CARATULA

CURSO:
APELLIDOS Y NOMBRES

TA2
Monografia

indicar las operaciones de acuerdo a las operaciones de TA1

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC: 2022
20100012856

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EMPRESA
RUC
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
ASIENTO O CÓDIGO FECHA DE LA OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN

001 01/01/2022 Asiento de Apertura

y asi sucesivamente todas las operaciones

 LIBRO DIARIO

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO DEL NÚMERO DEL
NÚMERO
LIBRO O DOCUMENTO
CORRELA CÓDIGO
REGISTRO SUSTENTATORI
TIVO
(TABLA 8) O
003 000

as operaciones al libro diario en forma ordenada de acuerdo a la monografia

 CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE

ma ordenada de acuerdo a la monografia

TOTAL -

#REF!
MOVIMIENTO

HABER
 -

#REF!
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: MODELO DE MAYOR A UTILIZAR

RUC:
RAZÓN SOCIAL: MODELO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO NUMERO DEL DOC.
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) SUSTENTATORIO
CODIGO DENOMINACION ACREEDOR
DEUDOR

10411 BANCO DE CREDITO MN

01/01/2020 001 Asiento de Apertura 000 10411 Banco de Crédito del Perú 21,314,000.00
25/01/2020 011 PAGO DE FACTURA 002-1518 002-1518 10411 BANCO DE CREDITO 31,810,414.04
31/06/2020 125 PAGO DE DIVIDENDOS 2019 2019-12 10411 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 63,003,620.00
TOTAL MOVIMIENTO CUENTA 21,314,000.00 94,814,034.04
SALDO ACTUAL - 73,500,034.04
10412 NEW YORK CITIBANK MN
01/01/2020 001 Asiento de Apertura 000 10412 New York Citi8nak 6,968,000.00 0.00
TOTAL MOVIMIENTO CUENTA 6,968,000.00 0.00
SALDO ACTUAL 6,968,000.00
10413 BANCO CITIBANK DEL PERU MN
01/01/2020 001 Asiento de Apertura 000 10413 Banco Citibank del Perú 2,009,000.00 0.00
TOTAL MOVIMIENTO CUENTA 2,009,000.00 0.00
SALDO ACTUAL 2,009,000.00
10414 BANCO INTERNACIONAL DEL PERU MN
01/01/2020 001 Asiento de Apertura 000 10414 Banco Internacional del Perú 260,000.00
TOTAL MOVIMIENTO CUENTA 260,000.00 0.00
SALDO ACTUAL 260,000.00
10415 OTROS MENORES MN
01/01/2020 001 Asiento de Apertura 000 10415 Otros menores 7,000.00
TOTAL MOVIMIENTO CUENTA 7,000.00 0.00
SALDO ACTUAL 7,000.00
12121 CUENTAS POR COBRAR MN
01/01/2020 001 Asiento de Apertura 000 12121 Facturas por cobrar 29,584,000.00
02/01/2020 002 VENTA DE MERCADERIA F001-1516 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 135,363,464.00
05/01/2020 004 EXPORTACION DE MERCADERIA F001-2580 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 100,682,700.00
05/06/2020 101 COBRO DE FACTURA F001-2501 F001-2501 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 107,783,158.21
05/06/2020 103 COBRO EXPORTACION F001-2755 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 134,243,600.00
06/06/2020 104 COBRO DE FACTURA F001-1916 F001-1916 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 128,595,290.80
09/06/2020 112 DESCUENTO DE MERCADERIA PRONTO PAGO 001-189 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 9,949,214.60
17/06/2020 115 CANJE DE LETRA FACTURA F001-2399 F001-2399 12121 EMITIDAS EN CARTERA 2,414,162.00
TOTAL MOVIMIENTO CUENTA 265,630,164.00 382,985,425.61
SALDO ACTUAL - 117,355,261.61

