Auditoria al 31 de diciembre de 2017

MEMORANDUM

Procedimiento de Recursos Humanos y Nomina.

Encargado del área: Edgar Celada.

Personal en el área: personal de limpieza 2, personal de oficina 1(Nominista).

Entrevista.

La entrevista realizada al encargado del área de recursos humanos consistió en conocer a

fondo las responsabilidades, los alcances, y las actividades de dicha área. De esta manera
tener una idea más estructurada del control interno y de las fortalezas y debilidades de
este departamento.

Responsabilidades

El área de recursos humanos es la responsable de la administración del personal, tomando

en cuenta las necesidades de la producción, administración y seguridad que solicite la
compañía.

La compañía cuenta hasta el momento con 55 a 57 empleados sindicalizados (hay dos

ausencias) y 35 empleados administrativos. Probablemente los empleado sindicalizados
aumenten ya que hay una entrada de un nuevo cliente. (Pero a la fecha del memorándum
aun es un proyecto).

La compañía cuenta con personal de servicios externos que cumplen la labor de vigilancia,
se cuenta con dos personas de seguridad en un turno de 2x24, la empresa que les presta
este servicio se llama Lenin, Roldan, Sevilla, se tiene copia del contrato de prestación de
servicios.

El departamento de recursos humanos se encarga de la negociación del contrato colectivo

de trabajo con el sindicato, el sindicato al que sus trabajadores están afiliados es Sindicato
de Oficios Varios ¨Luis N. Morones¨.

Actividades

Las Actividades que se desempeñan en el departamento son las siguientes

 Jefe del área se encarga de la revisión de nómina, ya que el cálculo es realizado

por Miguel Nominista.
 Revisión del contrato individual y colectivo de trabajo
 Altas y bajas del personal dentro de la empresa y seguridad social
 Pago de Seguro social
 Todos los movimientos ante el IDSE
 Realización de eventos
  Capacitación
 Presentación de curso ante la secretaria del trabajo
 Revisión de clima laboral
 Organizar torneos de futbol
 Coordinar festejos de con el personal
 Fondo de ahorro (se paga en febrero y agosto 12% para empleados y 13% para el
sindicato)
 Fondo apoyo empleado
 Fondo de sindicalizados
 Prestamos celebrados con MONEX cobros de 2.5% de interés se reparte cada final
de periodo
 Administra contrato colectivo de trabajo con todo y clausulado en tiempo y forma

Reclutamiento

En el caso de que la compañía requiera alguna vacante para un puesto de empleados

sindicalizados, con base en el contrato colectivo con el sindicato, el sindicato cuenta con
72 horas para enviar al trabajador que ocupará está vacante.

No se contrata el personal porque no pasa el examen y por la edad debe ser menor a 30
años. En 2017 se darán de baja 3 empleados ya que por la edad están a punto de cumplir
los 60 años.

La compañía refleja una rotación muy baja en su personal administrativo es por ello que a
la fecha no se ha visto en la necesidad de realizar un reclutamiento para algún puesto
administrativo, paran las vacantes de los puestos de alta dirección el reclutamiento y
selección se hace por parte del corporativo de

Cuando es una vacante administrativa se busca en OCC Mundial, también se dan las
promociones de sindicalizados para ser empleados.

Calculo de nómina.

Proceso

1. Se toman los datos contenidos en el sistema checador (tolerancia 10 minutos) de

la compañía, estos datos se cargan a un programa llamado SICOSS (Sistema de
Control de Seguro Social).
2. Una vez cargados los datos en el sistema, se imprimen las tarjetas de chequeo de
todos los trabajadores. Con esta información se imprime una pre nómina.
3. Una vez verificada la pre nómina y si no se encontraron diferencias se procede a
imprimir la nómina, la nómina semanal se tiene preparada el día jueves, la nómina
quincenal se tiene preparada los días 13 de cada mes.
 4. Teniendo la nómina, se hace un respaldo de dicha nomina en el sistema de
Hovomex, este respaldo es realizado por Eduardo Gómez.

Alcances

El departamento de recursos humanos está diseñado para poder cumplir con las
necesidades de mano de obra directa o indirectamente que la compañía solicite, de
igual manera se evaluación encarga de evaluar el desempeño de cada uno de los
empleados, con base en esta evaluación tomar las acciones pertinentes para incentivar
premiar el desempeño o dar de baja al empleado en caso de que no se cumplan con
los estándares de producción.

Otra información.

Se menciona que con base en la entrevista realizada al encargado del área se cree
pertinente hacer mención de las siguientes situaciones.

Con base en lo mencionado en la sección de reclutamiento se concluye que se tiene

una fuerte dependencia por parte del sindicato para la contratación del personal, se
piensa que esta situación representa una debilidad dado que no se puede realizar un
proceso más selectivo sobre la contratación del nuevo personal.

Hay convenios para que trabajaran los sindicalizados debido a la poca producción que
hay, hay días en los que la compañía los manda a descansar 15 días a los
sindicalizados y trabajar 15 pero esto ya está acordado con el sindicato.

Rotación de personal es nula en el departamento de administración. El personal que se ha

ido de la compañía ha sido únicamente por pensión ya que cumplieron los 60 años.

En la nómina se pagan los siguientes conceptos:

Bonos de asistencia 2 días

Bono de puntualidad 2 días

Anualmente se paga 12 días como bono si es que el trabajador no tuvo incidencias

durante el año.

A los trabajadores sindicalizados se les paga semanalmente y a los empleados

quincenalmente en lo días en los que no son 15 días sino 16 se pagan los 16 días, de
manera que se paguen los días exactos. La nómina es pagada vía transferencia todo el
personal a través de Banamex a excepción del Ing. Oscar Cano, a quien le pagan con
Bancomer.
Nos será proporcionada copia de la siguiente información:

 Reglamento interno de trabajo (COPIA)

 Expediente de trabajadores
 Copia de los requisitos mínimos en la contratación

Actualizó: MLM, 16 de octubre de 2017