UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

Facultad de Ciencias Contables y Financieras

NOMBRES Y APELLIDOS:

Rayza Eloísa Lachira Silupu

PROFESORA:
Maria Getrudis Alban Suarez

TEMA:
Libro Caja y Bancos
CURSO:
Contabilidad II

GRUPO: Grupo 2
SEMESTRE ACADÉMICO:
2021-2.

PIURA – PERÚ
 LIBRO CAJA Y BANCOS
La empresa LINUMA SAC cuyos principales accionistas son: CPC. LInares Cordova Daniel,
NUñez Rosales Maria y MAnrrique Sosa Noe, con RUC N°2016087114, acogida al Régimen
General, dedicada al arrendamiento de locales, tiene una cuenta corriente en soles en el Banco
Continental N° 011-0317-010000162-19 con un saldo inicial de S/15,000 y S/10,000 en caja.
1. El día 03/01/2021 se cobra S/ 12,000 de un mes de alquiler del local adelantado a Comercial
“Los Molinos”, de propiedad de la CPC. Timana Sullon Bertha, cancelando el 40% en nuestra
cuenta corriente con cheque N° 00217694 del Banco Continental y la diferencia con dinero en
efectivo.
2. El día 05/01/2021 se paga un préstamo de S/ 6,000 al banco Interbank depositando el
45% con tarjeta débito con numero de operación 1098 y la diferencia con dinero en
efectivo.
FORMATO 1.1: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

PERÍODO: 2021
RUC: 2016087114
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
LINUMA SAC

NÚMERO SALDOS Y
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CORRELATIVO MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN DE
DEL REGISTRO FECHA DE LA
LA
O CÓDIGO OPERACIÓN
OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
101 Caja 10,000  
Cobro de un mes
01 03/01/2021  de alquiler  16.99 Alquileres 7,200.00
adelantado
Pago de préstamo Instituciones
 02 05/01/2021 4511 3,300.00
al banco Interbank financieras
SUB TOTALES 17,200.00 3,300.00
SALDO FINAL 13,900.00
TOTALES 17,200.00 17,200.00
 FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE

PERÍODO: 2021
RUC: 2016087114
RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD
FINANCIERA: Banco
Continental
CÓDIGO DE LA
CUENTA
CORRIENTE:011-0317

CUENTA CONTABLE SALDOS Y MOVIMIENTOS

OPERACIONES BANCARIAS
ASOCIADA  
NÚMERO
CORREL NÚMERO
ATIVO DE
DEL TRANSACCIÓ
REGISTR N BANCARIA,
FECHA DE LA APELLIDOS Y
O O DE
OPERACIÓN MEDIO DE DESCRIPCIÓN NOMBRES,
CÓDIGO DOCUMENTO CÓDIG
PAGO DE LA DENOMINACIÓ DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
ÚNICO SUSTENTATO O
(TABLA 1) OPERACIÓN N O RAZÓN
DE LA RIO O DE
SOCIAL
OPERACI CONTROL
ÓN INTERNO DE
LA
OPERACIÓN

1041 Ctas Ctes Oper 15,000.00

Cobranza de
un mes de
Comercial CH/
01 03/01/2021 001 alquiler del 16.99 Alquileres  4,800.00  
Los Molinos 00217694
local
adelantado
05/01/2021 Pago de Banco Instituciones
02 005 Ope. 1098 4511   2,700.00
préstamo Interbank financieras
SUB TOTALES
 19,800.00  2,700.00
SALDO FINAL 17,100.00
TOTALES 19,800.00 19,800.00