DATOS CONTABLES - EX 14 B) AL 31.12.

2019
Estado de Resultado: Al 31.12.2020
Ingresos
Ventas…..............................................................................................................................................................................................
Decuentos obtenidos…........................................................................................................................................................................
Asesorías varias…...............................................................................................................................................................................
Dividendo N° 1 afectos otras empresas Chilenas, con crédito tasa TEF 0,315789, con devolución…...................................................
Dividendo N° 2 afectos otras empresas Chilenas, con obligación de restitución tasa 36,9863%, con devolución.....................
Arriendo percibidos acogidos al beneficio DFL 2….............................................................................................................................
Otros Ingresos
Total Ingresos

Gastos
Costo de Venta…................................................................................................................................................................................
Remuneraciones…..............................................................................................................................................................................
Depreciaciones del ejercicio…............................................................................................................................................................
Intereses bancarios…..........................................................................................................................................................................
Gastos de publicidad…........................................................................................................................................................................
Gastos de auditoría y Asesorías…......................................................................................................................................................
Indemnizaciones varias…....................................................................................................................................................................
Multas…..............................................................................................................................................................................................
Gastos notariales….............................................................................................................................................................................
Arriendos pagados…...........................................................................................................................................................................
Honorarios Profesionales….................................................................................................................................................................
Impuestos
Total Gastos

Resultado según Balance (Utilidad)

 DATOS CONTABLES - EX 14 B) AL 31.12.2019
Estado de Resultado: Al 31.12.2020 Pércibidos
Ingresos
Ventas….............................................................................................................................................................................................. $ 752,140,899
Decuentos obtenidos…........................................................................................................................................................................-$ 81,500,230
Asesorías varias…............................................................................................................................................................................... $ 150,200,111
Dividendo N° 1 afectos otras empresas Chilenas, con crédito tasa TEF 0,315789, con devolución…................................................... $ 50,200,300
Dividendo N° 2 afectos otras empresas Chilenas, con obligación de restitución tasa 36,9863%, con devolución..................... $ 47,800,500
Arriendo percibidos acogidos al beneficio DFL 2…............................................................................................................................. $ 100,200,800
Otros Ingresos $ 120,300,000
Total Ingresos

Gastos Pagados
Costo de Venta…................................................................................................................................................................................ $ -
Remuneraciones….............................................................................................................................................................................. $ 99,120,300
Depreciaciones del ejercicio…............................................................................................................................................................ $ -
Intereses bancarios….......................................................................................................................................................................... $ 13,250,800
Gastos de publicidad…........................................................................................................................................................................ $ 4,578,960
Gastos de auditoría y Asesorías…...................................................................................................................................................... $ -
Indemnizaciones varias….................................................................................................................................................................... $ 38,560,120
Multas….............................................................................................................................................................................................. $ 12,001,230
Gastos notariales…............................................................................................................................................................................. $ 990,845
Arriendos pagados…........................................................................................................................................................................... $ 24,000,000
Honorarios Profesionales…................................................................................................................................................................. $ 10,000,000
Impuestos $ 50,120,300
Total Gastos

Resultado según Balance (Utilidad)

 DATOS ADICIONALES

Giro: Construcción - Asesorías - Inversiones

1 Ingresos
1.1 No hay datos
2 Dentro de las cuentas de Gasto, se encuentra el siguiente análisis:
2.1 Dentro de la cuenta Impuestos, existe el siguiente detalle:
Impuesto 1ra categoría, pagado en abril 2020……………………………………………...…………… $ 25,060,150
Impuesto art. 21 inc. 1° de la LIR, pagado en Abril 2020……………………………………………… $ 17,542,105
Impuesto Timbre y Estampillas, pagado en Julio 2020…………………………………… $ 7,518,045
2.2 Dentro de la cuenta "Multas", existe el siguiente detalle:
Multas Municipales pagadada en Mayo 2020……………………………………………………… $ 6,600,677
Multas del INE, pagadas en Octubre 2020……………………………………………………… $ 2,400,246
Multas aplicadas por término de obra entregadas fuera de plazo, en Noviembre 2020…… $ 3,000,308
2.3 El gasto arriendo corresponde a un pago adelantado por 5 años, efectuado en Enero 2020
2.4 Las Indemizaciones varias poseen el siguiente detalle:
Indeminizaciones accidentes laborales, Agosto 2020…………………………………………………… $ 23,136,072
Indeminizaciones legales, por aplicación de las leyes laborales, Nov. 2020…………………………… $ 15,424,048
3 Otros datos importantes
3.1 La paticipación en las utilidades es la siguiente: DIAZ : 70% - PEREZ 30%
3.2. La VIPC del año 2020 es el siguiente: La VIPC Anual….........................................................................
2.7%
ENERO 2020 2.60% 1.026
FEBRERO 2020 2.10% 1.021
MARZO 2020 1.60% 1.016
ABRIL 2020 1.30% 1.013
MAYO 2020 1.30% 1.013
JUNIO 2020 1.40% 1.014
JULIO 2020 1.40% 1.014
AGOSTO 2020 1.30% 1.013
SEPTIEMBRE 2020 1.20% 1.012
OCTUBRE 2020 0.50% 1.005
NOVIEMBRE 2020 -0.10% 1.000
DICIEMBRE 2020 0.00% 1.000

