAS CREDITO FISCAL IVA TOTAL DEBITO FISCAL IVA TOTAL
156 2,431 2,431
2,275 338 1,153
312 1,772 338
9 1,772
546 724
34
559 6,418
650 216
117
99
4,757 4,541
216 216

S POR PAGAR VENTAS IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES

23,490 827
2,262 78
16,443 567
5,481 189
47,676 27
1,688
1,680
GANADOS INTERESES BANCARIOS
 450

DESCUENTOS S/COMPRAS CUENTAS POR COBRAR AITB

261 8,900 4,450 94
4,450 700
794

ANTICIPO A EMPLEADOS

DEPRECIACION ACUM. EDIFICIO DEPRECIACION ACUM. MUEBLES Y ENSERE

167 70
DEBITO FISCAL IVA TOTAL
3,584
338
39
2,457
819
117
7,354
936
720

A LAS TRANSACCIONES IT POR PAGAR

8 827 827
70 78
567 567
8 189
27
8 1,472 1,688
216
 SEGUROS PAGADOS INVENTARIO FINAL
1,914 7,700

CUM. MUEBLES Y ENSERES DEPRECIACION ACUM. VEHICULO

1,336
 MES DE SEPTIEMB
DEBITO FISCAL IVA IT POR PAGAR
2,431 3,584 827 827

1,153 1,153

MES DE OCTUBR
DEBITO FISCAL IVA IT POR PAGAR
338 338 8 78
70 70

MES DE NOVIEM
DEBITO FISCAL IVA IT POR PAGAR
39 567 567
2,457
1,772 2,496
724 724

MANTENIMIENTO DE VALOR =

MES DE DICIEMB
DEBITO FISCAL IVA IT POR PAGAR
 819 189
117 27
216 936 216
720
MES DE SEPTIEMBRE
CREDITO FISCAL IVA
2,275
156
2,431 2,431

MES DE OCTUBRE
CREDITO FISCAL IVA
312
9
546
34
901 338
563

MES DE NOVIEMBRE
CREDITO FISCAL IVA
563
559
650
1,772 1,772

563 x 2,37220 = 563.33 -563 : 0,33 NADA

2.37078

MES DE DICIEMBRE
CREDITO FISCAL IVA
117
99
216 216
 COMERCIAL "EL NEGRO"
BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS (AJUSTADO)
PRACTICADO AL 31/12/2021
(En bolivianos)

SUMAS SALDOS
N° CUENTA DEBE HABER DEBE
1 Caja 76,020 40,811 35,209
2 Banco Nacional M.N. 68,800 44,070 24,730
3 Documentos por cobrar 24,970 24,970 0
4 Inventario de mercaderias 21,100 21,100
5 Terreno 5,010 5,010
6 Edificio 20,038 20,038
7 Muebles y enseres 2,104 2,104
8 Vehiculo 22,042 22,042
9 Documentos por pagar 19,725 19,725 0
10 Ventas 47,676 0
11 Hipotecas por pagar 5,000 15,000 0
12 Capital Sr. Palma 125,000 0
13 Honorarios profesionales 1,044 1,044
14 Compras 23,316 23,316
15 Intereses ganados 496 0
16 Intereses bancarios 450 450
17 Seguros pagados por adelantado 5,742 1,914 3,828
18 Otros gastos 61 61
19 Sueldos y salarios 13,400 13,400
20 Descuentos s/ventas 226 226
21 Descuentos s/compras 261 0
22 Cuentas por cobrar 8,900 4,450 4,450
23 Materiales y suministros 1,287 1,287
24 Servicios basicos 157 157
25 Aguinaldos 2,200 2,200
26 Alquileres ganados 783 0
27 Credito fiscal IVA 216 216 0
28 Debito fiscal IVA 216 936 0
29 Impuesto a las transacciones 1,688 8 1,680
30 IT por pagar 1,472 1,688 0
31 Anticipo a empleados 1,000 1,000
32 Seguros pagados 1,914 1,914
33 A.I.T.B 794 0
34 Depreciacion Edificio 167 167
35 Depreciacion vehiculo 1,336 1,336
36 Depreciacion muebles y enseres 70 70
37 Depreciacion acumulada edificio 167 0
38 Depreciacion acumulada muebles y enseres 70 0
39 Depreciacion acumulada vehiculo 1,336 0
40 Inventario final 7,700 7,700
34 Perdidas y ganancias 7,000 0

TOTAL 337,371 337,371 194,519

LDOS (AJUSTADO)

SALDOS
HABER
0
0
0
0
0
0
0
0
0
47,676
10,000
125,000
0
0
496
0
0
0
0
0
261
0
0
0
0
783
0
720
0
216
0
0
794
0
0
0
 167
70
1,336
0
7,000

194,519
 COMERCIAL "LOS NEGROS"
Estado de Resultados del
PRACTICADO AL 31/12/2021
(En bolivianos)

VENTAS
(-) Descuentos s/ventas 226
Ventas netas
(-) COSTO DE VENTAS
Inventario inicial 21,100
(+) Compras 23,316
(-) Descuentos s/compras 261
Compras netas 23,055 23,055
Mercaderia disponible para la venta 44,155
(-) Inventario final 7,000
Ganancia bruta en ventas
(-) GASTOS DE OPERACIÓN
Sueldos y salarios 13,400
Otros gastos 61
Seguros pagados 1,914
Depreciacion edificio 167
Depreciacion muebles y enseres 70
Depreciacion vehiculo 1,336
Servicios basicos 157
Impuesto a las transacciones 1,680
Materiales y suministros 1,287
Aguinaldos 2,200
Honorarios profesionales 1,044
Perdida en operaciones
(+) OTROS INGRESOS
AITB 794
Intereses ganados 496
Alquileres ganados 783 2,073
(-) OTROS EGRESOS
Intereses bancarios 450
PERDIDA DEL EJERCICIO
 47,676
226
47,450

37,155
10,295

23,316
-13,021

1,623
-11,398
 PRACTICADO AL 31

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO DISPONIBLE
Caja 35,209
Banco Nacional M.N. 24,730
ACTIVO EXIGIBLE
Cuentas por cobrar 4,450
ACTIVO REALIZABLE
Inventario de Mercaderias 7,700
ACTIVO DIFERIDO
Seguros pagados por adelantado 3,828
Anticipo a empleados 1,000
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO TANGIBLE
Terreno 5,010
Edificio 20,038
(-) Depreciacion acum. edificio 167 19,871
Muebles y Enseres 2,104
(-) Depreciacion acum. Muebles 70 2,034
Vehiculo 22,042
(-) Depreciacion acum. Vehicul 1,336 20,706
TOTAL ACTIVO
 COMERCIAL "EL NEGRO"
BALANCE DE GENERAL
ACTICADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(EN BOLIVIANOS)

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Debito fiscal IVA 720
IT por pagar 216
PASIVO NO CORRIENTE
Hipotecas por pagar 10,000
TOTAL PASIVO 10,936
PATRIMONIO NETO
Capital Sr. Palma 125,000
(-) Perdida del ejercicio 11,398
TOTAL PATRIMONIO NETO 113,602
76,917

47,621
124,538 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO
 10,936

113,602

124,538
 NOMBRE O RAZÓN SOCIA

Nº ESPECIFICACION NIT
PROVEEDOR

1 1

2 1

3 1

4 1

8 1
 NOMBRE O RAZÓN SOCIA

Nº ESPECIFICACION NIT
PROVEEDOR

1 1

2 1

3 1
 7 1

8 1

NOMBRE O RAZÓN SOCIA

No. DE NOTA
Nº FECHA NOTA DE CREDITO -
CREDITO-DEBITO DEBITO

1
2
3
7
 8

NOMBRE O RAZÓN SOCIA

NIT
Nº ESPECIFICACION PROVEEDOR

1 1
2 1
3 1
7 1
8 1
 Periodo
NOMBRE O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL EL NEG

RAZON SOCIAL CODIGO DE NUMERO

PROVEEDOR AUTORIZACION FACTURA
 TOTALES

Periodo
NOMBRE O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL EL NEG

RAZON SOCIAL CODIGO DE NUMERO

PROVEEDOR AUTORIZACION FACTURA
 TOTALES

Periodo
NOMBRE O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL EL NEG

NOMBRE
No. AUTORIZACION ESTADO O RAZÓN
SOCIAL
CLIENTE
 TOTALES

Periodo
NOMBRE O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL EL NEG

RAZON SOCIAL CODIGO DE NUMERO

PROVEEDOR AUTORIZACION FACTURA

TOTALES
 SEPTIE
LIBRO DE COMP
ESTANDAR

Año: 2,021
RCIAL EL NEGRO

FECHA DE
NUMERO FACTURA/DUI IMPORTE IMPORTE
TOTAL
DUI/DIM /DIM COMPRA ICE

0 17,500

0 1,200

0
 18,700

OCTUB
LIBRO DE COMP
ESTANDAR

Año: 2,021
RCIAL EL NEGRO

FECHA DE
NUMERO FACTURA/DUI IMPORTE IMPORTE
DUI/DIM TOTAL ICE
/DIM COMPRA

0 2,400

0 4,200

0 70
 0

6,670

LIBRO DE COMP
NOTA DE CREDITO

Año: 2,021
RCIAL EL NEGRO

IMPORTE
TOTAL DE
LA FECHA
DEVOLUCI CREDITO CODIGO DE FACTURA
ON O FISCAL CONTROL ORIGINAL
DESCUENT
O

260 34
0
0
0
 0
260 34

NOVIEM
LIBRO DE COMP
ESTANDAR

Año: 2,021
RCIAL EL NEGRO

NUMERO FECHA DE IMPORTE IMPORTE

DUI/DIM FACTURA/DUI
/DIM
TOTAL
COMPRA ICE

0 4,300
0 5,000
0
0
0
9,300
SEPTIEMBRE
BRO DE COMPRAS
ESTANDAR

Mes: SEPTIEMBRE
NIT:

