CEDULA N

INTEGRACIÓN D

MESES VENTAS VENTAS

CON IVA

Julio 172,480.00 154,000.00

Agosto 188,160.00 168,000.00
Septirmbre 219,520.00 196,000.00
TOTAL 580,160.00 518,000.00

NOTA: VENTAS AÑO ANTERIOR VENTAS

mayo 33,600.00 30,000.00

junio 54,880.00 49,000.00
TOTAL 88,480.00 79,000.00

CEDULA N
INTEGRACIÓN DE CUEN

MESES julio agosto

mayo
junio
julio
agosto
septiembre
octubre
noviembre
diciembre
TOTAL 0.00 0.00

CEDULA N
INTEGRACIÓN DE
MESES COMPRAS
COMPRAS CON IVA

julio 151,200.00 135,000.00

agosto 104,832.00 93,600.00
septiembre 124,992.00 111,600.00
diciembre 0.00 0.00
noviembre 0.00 0.00
diciembre 0.00 0.00
TOTAL 381,024.00 340,200.00
NOTA: COMPRAS AÑO COMPRAS CON IVA COMPRAS SIN
ANTERIOR IVA

mayo 0.00
junio 0.00
TOTAL 0.00 0.00

CE
INTEGRACIÓN D

MES julio agosto

mayo 0.00
junio 0.00 0.00
Julio
agosto
septiembre
octubre
noviembre
diciembre
TOTAL 0.00 0.00

CE
INTEG

MESES junio julio

Iva Débito (Ventas) 18,480.00

Iva Débito (Compras) 16,200.00

Saldo Anterior 1,500.00

Diferencia 1,500.00 2,280.00

INTEG

MESES BASE CALCULO julio

12
Sueldos 120,000.00 10,000.00
alquileres 18,000.00 1,500.00
gastos generales 72,000.00 6,000.00
Energia Electrica 12,000.00 1,000.00
0.00

TOTAL 18,500.00
 CE
INTEGRA

MESES BASE CALCULO junio

12
Sueldos de ventas 120,000.00
SUB TOTAL
Cuotas laboral 4.83%
Cuotas patronal 12.67%

Saldos Anteriores 1,500.00

TOTAL

CEDULA No.9
INTEGRACIÓN AMORTIZACIÓN PRESTAMO
MESES AMORTIZACIÓN SALDO

SALDO INICIAL julio 2014 100,000.00

junio
julio 10,000.00 90,000.00
agosto 12,000.00 80,000.00
septiembre 15,000.00 68,000.00
octubre 53,000.00
noviembre
diciembre
TOTAL 37,000.00 291,000.00

FLUJO DE CAJA
DE ENERO A JUNIO AÑO
2014 julio agosto
MESES
INGRESOS
Ventas al Contado 61,600.00 67,200.00
Prestamo Bancario 0.00
Cobros (ctas x cobrar) 0.00 0.00
Iva Debito (Ventas) 18,480.00 20,160.00
Total Ingresos 80,080.00 87,360.00

EGRESOS
Compras Contado 34,020.00 170,100.00
Pago Proveedores (ctas x 21,000.00 37,440.00
pagar)
Iva Credito (Compras) 16,200.00 11,232.00
Gastos de Ventas 18,500.00 18,500.00
Cuota IGSS 1,500.00 1,750.00
Iva por Pagar (Iva Debito) 1,500.00 2,280.00
Amortizacion Prestamo 10,000.00 12,000.00
Gastos Financieros (intereses 1,500.00 1,300.00
s/prestamo
Total Egresos 104,220.00 254,602.00
DIFERENCIA -24,140.00 -167,242.00

MOVIMIENTO DE CAJA
DE ENERO A JUNIO AÑO 2014

CONCEPTO julio agosto

Saldo Anterior 200,000.00 175,860.00

Movimiento del Mes -24,140.00 -167,242.00

Saldo Final 175,860.00 8,618.00

Saldo Anterior 200,000.00

Ingresos 445,760.00
Egresos 540,920.00
Subtotal 104,840.00
Pagos Dividendos 100,000.00
SALDO FINAL PROYECTADO 4,840.00
 CEDULA No.1
INTEGRACIÓN DE VENTAS

CONTADO 40% CREDITO 50% IVA

25/30 35/60 TOTAL
40% 25% 35% 100% 12%
61,600.00 38,500.00 53,900.00 154,000.00 18,480.00
67,200.00 42,000.00 58,800.00 168,000.00 20,160.00
78,400.00 49,000.00 68,600.00 196,000.00 23,520.00
207,200.00 129,500.00 181,300.00 518,000.00 62,160.00

CONTADO 30/30 20/60 TOTAL IVA

0% 30% 100% 100% 12%
0.00 30,000.00 30,000.00 3,600.00
0.00 49,000.00 0.00 49,000.00 5,880.00
0.00 49,000.00 30,000.00 79,000.00 9,480.00

CEDULA No.2
INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR

septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL

0.00
0.00
0.00
58,800.00 58,800.00
49,000.00 68,600.00 117,600.00
0.00
0.00
0.00
0.00 107,800.00 68,600.00 0.00 176,400.00

CEDULA No.3
INTEGRACIÓN DE COMPRAS
CONTADO CREDITO 60% IVA
50/30 40/60 TOTAL
10% 50% 40% 100% 12%
13,500.00 67,500.00 54,000.00 135,000.00 16,200.00
9,360.00 46,800.00 37,440.00 93,600.00 11,232.00
11,160.00 55,800.00 44,640.00 111,600.00 13,392.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
34,020.00 170,100.00 136,080.00 340,200.00 40,824.00
CONTADO CREDITO % IVA
50/30 60/60 TOTAL
10% 50% 60% 100% 12%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

