CONCEPTO VALOR

Unidades a Vender 1,108

Incremento Anual en Ventas y compras 10%
Precio de Compra 1,000
Sueldos Anuales 122,957
Otros Gastos Operacionales 24,591
Otros Ingresos 66,480
Otros Egresos 53,184
Edificios 21,000 20
Equipo de Oficina 8,400 10
Equipo de Computo 6,300 3
Porcentaje Precio de Venta 25%
Dias de Inventario 25
Aporte Socios 21,420
Préstamo Bancario 14,280
Tasa de Interés 1.30%
Ventas a Crédito 20
Crédito de Proveedores 30
Prima de Servicios + Vacaciones 12.5%
Cesantías + Intereses Cesantías 9.3%
Parafiscales 30.0%
* Los gastos aumentan un 20% año a año 20%
* Otros ingresos aumentan 20% año a año 20%
La tasa para la provisión de impuesto de renta es del 33% 33%
Cada año hace constitución de reserva del 10% 10%
Plazo del crédito 40 Meses
PRESUPUESTO DE UNIDADES A VENDER
2019 2020 2021
Unidades a Vender 1,108 0

PRESUPUESTO DE UNIDADES A COMPRAR

2019 2020 2021
Unidades a Vender
+ Inventario Final de Mercancías
- Inventario Inicial de Mercancías
Unidades a Comprar

PRESUPUESTO DE COMPRAS
2019 2020 2021
Unidades a Comprar
Precio de Compra
Compras

PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTA

2019 2020 2021
Inventario Inicial de Mercancías
+ Compras
-Inventario Final de Mercancías
Costo de Venta

PRESUPUESTO DE GASTOS OPERACIONALES

2019 2020 2021
Sueldos de Personal
Prima de Servicios + Vacaciones (12,5%)
Cesantías + Intereses Cesantías (9,3333%)
Parafiscales
Otros Gastos Operacionales
Depreciación Anual
Total Gastos Operacionales

2019 2020 2021

Precio de Venta

ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADO

2019 2020 2021
Ventas
- Costo de Venta
Utilidad Bruta
- Gastos Operacionales
Utilidad Operacional
+ Otros Ingresos
- Otros Egresos
Utilidad antes de Int. e Impuestos
- Gastos Financieros
Utilidad antes de Impuestos
- Provisión para Impuestos
Utilidad Neta
- Constitución de Reservas
Utilidad del Ejercicio

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
Año 0 2019 2020 2021
INGRESOS
Ingresos Efectivos en Ventas
Recuperación de Cartera
Otros Ingresos
Aportes de Socios
Préstamo Bancario
Total Ingresos
EGRESOS
Pago Efectivo en Compras
Pago a Proveedores
Gastos Operacionales (-Cesan y Depre)
Cesantías más Intereses
Otros Egresos
Gastos Financieros
Amortizaciones
Impuestos por Pagar
Compra de Activos
Total Egresos

FLUJO NETO
+ Caja Inicial
Caja Final

BALANCE GENERAL PRESUPUESTADO

Activos Corrientes
Disponible
Deudores
Inventarios
Total Activo Corriente
Activos No Corriente
Construcciones y Edificaciones
Equipo de Oficina
Equipo de Comun. y Computación
Depreciación Acumulada
Total Activo No Corriente

TOTAL ACTIVOS

Pasivos
Obligaciones Financieras
Proveedores
Impuestos por Pagar
Obligaciones Laborales
Total Pasivo Corriente
Patrimonio
Aporte Social
Reservas
Utilidades Retenidas
Utilidades del Ejercicio
Total Patrimonio

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

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ACTIVO VALOR VIDA UTIL - AÑOS DEPRECIACIÓN AÑO 1 DEPRECIACIÓN AÑO 2
Edificios $21,000 20 $1,050 $1,050
Equipo de Oficina $8,400 10 $840 $840
Equipo de Computo $6,300 3 $2,100 $2,100
Total depreciación activos $3,990 $3,990
DEPRECIACIÓN AÑO 3
$1,050
$840
$2,100
$3,990
Cuota $460.09 Periodos Cuota Interés Amortización Nuevo saldo
Capital 14,280 0 14,280
Interes 1.30% 1 $460.09 185.64 274.45 $14,005.55
Plazo 40 meses 2 $460.09 182.07 278.02 $13,727.53
3 $460.09 178.46 281.63 $13,445.89
4 $460.09 174.80 285.30 $13,160.60
5 $460.09 171.09 289.00 $12,871.59
6 $460.09 167.33 292.76 $12,578.83
7 $460.09 163.52 296.57 $12,282.26
8 $460.09 159.67 300.42 $11,981.84
9 $460.09 155.76 304.33 $11,677.51
10 $460.09 151.81 308.29 $11,369.22
11 $460.09 147.80 312.29 $11,056.93
12 $460.09 143.74 316.35 $10,740.58
13 $460.09 139.63 320.47 $10,420.11
14 $460.09 135.46 324.63 $10,095.48
15 $460.09 131.24 328.85 $9,766.63
16 $460.09 126.97 333.13 $9,433.50
17 $460.09 122.64 337.46 $9,096.05
18 $460.09 118.25 341.84 $8,754.20
19 $460.09 113.80 346.29 $8,407.91
20 $460.09 109.30 350.79 $8,057.12
21 $460.09 104.74 355.35 $7,701.77
22 $460.09 100.12 359.97 $7,341.80
23 $460.09 95.44 364.65 $6,977.15
24 $460.09 90.70 369.39 $6,607.77
25 $460.09 85.90 374.19 $6,233.57
26 $460.09 81.04 379.06 $5,854.52
27 $460.09 76.11 383.98 $5,470.53
28 $460.09 71.12 388.98 $5,081.56
29 $460.09 66.06 394.03 $4,687.52
30 $460.09 60.94 399.15 $4,288.37
31 $460.09 55.75 404.34 $3,884.03
32 $460.09 50.49 409.60 $3,474.43
33 $460.09 45.17 414.93 $3,059.50
34 $460.09 39.77 420.32 $2,639.18
35 $460.09 34.31 425.78 $2,213.40
36 $460.09 28.77 431.32 $1,782.08
37 $460.09 23.17 436.93 $1,345.15
38 $460.09 17.49 442.61 $902.55
39 $460.09 11.73 448.36 $454.19
40 $460.09 5.90 454.19 ($0.00)
1,982 3,539

1,388 4,133

695 4,826