OTRO NO
IMPORTE IMPORTE TASAS SUJETO A IMPORTES
IEHD IPJ CREDITO EXENTOS
FISCAL
OCTUBRE
BRO DE COMPRAS
ESTANDAR

Mes: OCTUBRE
NIT:

OTRO NO
IMPORTE IMPORTE TASAS SUJETO A IMPORTES
IEHD IPJ CREDITO EXENTOS
FISCAL
 BRO DE COMPRAS
A DE CREDITO - DEBITO

Mes: OCTUBRE
NIT:

IMPOR
No. TE
No. AUTORIZA TOTAL
FACTURA CION FACTUR
ORIGINAL FACTURA A
ORIGINAL ORIGIN
AL
NOVIEMBRE
BRO DE COMPRAS
ESTANDAR

Mes: NOVIEMBRE
NIT:

OTRO NO
IMPORTE IMPORTE SUJETO A IMPORTES
IEHD IPJ TASAS CREDITO EXENTOS
FISCAL
 CONTA
DOCENTE: Lic. Hugo Casti
AYUDANTE: Diego Romero

1654784015

IMPORTE DESCUENTOS/
COMPRAS SUBTOTAL BONIFICACIONE IMPORTE
GRAVADAS A S /REBAJAS GIFT CARD
TASA CERO SUJETAS AL IVA

17,500

1,200
 18,700

CONTA
DOCENTE: Lic. Hugo Casti
AYUDANTE: Diego Romero

1654784015

IMPORTE DESCUENTOS/
COMPRAS SUBTOTAL BONIFICACIONE IMPORTE
GRAVADAS A S /REBAJAS GIFT CARD
TASA CERO SUJETAS AL IVA

2,400

4,200

70
 6,670

CONTA
DOCENTE: Lic. Hugo Casti
AYUDANTE: Diego Romero

1654784015
 CONTA
DOCENTE: Lic. Hugo Casti
AYUDANTE: Diego Romero

1654784015

IMPORTE DESCUENTOS/
COMPRAS BONIFICACIONE IMPORTE
GRAVADAS A SUBTOTAL S /REBAJAS GIFT CARD
TASA CERO SUJETAS AL IVA
4,300
5,000

9,300
 CONTAB. BASICA II
Hugo Castillo Galarza
go Romero

IMPORTE CREDITO TIPO CODIGO

DE
BASE CF-IVA FISCAL COMPRA CONTROL

17,500 2,275 1

1,200 156 1

0 1

0 1

0 1
 18,700 2,431

CONTAB. BASICA II
Hugo Castillo Galarza
go Romero

IMPORTE CREDITO TIPO CODIGO

BASE CF-IVA FISCAL COMPRA DE
CONTROL

2,400 312 1

4,200 546 1

70 9 1
 0 1

0 1

6,670 867

CONTAB. BASICA II
Hugo Castillo Galarza
go Romero
 CONTAB. BASICA II
Hugo Castillo Galarza
go Romero

IMPORTE CREDITO TIPO CODIGO

BASE CF-IVA FISCAL DE
COMPRA CONTROL

4,300 559 1
5,000 650 1
1
0 1
0 1
9,300 1,209
 NOMBRE O RAZÓN SOC

FECHA DE LA N° DE LA
Nº ESPECIFICACION FACTURA FACTURA

1 2

2 2

3 2

4 2

5 2
 NOMBRE O RAZÓN SOC

Nº ESPECIFICACION FECHA DE LA N° DE LA
FACTURA FACTURA

1 2

2 2
5 2
 NOMBRE O RAZÓN SOC

Nº ESPECIFICACION FECHA DE LA N° DE LA
FACTURA FACTURA

1 2
2 2
5 2
 FECHA
NOTA DE
Nº CREDITO-
DEBITO

1
2
3
7
8
 Periodo
OMBRE O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL EL NEGRO

CODIGO DE NIT / CI
AUTORIZACION CLIENTE COMPLEMENTO
 Periodo
OMBRE O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL EL NEGRO

CODIGO DE NIT / CI COMPLEMENTO

AUTORIZACION CLIENTE
 Periodo
OMBRE O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL EL NEGRO

CODIGO DE NIT / CI COMPLEMENTO

AUTORIZACION CLIENTE
NOMBRE O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL

No. DE NOTA No.