CEDULA No.4
INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR PAGAR

septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL

0.00
0.00
0.00
37,440.00 37,440.00
44,640.00 44,640.00
55,800.00 0.00 55,800.00
0.00 0.00
0.00
0.00 93,240.00 44,640.00 0.00 137,880.00

CEDULA No.5
INTEGRACIÓN DEL IVA

agosto septiembre octubre noviembre

20,160.00 23,520.00
11,232.00 13,392.00 0.00 0.00 0.00

8,928.00 10,128.00 0.00 0.00 0.00

CEDULA No.6
INTEGRACIÓN GASTOS DE VENTA

agosto septiembre octubre noviembre diciembre

10,000.00 10,000.00 0.00 0.00 0.00

1,500.00 1,500.00 0.00 0.00 0.00
6,000.00 6,000.00
1,000.00 1,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

18,500.00 18,500.00 0.00 0.00 0.00

 CEDULA No.8
INTEGRACIÓN CUOTA IGSS

julio agosto septiembre octubre noviembre

10,000.00 10,000.00 10,000.00

10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.00 0.00
483.00 483.00 483.00 0.00 0.00
1,267.00 1,267.00 1,267.00 0.00 0.00

1,750.00 1,750.00 1,750.00 0.00 0.00

STAMO
INTERES 20%
ANUAL

0.2

1,500.00
1,300.00
1,050.00

0.00
3,850.00

septiembre octubre noviembre diciembre TOTAL

78,400.00 207,200.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 107,800.00 68,600.00 0.00 176,400.00
 23,520.00 0.00 0.00 0.00 62,160.00
101,920.00 107,800.00 68,600.00 0.00 445,760.00

11,160.00 0.00 0.00 0.00 215,280.00

44,640.00 55,800.00 158,880.00
13,392.00 0.00 0.00 0.00 40,824.00
18,500.00 0.00 0.00 0.00 55,500.00
1,750.00 1,750.00 0.00 0.00 6,750.00
8,928.00 10,128.00 0.00 0.00 22,836.00
15,000.00 0.00 37,000.00
1,050.00 0.00 0.00 0.00 3,850.00
114,420.00 67,678.00 0.00 0.00 540,920.00
-12,500.00 40,122.00 68,600.00 0.00 -95,160.00

MOVIMIENTO DE CAJA
DE ENERO A JUNIO AÑO 2014

septiembre octubre noviembre diciembre

8,618.00 -3,882.00 36,240.00 104,840.00

-12,500.00 40,122.00 68,600.00 0.00

-3,882.00 36,240.00 104,840.00 104,840.00

TOTAL

62,160.00
40,824.00

21,336.00

TOTAL

30,000.00
4,500.00
18,000.00
15,000.00
0.00
0.00
67,500.00
diciembre TOTAL

30,000.00
0.00 30,000.00
0.00 1,449.00
0.00 3,801.00
0.00
0.00 6,750.00
 EMPRESA LA GRIPE A,S.A.
ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADO
DEL 01 DE JULIO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2,009

VENTAS 360,000.00
COSTO DE VENTAS 240,000.00
GANANCIA MARGINAL 600,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN Y FINANCIEROS
ENERGIA ELECTRICA
ALQUILERES 3,000.00
GASTOS GENERALES 18,000.00
SEGUROS VENCIDOS 6,000.00
SUELDOS 30,000.00
INTERESES GASTO 3,850.00
PRESTACIONES LABORALES 12,801.00
DEP. Y AMORTIZACIONES GASTO 15,000.00
AMORTIZACION GASTO 750.00
CUOTAS PATRONALES GASTO 3,801.00 93,202.00
GANANCIA ANTES ISR/PERDIDA DEL EJERCICIO 506,798.00
ISR 25% 126699.5
GANANCIA DESPUES DE ISR 380,098.50
RESERVA LEGAL 5% 19004.925
GANANCIA NETA 361,093.58
 LA GRIPE A,S.A.
BALANCE GENERAL PRESUPUESTADO
AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2,009

ACTIVO SALDO ANTERIOR DEBE

CORRIENTE
CAJA Y BANCOS 200,000.00 455,396.00
CUENTAS POR COBRAR 121,000.00 216,000.00
INVENTARIOS 24,000.00 248,000.00
SEGUROS ANTICIPADOS 24,000.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 30,000.00
NO CORRIENTE
ACTIVOS FIJOS 300,000.00
AMORTIZACION DE ACTIVOS 0.00
AMORTIZACIONES
DEPRECIACIONES ACUMULADA 0.00
SUMA TOTAL DE ACTIVO 699,000.00

PASIVO
CORRIENTE
PROVEEDORES 21,000.00 141,000.00
OTROS PASIVOS POR PAGAR 16,500.00 3,000.00
ISR POR PAGAR 0.00
IVA POR PAGAR 1,500.00 29,760.00
IGSS POR PAGAR 3,500.00
NO CORRIENTE
PRESTAMOS BANCARIOS 100,000.00
SUMA PATRIMONIO Y PASIVO 139,000.00
PATRIMONIO
UTILIDADES RETENIDAS 260,000.00
GANANCIA NETA/PERDIDA DEL EJERCICIO
RESERVA LEGAL
CAPITAL 300,000.00
STADO
009

HABER SALDO FINAL

303,237.00 352,159.00
295,000.00 42,000.00
240,000.00 32,000.00
6,000.00 18,000.00
30,000.00
300,000.00

15,000.00 (15,000.00)
750.00 (750.00)

758,409.00

223,200.00 103,200.00
3,000.00 16,500.00

5250 1,750.00

121,450.00