EMPRESA COMERCIAL LATINA

NIT. 814311210-0
Balance General Clasificado Comparativo
Valores expresados en Miles

ACTIVO 31-Dec-17 31-Dec-16 VARIACION

ULTIMO AÑO AÑO ANTERIOR Absolutas $ Relativas %

DISPONIBLE
caja $ 500 $ 1,000 -$ 500 -50.00%
bancos $ 14,500 $ 15,000 -$ 500 -3.33%
Total disponibles $ 15,000 $ 16,000 -$ 1,000 -6.25%
INVERSIONES
acciones $ 2,000 $ 1,500 $ 500 33.33%
Total inversiones $ 2,000 $ 1,500 $ 500 33.33%
DEUDORES
clientes $ 25,000 $ 20,000 $ 5,000 25.00%
cuentas por cobrar a trabajadores $ 5,000 $ 7,000 -$ 2,000 -28.57%
Total deudores $ 30,000 $ 27,000 $ 3,000 11.11%
INVENTARIOS
mercancias no fabricadas por la empresa $ 72,000 $ 60,000 $ 12,000 20.00%
Total inventarios $ 72,000 $ 60,000 $ 12,000 20.00%
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
terrenos $ 6,000 $ 5,000 $ 1,000 20.00%
edificios (valor neto) $ 69,000 $ 60,000 $ 9,000 15.00%
maquinaria y equipo (neto) $ 6,000 $ 2,000 $ 4,000 200.00%
Total propiedades planta y equipo $ 81,000 $ 67,000 $ 14,000 20.90%
DIFERIDOS
gastos pagados por anticipado $ 200 $ 500 -$ 300 -60.00%
Total diferidos $ 200 $ 500 -$ 300 -60.00%
OTROS ACTIVOS
inversiones a largo plazo $ 1,500 $ 3,000 -$ 1,500 -50.00%
Total otros activos $ 1,500 $ 3,000 -$ 1,500 -50.00%
TOTAL ACTIVOS $ 201,700 $ 175,000 $ 26,700 15.26%

PASIVO 31-Dec-17 31-Dec-16 VARIACION

ULTIMO AÑOAÑO ANTERIOR Absolutas $ Relativas %

OBLIGACIONES FINANCIERAS
bancos nacionales $ 24,000 $ 18,500 $ 5,500 29.73%
Total obligaciones financieras $ 24,000 $ 18,500 $ 5,500 29.73%
PROVEEDORES
nacionales $ 46,000 $ 50,500 -$ 4,500 -8.91%
Total proveedores $ 46,000 $ 50,500 -$ 4,500 -8.91%
CUENTAS POR PAGAR
costos y gastos por pagar $ 9,000 $ 10,000 -$ 1,000 -10.00%
acreedores varios $ 5,000 $ 4,000 $ 1,000 25.00%
Total cuentas por pagar $ 14,000 $ 14,000 $ - 0.00%
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
de renta y complementario $ 4,500 $ 3,000 $ 1,500 50.00%
impuestos / ventas por pagar $ 1,500 $ 2,000 -$ 500 -25.00%
Total impuestos gravamenes y tasas $ 6,000 $ 5,000 $ 1,000 20.00%
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
para obligaciones laborales $ 3,500 $ 3,000 $ 500 16.67%
Total pasivos estimados y provisiones $ 3,500 $ 3,000 $ 500 16.67%
TOTAL PASIVO $ 93,500 $ 91,000 $ 2,500 2.75%

PATRIMONIO 31-Dec-17 31-Dec-16 VARIACION

ULTIMO AÑOAÑO ANTERIOR Absolutas $ Relativas %

CAPITAL SOCIAL
aportes sociales $ 60,000 $ 56,000 $ 4,000 7.14%
Total capital social $ 60,000 $ 56,000 $ 4,000 7.14%
RESERVAS
reservas obligatorias $ 4,000 $ 2,000 $ 2,000 100.00%
Total reservas $ 4,000 $ 2,000 $ 2,000 100.00%
RESULTADOS DEL EJERCICIO
utilidad del ejercicio $ 35,577 $ 21,105 $ 14,472 68.57%
Total resultados del ejercicior $ 35,577 $ 21,105 $ 14,472 68.57%
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
utilidades acumuladas $ 8,623 $ 4,895 $ 3,728 76.16%
Total resultados ejercicios anteriores $ 8,623 $ 4,895 $ 3,728 76.16%
TOTAL PATRIMONIO $ 108,200 $ 84,000 $ 24,200 28.81%

TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $ 201,700 $ 175,000 $ 26,700 15.26%

EMPRESA COMERCIALIZADORA LATINA

NIT. 814311210-0
Estado de Resultado Corporativo

CUENTAS 31-Dec-17 31-Dec-16 VARIACION

ULTIMO AÑO AÑO ANTERIORAbsolutas $ Relativas %

INGFRESOS OPERACIONALES
(+) comercio al por mayor y menor $ 250,000 $ 198,000 $ 52,000 26.26%
(-) costo de ventas $ 158,000 $ 135,000 $ 23,000 17.04%
(=) utilidad bruta en ventas $ 92,000 $ 63,000 $ 29,000 46.03%
(-) gastos operacionales $ 34,000 $ 29,000 $ 5,000 17.24%
gastos de administracion $ 24,000 $ 18,000 $ 6,000 33.33%
gastos de venta $ 10,000 $ 11,000 -$ 1,000 -9.09%
(=) utilidad operacional $ 58,000 $ 34,000 $ 24,000 70.59%
(+) ingresos no operacionales $ 2,000 $ 2,500 -$ 500 -20.00%
(-) gastos financieros $ 1,000 $ 1,500 -$ 500 -33.33%
(=) utilidad antes de impuestos $ 59,000 $ 35,000 $ 24,000 68.57%
(-) impuestos de renta y complementarios $ 19,470 $ 11,550 $ 7,920 68.57%
igual (=) utilidad liquida $ 39,530 $ 23,450 $ 16,080 68.57%
(-) reservas $ 3,953 $ 2,345 $ 1,608 68.57%
(=) utilidad del ejercicio $ 35,577 $ 21,105 $ 14,472 68.57%

Anotaciones al anlisis de estado de resultados

1. El costo de ventas se determino así

ULTIMO AÑO AÑO ANTERIOR

inventario inicial de mercancuias $ 60,000 $ 50,000
(+) compras netas
compras de contado $ 46,000 $ 45,000
compras a credito $ 124,000 $ 100,000
(=) mercancia disponible $ 230,000 $ 195,000
(-) inventario final de mercancias $ 72,000 $ 60,000
(=) costo de ventas $ 158,000 $ 135,000

2. Las ventas registradas en la cuenta comercio al por mayor y menor es la suma de:
AÑO ANTERIOR
Ventas a crédito
Ventas al contado
 2017% 2016%
ULTIMO AÑO AÑO ANTERIOR Mayra Alejandra Arias Salazar
ID:519232

0.25% 0.57%
7.19% 8.57%
7.44% 9.14%

0.99% 0.86%
0.99% 0.86%

12.39% 11.43%
2.48% 4.00%
14.87% 15.43%

35.70% 34.29%
35.70% 34.29%

2.97% 2.86%
34.21% 34.29%
2.97% 1.14%
40.16% 38.29%

0.10% 0.29%
0.10% 0.29%

0.74% 1.71%
0.74% 1.71%

2017% 2016%
ULTIMO AÑO AÑO ANTERIOR
2017% 2016%

25.67% 20.33%
25.67% 20.33%

49.20% 55.49%
49.20% 55.49%

9.63% 10.99%
5.35% 4.40%
14.97% 15.38%
 4.81% 3.30%
1.60% 2.20%
6.42% 5.49%

3.74% 3.30%
3.74% 3.30%

2017% 2016%
ULTIMO AÑO AÑO ANTERIOR
2017% 2016%

55.45% 66.67%
55.45% 66.67%

3.70% 2.38%
3.70% 2.38%

32.88% 25.13%
32.88% 25.13%

7.97% 5.83%
7.97% 5.83%

2017% 2016%
ULTIMO AÑO AÑO ANTERIOR
2016%

100.00% 100.00%
63.20% 68.18%
36.80% 31.82%
13.60% 14.65%
9.60% 9.09%
4.00% 5.56%
23.20% 17.17%
0.80% 1.26%
0.40% 0.76%
23.60% 17.68%
7.79% 5.83%
15.81% 11.84%
1.58% 1.18%
14.23% 10.66%