UNIVERSIDAD DE PANAMÁ

Facultad de Informática, Electrónica y Comunicación.

Escuela de Ingeniería Informática

Portada

Licenciatura en Ingeniería Informática

Segundo año – Turno Vespertino
II Semestre

Materia:
Contabilidad

Tema:
Caso - Banco JP Morgan
Chase

Integrantes:
Elías Boyd 8-979-2047
José Andrés Rivera EC-157-1254
Marisiel Ramos 8-992-554

Profesora:
Lissi Pacheco

Modalidad Virtual
Año: 2022
Fecha de entrega: 28/09/2022

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 Introducción

En el siguiente trabajo hablaremos acerca de el caso de fraude de JP Morgan

Chase, a su vez daremos una pequeña descripción de que es el mismo y algunos
aspectos relevantes acerca, entrando de lleno al mismo caso en si y por último
dando una pequeña relación de como se conecta este fraude con el aspecto
tecnológico.

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 Índice

Portada .................................................................................................................... 1
Introducción ............................................................................................................. 2
Contenido
1. ¿Qué es el JP Morgan Chase? ......................................................................... 4
1.1 Características destacables .......................................................................... 4
1.1.1 Derechos de Patrocinios ........................................................................ 4
1.1.2 JPMorgan Chase & Co. posee cinco subsidiarias bancarias en Estados
Unidos ..................................................................................................................... 4
2. Caso JP Morgan Chase..................................................................................... 5
2.1 Título del Caso en los periódicos................................................................... 5
2.2 ¿Cómo se cometió el fraude? ....................................................................... 5
2.3 ¿Quiénes son los principales involucrados, que eran en ese momento o que
cargo ocupaban? ..................................................................................................... 5
2.4 ¿Entre qué años se cometió el fraude? ......................................................... 5
2.5 ¿Qué consecuencias o castigos debió asumir la institución? ........................ 6
2.6 ¿En qué ámbito esto puede relacionarse con la informática y/o tecnologías
de hoy en día?......................................................................................................... 6
2.7 ¿Qué condena y como se ha llevado el caso? .............................................. 6
2.8 ¿Quién testifico acerca del caso y que informaciones proporcionó? ............. 7
3. JP Morgan Chase en la actualidad................................................................... 8
Conclusión............................................................................................................... 9
Webgrafía .............................................................................................................. 10

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1. ¿Qué es el JP Morgan Chase?

R//. Es el banco más grande de Estados Unidos y una de las mayores empresas
financieras del mundo. Fue creada en el año 2000 a partir de la fusión del Chase
Manhattan Bank con J.P. Morgan & Co. Es uno de los bancos más antiguos del
mundo, con su origen en 1799. La empresa, con oficinas centrales en Nueva York,
es líder en inversiones bancarias, servicios
financieros, gestión de activos financieros e
inversiones privadas. Con activos
financieros de más de 2,4 billones de
dólares ($2.400.000.000.000), JPMorgan
Chase es actualmente la primera institución
bancaria de Estados Unidos, y detrás de
ella, el Bank of America y el Citigroup.

1.1 Características destacables

1.1.1 Derechos de Patrocinios

• J.P. Morgan Chase es dueño de las ganancias por patrocinio de Chase

Field en Phoenix, Arizona, sede de Arizona Diamondbacks. Antes de que el
Bank One lo vendiera, era llamado "Bank One Ballpark" (correspondiente a
la sigla B.O.B.).

• J.P. Morgan Chase es patrocinador oficial de la Liga Mayor de Soccer.

• Chase Auditorium (antes Bank One Auditorium) en Chicago, es sede del

programa nacional de NPR, "Wait, Wait, Don't Tell Me."

• The J.P. Morgan Chase Corporate Challenge, posee y ha operado por el

J.P. Morgan Chase, en la serie de carreras de autos más grande del mundo
con 200.000 participantes en 12 ciudades en seis países, en cinco
continentes. Se realiza anualmente desde 1977.

1.1.2 JPMorgan Chase & Co. posee cinco subsidiarias bancarias en Estados
Unidos

• Chase Bank USA, National Association.

• JPMorgan Chase Bank, National Association.

• JPMorgan Chase Bank, Dearborn.

• J.P. Morgan Trust Company, National Association.

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 • Pier 1 National Bank.

2. Caso JP Morgan Chase.

Para poder conocer bien el caso, primero haremos un desglose con una leve
descripción en cada aspecto.

2.1 Título del Caso en los periódicos.

Dos pesos pesados de JP Morgan Chase condenados por fraude al manipular el

precio del oro.

2.2 ¿Cómo se cometió el fraude?

R//. Los condenados hacían peticiones de compra de

oro, plata y otros metales preciosos que luego
cancelaban antes de que se ejecutasen para hacer
subir los precios justo antes de vender.

2.3 ¿Quiénes son los principales involucrados, que eran en ese momento o
que cargo ocupaban?

R//. Gregg Smith, de 57 años, ocupaba el cargo de director ejecutivo, y Michael

Nowak, de 47, director operativo en el banco.

2.4 ¿Entre qué años se cometió el fraude?

R//. Fue entre 2008 y 2016.

5
2.5 ¿Qué consecuencias o castigos debió asumir la institución?

R//. Por su parte, JPMorgan aceptó en 2020 pagar una multa de 920 millones de
dólares tras admitir que sus ejecutivos “manipularon tanto los mercados de bonos
del Tesoro como los futuros de metales preciosos”.

2.6 ¿En qué ámbito esto puede relacionarse con la informática y/o
tecnologías de hoy en día?

R//. La forma en la que se cometió el fraude fue mediante una técnica denominada
SPOOFING (consiste en usurpar una identidad electrónica para ocultar la propia
identidad y así cometer delitos en Internet. Existen 3 tipos: spoofing de correo
electrónico, spoofing de IP y smart-spoofing IP), que se volvió ilegal mediante una
ley que prohibía su uso (Ley Dodd-Frank del año 2010, que reconstruyó la
normativa financiera tras la crisis financiera del 2008-2009). Según las
investigaciones los dos traders (Gregg Smith, Michael Nowak), usaron plataformas
digitales no se especifica cuales pero sabemos por la información brindada que las
transacciones no se hicieron en tiempo real ya que, nos dicen que se hacia la
solicitud de compra mas no se efectuaba, a nivel de un banco cuando algún tipo
de transacción se encuentra en proceso, se refleja en variaciones de precios y
movimiento de efectivo/dinero, mas no quiere decir que sea real, es como una
especie de que pasaría si, se concreta este movimiento, pero si no se lleva a cabo
se supone que esto se cancelan y todo regresa a su estado normal, pero los
involucrados esperaban hasta el momento donde se debía confirmar esto y al
cancelar el banco debía deshacer todo, lo cual llevaba su tiempo y vuelta a
empezar el ciclo.

2.7 ¿Qué condena y como se ha llevado el caso?

R//. Los mencionados en este caso, fueron absueltos de los cargos más
contundentes, usando la Ley RICO (Racketeer Influenced and Corrupt
Organizations Act, abreviado RICO o RICO Act y Ley de Organizaciones
Corruptas e Influenciadas por Extorsión permite además a fiscales federales
enjuiciar a personas debido a su pertenencia a una organización criminal, incluso
si solo han ordenado crímenes, pero no los han ejecutado, o si en el plazo de diez
años, solo han cometido dos de un total de 35 establecidos delitos.), alegando que
al no ser criminales u obrar por motivos criminales, no pueden ser juzgados como
tal.
De momento aun esperan condena, ya que el caso sigue abierto.

6
2.8 ¿Quién testifico acerca del caso y que informaciones proporcionó?

R//. Fue John Edmonds quien trabajó como negociante en JP Morgan hasta 2017,
y afirma a Bloomberg que "nuestro trabajo era hacer lo que fuese necesario para
ganar dinero". Añade que el 'spoofing' era casi una práctica diaria para manipular
los mercados de todo tipo de metales preciosos, y generar así beneficios.
• Edmond testifica contra su ex-jefe Michael Nowak, cabeza duradera del
departamento de 'trading'. También contra el trader de oro Gregg Smith y el
vendedor de fondos de cobertura Jeffrey Ruffo.
• Este martes Edmonds contó a un jurado federal en Chicago que el equipo
de JP Morgan no solo compraba y vendía metales preciosos, sino que de
manera sistemática también realizaba artimañas para ayudarse a sí mismos
y a sus clientes principales, todo durante la década en la que Edmonds
desarrolló el puesto.
• El mismo proseguía describiendo cómo aprendió a realizar el 'spoofing' en el
banco: "quería llevar el precio a donde yo quisiera", creando una falsa señal de
demanda. Edomnds confiesa que, aunque esta práctica no siempre funcionaba, sí
daba resultados con la suficiente frecuencia como para que todos los miembros
del equipo la utilizaran varias veces por semana. "Si queríamos comprar a bajo
precio, podíamos. Si queríamos vender a alto precio, también podíamos".

