PROYECTO DE CONTABILIDA No.

ACTIVIDAD EN LÍNEA:Prepare el Estado de Situación Financiero de la Compañía

TERRAKOTA Serrano al 1 de marzo del presente año.

Caja 8,755.00 Mobiliario de oficina 3,200.00

Cuentas por Pagar 1,500.00 Hipoteca por Pagar 10,000.00
Equipo de Cómputo 3,250.00 Cuentas por Cobrar 2,125.00

Equipo de Oficina 2,880.00 Capital de Mario Serrano

?
Documentos por Pagar 2,100.00
Banco 10,350.00

ACTIVO PASIVO
CAJA 8,755 00 CUENTAS POR PAGAR 1,500 00
BANCO 10,350 00 DOCUMENTOS POR PAGAR 2,100 00
CUENTAS POR COBRAR 2,125 00 HIPOTECA POR PAGAR 10,00 00
EQUIPO DE OFICINA 2,880 00 MARIO SERRANO, CAPITAL 16,960 00
EQUIPO DE COMPUTO 3,250 00
MOBILIARIO DE OFICINA 3,200 00
30,560 00 30,560 00

TERRAKOTA SERRANO
ESTADO DE SITUACION
AL 1 DE MARZO DE 2021
 ACTIVOS 2021

Activos corrientes:

CAJA 8,755.00

BANCO 10,350.00

CUENTAS POR COBRAR 2,125.00

 

Total del Activo corriente 21,230.00

Activo fijo:

EQUIPO DE OFICINA 2,880.00

EQUIPO DE COMPUTO 3,250.00

MOBILIARIO DE OFICINA 3,200.00

Total del activo fijo 9,330.00

Total del Activo 30,560.00

PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

PASIVOS
Pasivo corriente:

CUENTAS POR PAGAR 1,500.00

DOCUMENTOS POR PAGAR 2,100.00

HIPOTECA POR PAGAR 10,000.00

Total del pasivo 13,600.00

CAPITAL

MARIO SERRANO, CAPITAL 16,960.00

 Total del Patrimonio de accionistas 16,960.00

Total del pasivo y patrimonio de los accionistas 30,560.00 -

Confeccionar el Manual o Catalogo de Cuentas.

COMPAÑÍA TERRAKOTA

Cuentas adicionales: Inventarios; Equipo Rodante ; I.T.B.M.S. por pagar;

ventas; compras; gasto de alquiler; gasto de salarios; gasto de teléfono

Empresa Campesinos
Sistema de Cuentas
NOMBRE DE LA CUENTA CÓDIGO
ACTIVO 10
CAJA 1001
BANCO 1002
CUENTAS POR COBRAR 1003
INVENTARIO 1004
EQUIPO DE OFICINA 1005
EQUIPO DE COMPUTO 1006
MOBILIARIO DE OFICINA 1007
EQUIPO RODANTE 1008

PASIVO 20
CUENTAS POR PAGAR 2001
DOCUMENTOS POR PAGAR 2002
HIPOTECA POR PAGAR 2003
I.T.B.M.S. 7% POR PAGAR 2004

CAPITAL 30
MARIO SERRANO, CAPITAL 3001

INGRESOS 40
VENTAS 4001

COSTOS 50
COMPRAS 5001
 GASTOS 60
SALARIOS 6001
ALQLUILER 6002
TELEFONO 6003

ASIENTO INICIAL
DIARIO GENERAL PÁG. 1
FECHA NOMBRE DE LA CUENTA REF. DÉBITO CRÉDITO
1001
2021 CAJA 8,755 00
MARZO
1
1002
BANCO 10,350 00
1003
CUENTAS POR COBRAR 2,125 00
1005
EQUIPO DE OFICINA 2,880 00
1006
EQUIPO DE COMPUTO 3,250 00
1007
MOBILIARIO DE OFICINA 3,200 00
2001
CUENTAS POR PAGAR 1,500 00
2002
DOCUMENTOS POR PAGAR 2,100 00
2003
HIPOTECAS POR PAGAR 10,000 00
3001
MARIO SERRANO, CAPITAL 16,960 00
Para registrar el Estado de
Situación de la compañía al 1 de
marzo de 2021

MAYORES
Nombre de la cuenta: CAJA Cuenta No.1001
FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO
2021 1 Asiento DG-1 8,755 00
MARZO Inicial

Nombre de la cuenta: BANCO Cuenta No. 1002

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO
2021 1 Asiento DG-1 10,350 00
MARZO Inicial

Nombre de la cuenta: CUENTAS POR COBRAR Cuenta No. 1003

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO
Asiento DG- Asiento DG-1 2,125 00
Inicial 1 Inicial

Nombre de la cuenta: INVENTARIO Cuenta No. 1004

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO

Nombre de la cuenta: EQUIPO DE OFICINA Cuenta No.1005

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO
2021 1 Asiento DG-1 2,880 00
MARZO Inicial

Nombre de la cuenta: EQUIPO DE COMPUTO Cuenta No. 1006

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO
2021 1 Asiento DG-1 3,250 00
MARZO Inicial

Nombre de la cuenta: MOBILIARIO DE OFICI Cuenta No. 1007

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO
2021 1 Asiento DG-1 3,200 00
MARZO Inicial

Nombre de la cuenta: EQUIPO RODANTE Cuenta No. 1008

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO

Nombre de la cuenta: CUENTAS POR PAGAR Cuenta No.2001

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO
2021 1 Asiento DG-1 1,500 00
MARZ Inicial
O

Nombre de la cuenta: DOCUMENTOS POR PAGAR Cuenta No. 2002

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO
2021 1 Asiento DG-1 2,100 00
 MARZO Inicial

Nombre de la cuenta: HIPOTECA POR PAGAR Cuenta No.2003

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO
2021 1 Asiento DG-1 10,000 00
MARZO Inicial

Nombre de la cuenta: I.T.B.M.S.7% POR PAGAR Cuenta No. 2004

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO

Nombre de la cuenta: MARIO SERRANO, CAPITAL Cuenta No. 3001

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO
2021 1 Asiento DG-1 16,960 00
MARO
Inicial

Nombre de la cuenta: VENTAS Cuenta No. 4001

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO

Nombre de la cuenta: COMPRAS Cuenta No. 5001

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO

Nombre de la cuenta: GASTO DE SALARIO Cuenta No.6001

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO

Nombre de la cuenta: GASTO DE ALQUILER Cuenta No. 6002

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO

Nombre de la cuenta: GASTO DE TELEFONO Cuenta No. 6003

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO

Nombre de la cuenta: Cuenta No.

FECHA DETALLE REF. DÉBITO FECHA DETALLE REF. CRÉDITO