HOJA DE TRABAJO N° 1

SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES Y VARIACIONES

CTA DENOMINACION
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
10 247,360.00 15,530.00 231,830.00
12 21,240.00 21,240.00
14 200,000.00 200,000.00 0.00
20 73,475.00 12,000.00 61,475.00
33 115,600.00 115,600.00
39 2,100.00 2,100.00
40 4,563.00 3,600.00 963.00
42 14,130.00 14,130.00 0.00
46 6,608.00 6,608.00
50 420,000.00 420,000.00
60 8,475.00 8,475.00
61 8,475.00 8,475.00 12,000.00 (A-1)
63 3,500.00 3,500.00
68 2,100.00 2,100.00
69 12,000.00 12,000.00 12,000.00
70 18,000.00 18,000.00
75 2,000.00 2,000.00
79 5,600.00 5,600.00 (A-2)
94 2,800.00 2,800.00 2,800.00
95 2,800.00 2,800.00 2,800.00
708,043.00 708,043.00 462,783.00 457,183.00 17,600.00 17,600.00
DE TRABAJO N° 1

INVENTARIO RESULTADOS POR FUNCION RESULTADOS POR NATURALEZA

ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
231,830.00
21,240.00
0.00
61,475.00
115,600.00
2,100.00
963.00

6,608.00
420,000.00
8,475.00
3,525.00
3,500.00
2,100.00
(A-1) 12,000.00
18,000.00 18,000.00
2,000.00 2,000.00

(A-2) 2,800.00
(A-2) 2,800.00
431,108.00 428,708.00 17,600.00 20,000.00 17,600.00 17,600.00
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
431,108.00 431,108.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
 HOJA DE TRABAJO N° 2

SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES

CTA DENOMINACION
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
Efectivo y equivalentes
10 de efectivo 112,124.00 34,286.00 77,838.00
12 Cuentas por cobrar comerciales 15,340 15,340.00
Cuentas por cobrar al
14 100,000.00 100,000.00 0.00
20 Mercaderías 31,979.00 15,479.00 16,500.00
33 Propiedad, planta y equipo 9,800.00 9,800.00
39 Depreciación y amortización 2,000.00 2,000.00
40 Tributos, contraprestaciones 6,918.00 2,664.00 4,254.00
42 Cuentas por pagar comerciales 33,186.00 33,186.00 0.00
46 Cuentas por pagar diversas 4,956.00 4,956.00
50 Capital 122,155.00 122,155.00
60 Compras 25,424.00 25,424.00
61 Variación de inventarios 25,424.00 25,424.00
63 Gastos de servicios prestados 2,700.00 2,700.00
68 Valuación y deterioro de activos y 2,000.00 2,000.00
69 Costo de ventas 15,479.00 15,479.00
70 Ventas 13,000.00 13,000.00
75 Otros ingresos de gestión 1,800.00 1,800.00
79 Cargas imputables a cuentas 4,700.00 4,700.00
94 Gastos de administracion 2,350.00 2,350.00
95 Gastos de venta 2,350.00 2,350.00
359,650.00 359,650.00 174,035.00 174,035.00
DE TRABAJO N° 2

AJUSTES INVENTARIO RESULTADOS POR FUNCION RESULTADOS POR NATURALEZA

HABER PASIVO ACTIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA