BALANCE

PERÍODO: 02 DE ENERO DEL 2019

RUC: 20658796310
RAZÓN SOCIAL: CÍA NUEVA GENERACIÓN S.A.A.

SALDOS AJUSTES

CTA. DEUDOR ACREEDOR DEBE

101 10,560.00
104 2,098.90 900.00
121 1,100.80
123 800.40
161 260.50
181 479.00
191 100.00
201 1,700.00
291 500.00
331 5,900.40
391 1,100.00
401 4,000.00
4031 700.00
4032 1,300.00
421 1,200.00
423 900.00
451 2,000.00
501 7,600.00
601 800.00
611 800.00 100.00
621 3,300.00
631 4,200.00
6363 100.00
6364 300.00
691 100.00
701 10,600.00
79 7,900.00 7,900.00
94 7,100.00
95 800.00

TOTAL 39,600.00 39,600.00 8,000.00

RESULTADO DEL EJERCICIO 59
TOTALES
 BALANCE DE COMPROBACIÓN

ESTADO SITUAC. FINANCIERA ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALE

ESTADO DE RESULTADOS
AJUSTES INVENTARIO
(POR NATURALEZA)
HABER ACTIVO PAS. Y PAT. PÉRDIDAS GANANCIAS
10,560.00
2,098.90 900.00
1,100.80
800.40
260.50
479.00
0.00 100.00
1,700.00 0.00
0.00 500.00
5,900.40 0.00
0.00 1,100.00
0.00 4,000.00
0.00 700.00
0.00 1,300.00
0.00 1,200.00
0.00 900.00
0.00 2,000.00
0.00 7,600.00
800.00
700.00
3,300.00
4,200.00
100.00
300.00
100.00
10,600.00

7,100.00
800.00

8,000.00 22,900.00 20,300.00 8,700.00 11,300.00

9 2,600.00 2,600.00
22,900.00 22,900.00 11,300.00 11,300.00
ÓN

ADO DE RESULTADOS INTEGRALES

ESTADO DE RESULTADOS (POR
FUNCIÓN)
PÉRDIDAS GANANCIAS

100.00
10,600.00

7,100.00
800.00

8,000.00 10,600.00
2,600.00
10,600.00 10,600.00
 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCI
CÍA. NUEVA GENERACIÓN S.A
RUC: 20658796310
DEL 02 de ENERO AL 31 DE DICIEMBR

NOTA N° 1 PRESENTACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS-ACTIVIDAD PRINCIPAL

Periodo: Del 2 de Enero al 31 de Diciembre del 2019, la CÍA. NUEVA GENERACIÓN S.A.A.. tiene como núm
Bellavista Callao.
La Empresa se dedicará al Sector Económico Comercial que está integrado por 20 socios, la dedicación principal
cumplirá con las políticas económicas contables conformadas por las Normas de Información Financiera de Conta

NOTA N° 2 PRINCIPIO Y POLITICA CONTABLES

1) La base de preparación PCGA, NIC, NIIF y los acuerdos obtenidos.

2) Las estimaciones y criterios contables en la preparación de los EE.FF.
3) Las estimaciones, criterios y supuestos en la terminación de los saldos de activos, pasivos, patrimonio y resultados.
4) Las políticas contables relacionadas a este caso, tenemos:
- Efectivo y equivalente de efectivo
- Cuentas por cobrar comerciales
- Existencia
- Propiedad, planta y equipo (neto)
- Cuentas por pagar comerciales terceros

NOTA Nº 03 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

10.1 Caja 10,560.00

10.4 Cuenta Corriente 2,098.90
12,658.90

NOTA Nº 04 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

12.1 Factura, Boletas y Otros Comprobantes 1,100.80

12.3 Letras por Cobrar 800.40
191 Estimaciones de cuenta de cobranza dudosa -100.00
TOTAL 1,801.20

NOTA Nº 05 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)

16.1 Prestamos 260.50

16.2 Reclamos a terceros
260.50

NOTA Nº 06 EXISTENCIA
 20.1 Mercaderia manufacturada 1,700.00
29.1 Desvalorizacion de existencias -500.00
1,200.00

NOTA Nº 07 GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

18.1 Costo financiero 479.00

479.00

NOTA Nº 08 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (neto)

