AL 30 DE SEP DEL 2018

CLIENTES DEUDAS MOROSIDAD (meses) %PROVISIÓN Vr. PROVISIÓN

A $ 5,000,000 2 0% $0
B $ 7,000,000 0 0% $0
C $ 10,000,000 3 0% $0
D $ 4,900,000 7 10% $ 490,000
E $ 3,700,000 1 0% $0
F $ 5,400,000 2 0% $0
G $ 900,000 5 5% $ 45,000

TOTALES $ 36,900,000 $ 535,000

AJUSTE $ 535,000

BALANCE GENERAL
ACTIVOS
1505 Deudores clientes $ 36,900,000
1390 Deudas de dificil cobro $0
(-) Provisión cliente $ 535,000
TOTAL ACTIVOS $ 36,365,000

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas $ 500,000,000
(-)Costo de ventas al 10% $ 50,000,000
(=) Utilidad bruta operacional $ 450,000,000
(-) Gastos operacionales:
* De administración
xxxx
* De Ventas
529910 Provisión deudores $ 535,000
(=) Utilidad Operacional $ 449,465,000
 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
MOROSIDAD (meses) %PROVISIÓN Vr. PROVISIÓN
5 5% $ 250,000 $ 1,500,000.00
3 0% $0 $ 2,100,000.00
6 5% $ 500,000 N $ 3,000,000.00
10 10% $ 490,000 U $ 1,470,000.00
4 5% $ 185,000 E $ 1,110,000.00
5 5% $ 270,000 V $ 1,620,000.00
8 10% $ 90,000 A $ 270,000.00
$ 2,500,000.00
TOTALES $ 1,785,000 G $ 13,570,000.00
AJUSTE $ 1,250,000 E
N
C
BALANCE GENERAL I
ACTIVOS A
1505 Deudores clientes $ 36,900,000
1390 Deudas de dificil cobro $0
(-) Provisión cliente $ 1,785,000
TOTAL ACTIVOS $ 35,115,000

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas $ 575,000,000
(-)Costo de ventas al 10% $ 57,500,000
(=) Utilidad bruta operacional $ 517,500,000
(-) Gastos operacionales:
* De administración
xxxx
* De Ventas
529910 Provisión deudores $ 1,785,000
(=) Utilidad Operacional $ 515,715,000
 30-Apr-19 AL 31 DE DIC DE20
MOROSIDAD (meses) %PROVISIÓN Vr. PROVISIÓN DEUDAS
9 10% $ 150,000 $ 1,500,000
7 10% $ 210,000 $ 2,100,000
10 10% $ 300,000 $ 3,000,000
14 15% $ 220,500 $ 1,470,000
8 10% $ 111,000 $ 1,110,000
9 10% $ 162,000 $ 1,620,000
12 10% $ 27,000 $ 270,000
22 DÍAS 3 MESES 5% $ 125,000 $ 2,500,000
TOTALES $ 1,305,500 $ 13,570,000
AJUSTE -$ 479,500

BALANCE GENERAL BALANCE GENERAL

ACTIVOS ACTIVOS
1505 Deudores clientes $ 12,100,000 1505 Deudores clientes
1390 Deudas de dificil cobro $ 1,470,000 1390 Deudas de dificil cobro
(-) Provisión cliente $ 1,305,500 (-) Provisión cliente
TOTAL ACTIVOS $ 12,264,500 TOTAL ACTIVOS

ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS

Ventas $ 400,000,000 Ventas
(-)Costo de ventas al 10% $ 40,000,000 (-)Costo de ventas al 10%
(=) Utilidad bruta operacional $ 360,000,000 (=) Utilidad bruta operacional
(-) Gastos operacionales: (-) Gastos operacionales:
* De administración * De administración
xxxx xxxx
* De Ventas *De ventas
529910 Provisión deudores $0 529910 provisión deudores
(+) 425035 RECUPERACIÓN PROVICIONES $ 479,500 (=) Utilidad bruta operacional
(=) Utilidad Operacional $ 360,479,500 (+)429905 Recuperación por provisión
(=) Utilidades antes de impuestos
 AL 31 DE DIC DE2019
MOROSIDAD (meses) %PROVISIÓN Vr. PROVISIÓN
17 15% $ 225,000
15 15% $ 315,000
18 15% $ 450,000
22 15% $ 220,500
16 15% $ 166,500
17 15% $ 243,000
20 15% $ 40,500
22 DÍAS 11 MESES 10% $ 250,000
$ 1,910,500
AJUSTE $ 605,000

BALANCE GENERAL
ACTIVOS
Deudores clientes $ 2,500,000
Deudas de dificil cobro $ 11,070,000
ovisión cliente $ 1,910,500
$ 11,659,500

ESTADO DE RESULTADOS
$ 680,000,000
sto de ventas al 10% $ 102,000,000
tilidad bruta operacional $ 578,000,000
stos operacionales:
administración

10 provisión deudores $605,000.00

tilidad bruta operacional $577,395,000.00
9905 Recuperación por provisión $479,500.00
tilidades antes de impuestos $577,874,500.00