COMERCIALIZADORA EL PUNTO CRIOLLO, C.

A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31/12/2021

ACTIVOS 2020 2021

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 2,000,000.00 5,650,130.00
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 4,500,000.00
INVENTARIO DE MERCANCIA 1,250,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,000,000.00 11,400,130.00

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
MOBILIARIO Y EQUIPO 1,800,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA - 26,833.33
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,773,166.67
TOTAL ACTIVOS 2,000,000.00 13,173,296.67

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR 3,000,000.00
IMPUESTO SOBRE LA RENTA 1,705,420.87
TOTAL PASIVO CORRIENTE 4,705,420.87

PASIVO NO CORRIENTE
OTROS PASIVOS 3,000,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 3,000,000.00
TOTAL PASIVO 7,705,420.87
 COMERCIALIZADORA EL PUNTO CRIOLLO, C.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31/12/2021

INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES 11,500,000.00
COSTO DE VENTAS - 4,750,000.00
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 6,750,000.00
GASTOS OPERATIVOS Y DE ADMINISTRACION
UTILIDAD EN OPERACIONES - 1,671,833.33
5,078,166.67
COSTO O BENEFICIO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
INGRESOS POR INTERESES 95,130.00
GASTOS DE INTERESES
GANANCIA O PERDIDA MONETARIA
TOTAL COSTO O BENEFICIO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO 95,130.00

UTILIDAD /PERDIDA NETA EN OPERACIÓN 5,173,296.67

IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO 1,705,420.87
UTILIDAD DESPUES DEL IMPUESTO A GANANCIAS 3,467,875.80
 COMERCIALIZADORA EL PUNTO CRIOLLO, C.A

PASO 1
DESCRIPCIÓN ORIGEN INPC ORIGEN INPC CIERRE FACTOR COSTO HISTORICO COSTO AJUSTADO
ACTIVOS MONETARIOS
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO Dec-20 327,767,509,170.00 2,577,508,248,886.00 7.86 2,000,000.00 4,000,000,000,000.00
TOTAL ACTIVOS MONETARIOS 2,000,000.00 4,000,000,000,000.00
PASIVOS MONETARIOS 0
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Dec-20 327,767,509,170.00 2,577,508,248,886.00 7.86 3,000,000.00 23,580,000.00
ISLR Dec-20 327,767,509,170.00 2,577,508,248,886.00 7.86 1705420.87 13,404,608.04

TOTAL PASIVO MONETARIOS 6,705,420.87 23,580,000.00

POSICION MONETARIA NETA INICIAL

POSICION MONETARIA NETA ACTUAL

ACTIVO MONETARIO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 5,650,130.00
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 4,500,000.00
INVENTARIO 1,250,000.00
ACTIVO MONETARIO 11,400,130.00

PASIVOS MONETARIOS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3,000,000.00
ISLR 1,705,420.87
TOTAL PASIVO MONETARIO 4,705,420.87
POSICION MONETARIA NETA ACTUAL 6,694,709.13

PARTIDAS QUE AUMENTAN Y DISMINUYEN LA POSICION MONETARIA

DESCRIPCIÓN ORIGEN INPC ORIGEN INPC CIERRE FACTOR COSTO HISTORICO COSTO AJUSTADO
ACTIVOS MONETARIOS
INGRESOS OPERACIONALES PROM 21 1,514,837,123,421.10 2,577,508,248,886.00 1.70 11,500,000.00 19,567,347.81
OTROS GASTOS OPERACIONALES PROM 21 1,514,837,123,421.10 2,577,508,248,886.00 1.70 1,645,000.00 2,798,981.49
MOBILIARIO Y EQUIPO Mar-21 745,784,015,747.90 2,577,508,248,886.00 3.46 828,750.00 2,864,247.44
COMPRA DE MERCANCIA Feb-21 643,008,821,970.10 2,577,508,248,886.00 4.01 6,000,000.00 24,051,068.92
ISLR Dec-21 2,577,508,248,886.00 2,577,508,248,886.00 1.00 1,705,420.87 1,705,420.87

ESTADO DE SITUACION MONETARIA

DEL 01/01 AL 31/12/2021

POSICION MONETARIA NETA ACTUAL POSICION MONETARIA NETA INICIAL POSICION MONETARIA NETA INICIAL AJUSTADA
ACTIVO MONETARIO 11,400,130.00 2,000,000.00 4,000,000,000,000.00
PASIVO MONETARIO 1,705,420.87 6,705,420.87 5,882,424.00
POSICION MONETARIA NETA 6,694,709.13 - 4,705,420.87 3,999,994,117,576.00

INGRESOS OPERACIONALES 11,500,000.00 19,567,347.81

TOTAL AUMENTOS 11,500,000.00 19,567,347.81

PARTIDAS QUE DISMINUYEN LA POSICION MONETARIA

GASTOS DE VENTA 828,750.00 1,410,125.17
OTROS GASTOS OPERACIONALES 6,000,000.00 24,051,068.92
ISLR 1,705,420.87 1,705,420.87
TOTAL DISMINUCIONES 8,534,170.87 27,166,614.96
POSICION MONETARIA NETA ESTIMADA - 6,000,000.00
POSICION MONETARIA NETA ACTUAL 6,694,709.13 6,694,709.13
GANANCIA/PERDIDA MONETARIA 21,166,614.96