33.1 Terreno 5,900.40

33.9 Depreciacion acumulado -1,100.00
TOTALES 4,800.40

NOTA N° 09 Sobregiros Bancarios

10.4 sobregiro bancario 900.00

900.00

NOTA Nº 10 OBLIGACIONES FINANCIERAS

45.1 Obligaciones financiera 2,000.00

2,000.00

NOTA Nº 11 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

42.1 Facturas, boletas y otros comprob. por pagar 1,200.00
42.3 Letras por pagar 900.00

2,100.00

NOTA Nº 12 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

40.1 Impuesto general a las ventas 4,000.00

40.31 Essalud 700.00
40.32 Onp 1,300.00
6,000.00

NOTA Nº 13 CAPITAL

50.11 Acciones 7,600.00

7,600.00

NOTA Nº 14 RESULTADOS DE ACUMULADO

 59.1 Resultado acumulado
59.1 Utilidad del ejercicio 2,600.00
2,600.00
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA INICIAL
NOTA N° 15 RESULTADO ACUMULADO

59.1 Utilidad del ejercicio 2,600.00

413 Participaciones de los trabajadores 8% 208.00
4017 Impuesto a la renta 29.50% 705.64
UTILIDAD NETA 1,686.36

NOTA Nº 16 IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES CORRIENTES

413 Participaciones de los trabajadores 208.00

4017 Impuesto a la renta 705.64
913.64

NOTA Nº 17 RESULTADO ACUMULADO FINAL

59.1 Utilidad acumulado 0

59.1 Utilidad del ejercicio 1,686.36
1,686.36
TADOS FINANCIEROS
ENERACIÓN S.A.A.
0658796310
1 DE DICIEMBRE DEL 2019

S.A.A.. tiene como número de RUC No. 20658796310 con domicilio en el distrito de

la dedicación principal será la comercialización de compra y venta de productos, la cual

ción Financiera de Contabilidad.

19.1
19.2
100
 ESTADO DE SITUACIÓN FI
EJERCICIO: 2019
RUC: 20658796310
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CÍA. NUEVA GENERACIÓN SAA

ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes de Efectivo NOTA Nº 03 12,658.90
Inversiones Financieras
Activos Finan. a Valor Raz. con Cambios en Gan. Y Pérd.
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) NOTA Nº 04 1,801.20
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto) NOTA Nº 05 260.50
Existencias (neto) NOTA Nº 06 1,200.00
Activos Biológicos
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta
Gastos Contratados por Anticipado NOTA Nº 07 479.00
Otros Activos
Total Activos Corrientes 16,399.60
Activos No Corrientes
Inversiones Financieras
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Método de Participación
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Propiedad, Planta y Equipo (neto) NOTA Nº 08 4,800.40
Activos Intangibles (neto)
Activos por Imp. A la Renta y Participac. Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
Total Activos No Corrientes 4800.40
TOTAL ACTIVOS 21,200.00
UACIÓN FINANCIERA

PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
Sobregiros Bancarios NOTA N° 09 900.00
Obligaciones Financieras NOTA Nº 10 2,000.00
Cuentas por Pagar Comerciales NOTA Nº 11 2,100.00
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar NOTA Nº 12 6,000.00
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes 11000.00

Pasivos No Corrientes
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivos por Imp. a la Renta y Participac. Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivos No Corrientes 0
Total Pasivos 11,000.00

Patrimonio Neto
Capital NOTA Nº 13 7,600.00
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados NOTA Nº 14 2,600.00
Diferencias de Conversión
Total Patrim. Neto atribuible a la Matriz
Intereses Minoritarios
Total Patrimonio Neto 10,200.00
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 21,200.00

0.00
 ESTADO DE SITUACIÓN FI
EJERCICIO: 2019
RUC: 20658796310
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CÍA. NUEVA GENERACIÓN S.A.A

ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes de Efectivo NOTA Nº 03 12,658.90
Inversiones Financieras 0
Activos Finan. a Valor Raz. con Cambios en Gan. Y Pérd. 0
Activos Financieros Disponibles para la Venta 0
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento 0
Activos por Instrumentos Financieros Derivados 0
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) NOTA Nº 04 1,801.20
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) 0
Otras Cuentas por Cobrar (neto) NOTA Nº 05 260.50
Existencias (neto) NOTA Nº 06 1,200.00
Activos Biológicos 0
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta 0
Gastos Contratados por Anticipado NOTA Nº 07 479.00
Otros Activos 0
Total Activos Corrientes 16,399.60
Activos No Corrientes
Inversiones Financieras
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Método de Participación
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Propiedad, Planta y Equipo (neto) NOTA Nº 08 4,800.40
Activos Intangibles (neto)
Activos por Imp. A la Renta y Participac. Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
Total Activos No Corrientes 4800.40
TOTAL ACTIVOS 21,200.00
UACIÓN FINANCIERA

PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
Sobregiros Bancarios NOTA N° 09 900.00
Obligaciones Financieras NOTA Nº 10 2,000.00
Cuentas por Pagar Comerciales NOTA Nº 11 2,100.00
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 0
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes NOTA Nº 16 913.64
Otras Cuentas por Pagar NOTA Nº 12 6,000.00
Provisiones 0
Pasivos Mantenidos para la Venta 0
Total Pasivos Corrientes 11913.64

Pasivos No Corrientes
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivos por Imp. a la Renta y Participac. Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivos No Corrientes 0
Total Pasivos 11913.64

Patrimonio Neto
Capital NOTA Nº 13 7,600.00
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 59 NOTA Nº 17 1,686.36
Diferencias de Conversión
Total Patrim. Neto atribuible a la Matriz
Intereses Minoritarios
Total Patrimonio Neto 9,286.36
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 21,200.00
 CÍA. NUEVA GENERACIÓN S.A.A.
NOTA REFERENTE A INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALE
02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2019
(Expresado en Nuevos Soles)

Ventas Brutas
(-) Descuentos y Rebajas concebidas
(+) Descuentos y Rebajas Obtenidas
Ventas Netas
(-) Compras - Mercaderias
(+/-) Variacion de existencias
Margen Comercial
(-) Compras - Suministros
(+/-) Variacion de suministros
(-) Servicios Prestados por Terceros
Valor Agregado
(-) Gastos Personal
(-) Gastos de Tributos
Excedente Insuf. Bruto de Explotación
(-) Gastos Diversos de Gestión
(-) Provisiones del Ejercicio

(-) Perdidas por medicion de activos no financieros al valor razonable

(+) Ingresos Diversos
Resultado de Explotación
(-) Gastos Financieros
(+) Ingresos Financieros
Resultado antes de Participaciones e Impuestos
Participacion de Utilidades
Impuesto a la Renta
Resultado del Ejercicio
 VA GENERACIÓN S.A.A.
Y GASTOS OPERACIONALES POR NATURALEZA
O AL 31 DE DICIEMBRE 2019
esado en Nuevos Soles)

70 10,600.00
74
73
10,600.00
601-602 800.00
(+/-) 611 700.00
10,500.00
603
61.3
63 4,600.00
5,900.00
62 3,300.00
64
2,600.00
65
68

66
75-76
2,600.00
67
77
2,600.00
208.00
705.64
1,686.36
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO: 2019
RUC:20658796310
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CÍA. NUEVA GENERACIÓN

DESCRIPCIÓN

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos

Costo de ventas
Utilidad Bruta

Gastos Operacionales
Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones,Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias

Participaciones 8%
Impuesto a la Renta 29.5%

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
NUEVA GENERACIÓN S.A.A

EJERCICIO O
PERIODO

10,600.00

10,600.00

100.00
10,500.00

7,100.00
800.00
2,600.00

2,600.00

2,600.00
208.00
705.64

1,686.36

1,686.36

1,686.36
FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO: 02 DE ENERO DEL 2019

RUC: 20658796310
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CÍA. NUEVA GENERACIÓN S.A.A.

CUENTAS PATRIMONIALES

SALDOS AL 02 DE ENERO 2019

1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la corrección de errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período
3. Dividendos y participaciones acordados durante el período
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluación de activos
8. Capitalización de partidas patrimoniales
9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital
10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE 2019
L

Acciones de Excedente de
Capital Capital Reserva Legal
Inversion Revaluacion
Adicional
7,600.00

7,600.00 0 0 0 0
 Resultados
Otras Reservas TOTAL
Acumulado
2,600.00 10,200.00

208.00 208.00

705.64 705.64
0 1,686.36 9,286.36