Él mismo dijo que nunca había informado sobre nadie por violar la política de
cumplimiento del banco en el comercio. Cuando se le preguntó el motivo de ello,
comentó: "Me habrían despedido. Este era el trabajo de mis sueños". Los fiscales
describieron el pasado viernes que el departamento de comercio era una pequeña
zona sin puertas ni paredes donde Nowak, Edmonds y los demás trabajaban codo
con codo. La fiscal del Departamento de Justicia, Lucy Jennings, contó al jurado
que todos los miembros del equipo "podían ver y escuchar lo que todo el mundo
estaba haciendo".
John Edomnds es parte de un puñado de cooperadores seleccionados para
testificar que los fiscales dicen que apoyarán su declaración sobre Nowak, Smith y
Ruffo y su participación en una organización mafiosa entre 2008 y 2016. Edmonds
fue el primero del departamento de metales preciosos en admitir crímenes, así
como haber cooperado en secreto contra antiguos compañeros de trabajo. Se
declaró culpable por conspiración y por cargos de fraude de mercancías
relacionados con el 'spoofing' en 2018. Los 'traders' del departamento de Nowak
se centraron en las actuaciones de 'spoofing' como una práctica de negocio
principal, con más de 50.000 casos de este tipo en casi una década, de acuerdo
con los fiscales, aunque el jurado podrá conocer tan solo una minúscula porción
de ellos.
Los abogados de Nowak, Smith y Ruffo afirman que el supuesto del Gobierno está
basado en una lectura incorrecta de la evidencia y en la dependencia de testigos
como Edmonds, que confiesan para recibir castigos más leves. Sin embargo, si se

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les declarase culpables a los tres de todos sus cargos, se enfrentarían a décadas
de prisión.

3. JP Morgan Chase en la actualidad

El pasado 14 de julio, JP Morgan Chase, el banco más grande de Estados Unidos,

anunció un beneficio de 16.931 millones de dólares en el primer semestre de
2022, un 35,49% menos en comparación con el mismo periodo del año pasado, ya
que reservó más dinero para cubrir posibles pérdidas ante los crecientes riesgos
de una recesión. Según anunció el grupo bancario con sede en Nueva York en un
comunicado, su facturación entre enero y junio fue de 30.715 millones de dólares,
lo que supone un aumento del 0,77% respecto al mismo tramo de 2021, en el que
ganó 30.479 millones.
En cuanto a los datos del segundo trimestre, JP Morgan Chase registró un
descenso en sus ganancias del 28% a nivel interanual, hasta los 8.649 millones de
dólares; mientras que elevó sus ingresos un 1% hasta 30.717 millones de dólares.
El presidente ejecutivo, Jamie Dimon, enfatizó la necesidad de construir reservas
de capital y remarcó su preocupación por Ucrania, la alta inflación y el ajuste
"nunca vistos" como amenazas para el crecimiento económico mundial.

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 Conclusión

Al llegar al final de esta breve pero bastante ardua investigación podemos, decir
que los fraudes bancarios, nos percatamos que hoy en día siguen existiendo fallas
en el sistema que son aprovechados por variedad de personas maliciosas que
solo buscan el beneficio propio, las leyes y demás acuerdos a los que se puede
llegar en una asamblea o congreso para mejorar la situación económica que la
falta de los mismos puedan causar, también vimos que la justicia por su lado
necesita mejorar porque estos hombres causantes de la subida del precio del oro
y demás metales preciosos, pudo haber causado otra burbuja financiera como las
que han ocurrido en los últimos 100 años desde la Gran depresión solo que ahora
seria más difícil recuperarse de una crisis económica de semejante magnitud para
ejemplo tenemos la crisis causada por el COVID-19 cuyas alteraciones en el orden
mundial nos siguen afectando hoy en día.

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 Webgrafía

• https://es.wikipedia.org/wiki/Ley_RICO

• https://es.wikipedia.org/wiki/Ley_Dodd-
Frank_de_Reforma_de_Wall_Street_y_Protección_al_Consumidor

• https://revista.condusef.gob.mx/2018/06/que-es-eso/ (Que es spoofing)

Enlaces del Caso:

• https://www.infobae.com/economia/2022/08/11/el-fraude-que-aturde-a-wall-
street-como-fue-la-maniobra-de-dos-ejecutivos-del-jp-morgan-que-
enganaron-a-todo-el-mercado-del-oro/

• https://www.larepublica.co/globoeconomia/asi-fue-como-ee-uu-capturo-al-
comerciante-mas-poderoso-del-oro-3424956

• https://www.elconfidencial.com/mercados/2022-08-11/precio-oro-jp-morgan-
fraude-manipular-agentes_3474570/

• https://es.wikipedia.org/wiki/JP_Morgan_Chase

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