AUTORIZA ESTADO
CREDITO - DEBITO CION
 SEPTIEM
LIBRO DE VENTAS
ESTANDAR

Año: 2,021
L NEGRO

NOMBRE O IMPORTE TOTAL IMPORTE IMPORTE

RAZON SOCIAL DE LA VENTA ICE IEHD

27,570
 TOTAL 27,570

OCTUBR
LIBRO DE VENTAS
ESTANDAR

Año: 2,021
L NEGRO

NOMBRE O IMPORTE TOTAL IMPORTE IMPORTE

RAZON SOCIAL DE LA VENTA ICE IEHD

2,600

TOTAL 2,600
 NOVIEM
LIBRO DE VENTAS
ESTANDAR

Año: 2,021
L NEGRO

NOMBRE O IMPORTE TOTAL IMPORTE IMPORTE

RAZON SOCIAL DE LA VENTA ICE IEHD

18,900

TOTAL 18,900

NOTA D
 Periodo Año: 2,021
COMERCIAL EL NEGRO

NOMBRE O IMPORTE TOTAL CODIGO

RAZÓN SOCIAL DE LA DEBITO DE
CLIENTE DEVOLUCION O FISCAL CONTROL
DESCUENTO

300 39
0
0
0
0
TOTALES 300 39
TIEMBRE
E VENTAS
ANDAR

Mes: SEPTIEMBRE

OTROS EXPORTACIONES
IMPORTE NO
IPJ TASAS SUJETOS Y OPERACIONES
AL IVA EXENTAS
TUBRE
E VENTAS
ANDAR

Mes: OCTUBRE

OTROS EXPORTACIONES
IMPORTE TASAS NO
IPJ SUJETOS Y OPERACIONES
AL IVA EXENTAS
VIEMBRE
E VENTAS
ANDAR

Mes: NOVIEMBRE

OTROS
IMPORTE TASAS NO EXPORTACIONES
Y OPERACIONES
IPJ SUJETOS EXENTAS
AL IVA

LIBRO DE VENTAS
NOTA DE CREDITO - DEBITO
 Mes: NOVIEMBRE

No. No.
FECHA FACTU AUTORIZ
ACION IMPORTE TOTAL
FACTURA RA FACTURA
FACTURA
ORIGINAL ORIGIN ORIGINA ORIGINAL
AL
L
 DOCENTE:
AYUDANTE:

NIT: 1654784015

VENTAS DESCUENTOS,
BONIFICACIONE
GRAVADAS SUBTOTAL S Y REBAJAS
A TASA CERO SUJETAS AL IVA

27,570

0
 27,570

DOCENTE:
AYUDANTE:

NIT: 1654784015

VENTAS DESCUENTOS,
GRAVADAS SUBTOTAL BONIFICACIONE
S Y REBAJAS
A TASA CERO SUJETAS AL IVA

2,600

0
0

2,600
 DOCENTE:
AYUDANTE:

NIT: 1654784015

DESCUENTOS,
VENTAS BONIFICACIONE
GRAVADAS SUBTOTAL
A TASA CERO S Y REBAJAS
SUJETAS AL IVA
18,900
0
0
18,900
NIT: 1654784015
 CONTAB. BASICA II
Lic. Hugo Castillo Galarza
Diego Romero

84015

IMPORTE IMPORTE BASE

GIFT CARD PARA DEBITO
FISCAL
DEBITO FISCAL ESTADO

27,570 3,584 V

0 0 V

0 0 V

0 0 V

0 0 V
 27,570 3,584

CONTAB. BASICA II
Lic. Hugo Castillo Galarza
Diego Romero

84015

IMPORTE IMPORTE BASE

GIFT CARD PARA DEBITO DEBITO FISCAL ESTADO
FISCAL

2,600 338 V

0 0 V
0 0 V

2,600 338
 CONTAB. BASICA II
Lic. Hugo Castillo Galarza
Diego Romero

84015

IMPORTE IMPORTE BASE

PARA DEBITO DEBITO FISCAL ESTADO
GIFT CARD FISCAL

18,900 2,457 V
0 0 V
0 0 V
18,900 2,457

CONTAB. BASIC
DOCENTE: Lic. Hugo Castillo Galarza
AYUDANTE: Diego Romero
1654784015
 CODIGO TIPO DE
DE
CONTROL VENTA
 CODIGO TIPO DE
DE VENTA
CONTROL
 CODIGO TIPO DE
DE
CONTROL VENTA

AB. BASICA II
o Galarza