3.3 El PPM pagado por la empresa, reajustado es……………………………………………………… $ 33,456,800

3.4. El Sr. Díaz efectuó un retiro afecto a IGC, en el mes de Junio de 2020………………………… $ 24,000,000
El Sr. Pérez efectuó un retiro, en el mes de Diciembre de 2020……………………………….. $ 24,000,000
3.5. La empresa mantiene un rebaja pendiente por IDPC Voluntario al 31.12.2019 por………… $ 11,333,900
3.6 La empresa utilizó el año anterior el beneficio 14 Ter C) por un valor de…………………………… $ 74,012,530
3.7 Los saldos contables de los activos a valores tributarios, al 31.12.2019 son los siguientes
Activos depreciables…............................................................................................................................$ 37,850,141
Activos NO depreciables…......................................................................................................................$ 50,980,411
Activos realizables (existencias)…...........................................................................................................$ 392,560,560
3.8 Registro de rentas empresariales al 31.12.2019 son los siguientes
Rentas afectas a impuestos finales (RAI)….................................................................................... $ 550,251,360
Diferencia depreciación normal y acelerada (DDAN)…................................................................ $ -
Rentas exentas e ingresos no renta (REX)…................................................................................ $ 104,230,510
Saldo acumulado de crédito 2017, sujeto a restitución, con devolución (SAC 2017)….................. $ 20,017,097
Saldo acumulado de crédito 2016, con devolución (SAC 2016)…................................................... $ 96,066,184
Saldo de utilidades tributables (STUT)…....................................................................................... $ 550,251,360
Capital reajustado al 31.12.2019…..................................................................................................... $ 54,120,300
Capital Propio Tributario al 31.12.2019…................................................................................... $ 708,602,170

3.9 Las adquisiciones durante el año 2020 son las siguientes Pagadas Adeudadas
Activos depreciables….................................................................................... $ - $ 14,777,663
Activos NO depreciables…................................................................................ $ - $ 22,000,000
Existencias…................................................................................................$ 310,200,300 $ 410,200,100
Capital reajustado al 31.12.2020….............................................................................................. $ 55,581,548
Capital Propio Tributario al 31.12.2020, según art. 41 LIR….................................................................... $ 889,478,709
4 Se Pide
4.1. Determinación de la RLI y Registros empresariales, considerando 14 A) LIR
4.2. Valor UF al 31.12.2020 $ 29,070.33
 RENTA IMPONIBLE ANUAL

DESDE HASTA FACTOR

$ - $ 8,266,698.00 Exento
$ 8,266,698.01 $ 18,370,440.00 0.04
$ 18,370,440.01 $ 30,617,400.00 0.08
$ 30,617,400.01 $ 42,864,360.00 0.135
$ 42,864,360.01 $ 55,111,320.00 0.23
$ 55,111,320.01 $ 73,481,760.00 0.304
$ 73,481,760.01 $ 189,827,880.00 0.35
$ 189,827,880.01 Y más 0.40
UAL
CANTIDAD A REBAJAR
$ -
$ 330,667.92
$ 1,065,485.52
$ 2,749,442.52
$ 6,821,556.72
$ 10,899,794.40
$ 14,279,955.36
$ 23,771,349.36
 Determinación de la Renta Líquida Imponible Primera Categoría
Resultado según Balance 31.12.2020
Se agregan

Total Agregados $ -

Se Deducen

Total Deducciones $ -

Renta Líquida imponible determinada del 29 al 33 LIR. $ -

Menos:
Rebaja por beneficio tributario 14 E) de la LIR…...........................................................................$ -
Menos:
Rebaja por IDPC Voluntario $ -
Renta Líquida Imponible definitiva $ -

Impuesto de primera categoría (RLI x 27%) $ - 27% $ -

Impuesto de primera categoría voluntario $ - 27% $ -
Impuesto art. 21 inc. 1° LIR $ - 40% $ -
Menos:
Pagos Provisionales
Resultado Formulario 22 Empresa $ -
 Determinación Beneficio 14 E) de la LIR
RLI 29 al 33 LIR
Menos:
Retiros actualizados

Menos:
Gastos rechazados inc. 2° art. 21

RLI invertida en la empresa

50% Tope
Tope 5.000 UF
1. Registro de rentas empresariales y créditos.

Detalle Control RAI DDAN

Saldos iniciales $ -
Más: Reajuste anual $ -
Remanente reajustado $ -
Más: Reverso RAI anterior $ -
Más: RAI del ejercicio
(+) CPT al 31.12.2020
(+) Retiros del ejercicio reaj.
(-) REX positivo
(-) Capital aportado
(=) RAI ejercicio $ - $ -
Más: Rentas exentas e ingreso no rentas $ -
Ingresos (DFL 2)
Más:
Crédito por IDPC sobre RLI
Crédito recibidos otras empresas chile fut
Crédito recibidos otras empresas chilenas
Saldos antes de retiros $ - $ - $ -
Menos: Retiros efectivos
$ -
$ -

Menos: Consumo crédito GR inc. 2° art. 21 LIR

SALDO PRÓXIMO AÑO $ - $ - $ -

Situación tributaria Socio Díaz

Retiros afectos
Incremento por IDPC (SAC)
Base Imponible $ -
IGC +
Restitución 35% +
Menos:
Crédito por IDPC -
Resultado $ -
 Situación tributaria Socio Pérez
Retiros afectos
Incremento por IDPC (SAC)
Base Imponible $ -
IGC
Restitución 35%
Menos:
Crédito por IDPC
Resultado $ -
 SAC
Acumulado hasta el
A contar de 01.01.2017
31.12.2016
Factor 0.369863 Factor #DIV/0!
REX
No sujetos a restitución
Sujetos a restitución
hasta 31.12.2019 Sin
Con devolución
Sin Con Sin Con devolución
devolución devolución devolución devolución

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
 STUT

$ -

$ -