y ASI SUCESIVAMENTE TODAS LA CUENTAS AL MAYOR SEGÚN EL ORDEN , CRONOLOGIA DE LA BASE DEL LIBRO DIARIO
- 181,611,295.65 -

181,611,295.65
BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

EJERCICIO O PERÍODO: 2022

RUC: XXXXXXXXXXXXXXX

RAZÓN SOCIAL: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX MODELO

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE SALDOS FINALES DEL ESTADO DE EL ESTADO
CUENTA SUMAS SEGÚN MAYOR SALDOS DEL MAYOR ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PÉRDIDAS Y GANACIAS POR NATURALEZA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATR. PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
10411 BANCO DE CREDITO MN 100,000.00 20,000.00 80.,000
10412 NEW YORK CITIBANK MN
10413 BANCO CITIBANK DEL PERU MN
10414 BANCO INTERNACIONAL DEL PERU MN
10415 OTROS MENORES MN
12121 CUENTAS POR COBRAR MN
12311 LETRAS POR COBRAR
13111 CUENTAS POR COBRAR GIC LATIN
13112 CUENTAS POR COBRAR GOODYEAR COLOMBIA
13113 CUENTAS POR COBRAR GOODYEAR CHILE
13114 CUENTAS POR COBRAR GOODYEAR ARGENTINA
13115 CUENTAS POR COBRAR GOODYEAR BRASIL
13116 CUENTAS POR COBRAR THE GOODYEAR TIRE & RUBBER COMPANY - EE.UU
13117 OTROS
14111 PRESTAMOS POR COBRAR AL PERSONAL
14191 OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL
16291 OTRAS - SUBSIDIO POR COBRAR A ESSALUD
16311 INTERESES
16711 PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA
16731 IGV POR ACREDITAR EN COMPRAS
16991 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - SERVICIO DE TRANSPORTE
16992 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
16993 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - GARANTIAS POR PROCESOS JUDICIALES
17111 CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS - GOODYEAR S.A
18911 OTROS GASTOS CONTRATADOS POR TERCEROS
19111 ESTIMACION PARA DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR
20111 MERCADERIAS
21111 PRODUCTOS TERMINADOS
23111 PRODUCTOS EN PROCESO
24111 MATERIAS PRIMA
25241 OTROS SUMINISTROS
28111 INVENTARIOS POR RECIBIR - MERCADERIA
29111 DESVALORIZACION DE INVENTARIOS
33111 TERRENO - COSTO
33112 EDIFICACIONES - COSTO
33311 MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO
33511 MUEBLES Y ENSERES - COSTO
33911 TRABAJOS EN CURSO - MAQUINARIAS
34121 INTANGIBLES - LICENCIA
39111 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA - EDIFICACIONES
39331 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA - MAQUINARIA Y EQUIPO
39526 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA - MUEBLES Y ENSERES
40111 IGV - CUENTA PROPIA
40171 RENTA TERCERA CATEGORIA
40173 RENTA QUINTA CATEGORIA
40185 IMPUESTOS DE DIVIDENDOS
40189 OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
40311 ESSALUD
40321 ONP
41111 REMUNERACIONES POR PAGAR
41141 GRATIFICACIONES POR PAGAR
41151 VACACIONES POR PAGAR
41311 PARTICIPACIONES POR PAGAR
41511 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO
41711 ADMINISTRACION DE FONDO DE PENSIONES AFP
41911 OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42111 FACTURAS POR COBRAR - PROVEEDORES LOCALES
42112 FACTURAS POR COBRAR - PROVEEDORES DEL EXTERIOR
42121 CUENTAS POR PAGAR MN
43111 FACTURAS POR COBRAR - THE GOODYEAR TIRE & RUBBER
43112 FACTURAS POR COBRAR - GOODYEAR BRASIL
43113 FACTURAS POR COBRAR - GOODYEAR DUNLOP
43114 FACTURAS POR COBRAR - GOODYEAR COLOMBIA
43115 FACTURAS POR COBRAR - OTROS
44111 CUENTAS POR PAGAR ACCIONISTAS
44121 DIVIDENDOS POR PAGAR
48111 PROVISION PARA LITIGIOS
48911 OTRAS PROVISIONES - SERVICIOS
48912 OTRAS PROVISIONES - BONIFICACION A CLIENTES
49111 PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
50111 CAPITAL EMITIDO
50211 ACCIONES EN TESORERIA
51111 ACCIONES DE INVERSIÓN
58911 OTRAS RESERVAS - DE CAPITAL
59111 UTILIDADES ACUMULADAS
60111 MERCADERIAS
60911 TRANSPORTE
60912 SEGUROS
60913 DERECHOS ADUANEROS
61111 VARIACIONDE INVENTARIOS - MERCADERIAS
62111 REMUNERACIONES
62141 GRATIFICACIONES
62151 VACACIONES
62211 OTRAS REMUNERACIONES
62711 REGIMEN DE PRESTACION DE SALUD - ESSALUD
62911 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO
63521 ALQUILER EDIFICACIONES
69111 COSTO DE VENTAS
70111 MERCADERIAS - EXPORTACION
70121 MERCADERIAS - VENTA LOCAL
74111 DESCUENTOS - TERCEROS
75991 OTROS INGRESOS DE GESTION
79111 CARGAS IMPUTABLES
94111 GASTOS DE ADMINISTRACION Y DISTRIBUCION
95111 GASTOS DE VENTAS

TOTALES

RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO