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Julio 2022
Consideraciones Prácticas
▪ Cabe señalar que la Resolución Exenta N°22 solo exige la presentación de la matriz de riesgo, no
obstante, se recomienda que dicho instrumento, por un lado, sea construido en virtud de un
diagnóstico, y por otro, que de la Matriz deriven acciones para abordar dichos riesgos (Plan Trianual de
prevención de delitos).
▪ Cada matriz de riesgo deberá ser distinta entre Colaboradores, dado que el diagnóstico, contexto y
realidad de cada institución es particular.
▪ La declaración de riesgos y delitos no hacen referencia que la institución esté reconociendo que se
han dado o se materializarán en el futuro dichos riesgos, si no más bien que son situaciones que
pueden afectar el correcto funcionamiento de la institución y por tanto debiesen ser abordados para
que no se materialicen en el futuro.
Glosario
▪ Riesgo: Refiere a la posibilidad (probabilidad) de que un acontecimiento ocurra y afecte (consecuencia o impacto) negativamente
el alcance de los objetivos de una institución.
▪ Causa: Factor que podría explicar la existencia de un riesgo.
▪ Impacto: Hace referencia a las consecuencias que pueden ocasionar a la institución la materialización de un riesgo.
▪ Probabilidad: Refiere a la posibilidad de ocurrencia del riesgo.
▪ Riesgo inherente: Refiere a la relación que se establece entre la probabilidad y el impacto de ocurrencia de un riesgo.
▪ Control: Acción que permite abordar las causas que pueden provocar que se materialice un riesgo.
▪ Riesgo residual: Refiere al riesgo que persiste posterior a la implementación de los controles.
▪ Responsables: Encargados de monitorear la implementación de la matriz de riesgo y de las acciones propuestas para mitigar el
riesgo.
Catálogo de Delitos
Con el propósito de apoyar el desarrollo del Modelo de Prevención de Delitos, y particularmente la
formulación de la matriz de riesgo exigida por el Lineamiento N°3 del MDP, a continuación se
entrega un catálogo de delitos que debieran ser contemplados por los Colaboradores.
a) Establecer contexto: El solicitante debe tener claridad respecto de sus objetivos, actividades y de los
factores externos o internos que puedan afectar el logro de éstos, para lo cual es fundamental un
diagnóstico de la institución que no sólo de cuenta de estadísticas de logros, sino también de proyección
de objetivos, obstáculos observados para conseguirlos y falencias detectadas en su gestión.
a) Evaluación de riesgos: primero se deben identificar los riesgos, luego analizarlos, para poder determinar
su naturaleza y nivel, y finalmente, valorarlos. En esta etapa se deberá formular la matriz de riesgo.
2.- Identificación de los riesgos: En el marco de cada proceso o actividad se deben enlistar todos los eventos de riesgo
posibles que puedan ocurrir y afectar las actividades normales de la organización.
Se podrían emplear herramientas tales como: Lluvia de ideas, reuniones con referentes técnicos de cada proyecto,
análisis de datos, Matriz FODA (Debilidades, Oportunidades, Fortalezas y Amenazas), entre otras estrategias.
Se debe asegurar que cada riesgo identificado se entienda claramente y sin ambigüedad, además que se vincule a
algún proceso identificado en el paso anterior.
3.- Vincular riesgos a delitos: Cada uno de los riesgos deberá ser asociado a alguno de los delitos indicados en el
catálogo. Cabe señalar que podrían eventualmente ser considerados otros delitos no señalados en el catálogo de
acuerdo a la realidad de cada Colaborador.
4.- Detectar causas de cada riesgo: Para cada riesgo identificado se deberán detectar factores que explican la
existencia del riesgo.
A modo referencial, y habiendo desarrollado los pasos anteriores, la matriz de riesgo mostraría el
siguiente avance.
PÉRDIDA DE
2.- RENDICIÓN DE FRAUDE DE SOLO EXISTEN REGISTROS
DOCUMENTACIÓN DE
CUENTAS SUBVENCIONES FÍSICOS DE LA DOCUMENTACIÓN
RESPALDO
Pasos para la construcción de una Matriz de Riesgos:
5.- Evaluar la probabilidad e impacto: De acuerdo con la metodología que defina cada solicitante, y que
deberá ser indicada en el Modelo de Prevención, cada uno de los riesgos deberá ser valorado de acuerdo a su
probabilidad de ocurrencia e impacto.
La valoración de probabilidad e impacto debe ser cuantitativa (asignar valores consistentes con la metodología
que defina cada Colaborador)
6.-Representación gráfica de la matriz: El análisis realizado en los pasos anteriores, debe ser graficado en el
formato de matriz de riesgo definido por cada Colaborador.
Pasos para la construcción de una Matriz de Riesgos:
Tal como se señaló, la valoración del impacto y probabilidad de ocurrencia es de responsabilidad de cada solicitante, no existiendo
una única escala definida para tales fines.
No obstante lo anterior, para facilitar la formulación de la matriz de riesgo, se sugiere que para los pasos 5 y 6 se podría utilizar la
siguiente escala:
▪ Respecto de la probabilidad de ocurrencia
PROBABILIDAD VALOR ASIGNADO
ALTA 3
MEDIA 2
BAJA 1
▪ Para determinar riesgo inherente (Corresponde al valor asignado a la probabilidad x valor asignado al impacto)
VALORACION DEL RIESGO INHERENTE INDICADOR DEL RIESGO INHERENTE
INSOPORTABLE ≥6
DIFICIL DE LLEVAR ≥3
SOPORTABLE ≥1
Pasos para la construcción de una Matriz de Riesgos:
▪ Cabe señalar que la matriz desarrollada solo responde a un ejemplo que permite evidenciar en la práctica como se construye este
instrumento.
▪ Tal como se señaló, la formulación de la matriz es un ejercicio individual de cada Colaborador, por tanto el número de riesgos,
las escalas utilizadas y la valoración de cada uno será responsabilidad de cada Colaborador.
▪ Derivado del desarrollo de la matriz de riesgo, el solicitante debe comprometer la confección de un Plan Trianual de Prevención
(PTP)
Lineamiento 4: Responsable de prevención de delitos y Comité de prevención
de delitos
Este lineamiento se entiende cumplido informando el cargo del trabajador de la institución que ha sido designado
como Responsable de Prevención de Delitos. Además, se deberá señalar la composición del Comité de Prevención de
Delitos, función que puede ser cumplida por el Directorio.
✓ En caso de hacer referencia a protocolos, instructivos y/o procedimientos vigentes, deberá adjuntarlos a su
solicitud.
✓ El solicitante podría hacer referencia a los instrumentos que dispone el Servicio en la materia, tales como la
Resolución 155 del Servicio.
✓ Los canales de denuncia deben responder a los principios indicados en la normativa, tales como: Anonimato de la
persona denunciante, estar disponibles para todos los niños, niñas y adolescentes, familias y trabajadores/as.
Lineamiento 6: Comisión de ética
Este lineamiento se entiende cumplido declarando el compromiso de contar con una Comisión de Ética
que opere en los términos señalados por la Resolución Exenta N°22
Consideraciones prácticas
✓ El solicitante debe únicamente declarar el compromiso de activar la Comisión de ética, cuando corresponda.
✓ El solicitante podría entregar más antecedentes sobre el objetivo, funciones y alcance de la Comisión de ética,
siempre en conformidad a los lineamientos señalados en la Resolución Exenta 22.
✓ El solicitante deberá considerar que el funcionamiento de la Comisión de Ética debe responder a los lineamientos
establecidos en la Resolución Exenta N°22.
✓ En caso de contar con alguna norma de convivencia institucional vigente, el solicitante podría anexarlo al Modelo
de Prevención de Delito (por ejemplo, Reglamento interno de la organización).
Lineamiento 7: Canales de información
Este lineamiento se entiende cumplido declarando los canales y entregando antecedentes generales sobre
el funcionamiento de los mismos.
Consideraciones Prácticas
✓ El solicitante deberá declarar cómo dispondrá información sobre las herramientas que aporten a la prevención de
abuso y autocuidado.
✓ El solicitante deberá considerar las características propias y necesidades de niños, niñas y adolescentes, familias y
trabajadores/as.
✓ Algunos canales que podrían señalar y describir los solicitantes serían:
▪ Diario Mural
▪ Capacitaciones
▪ Newslater (correo masivo)
▪ Videos
▪ Página Web
▪ Redes Sociales
▪ Afiches
▪ Dípticos y/o trípticos
Lineamiento 8: Supervisión y evaluación
Este lineamiento se entiende cumplido declarando los canales y entregando antecedentes generales sobre
el funcionamiento de los mismos.
Consideraciones Prácticas
✓ El solicitante debe señalar y describir la operación del sistema de supervisión y evaluación del Modelo de
Prevención del Delito, teniendo a su encargado (RPD) como responsable en su aplicación.
✓ El solicitante deberá incluir, en el marco de este lineamiento, las descripción de las distintas estrategias
para garantizar la adecuada ejecución del del Modelo de Prevención del Delito.
✓ Podría, por ejemplo, señalar que existen reuniones periódicas de revisión, instancias de retroalimentación
y mejora de cada verificador, señalando los tiempos asociados, entre otras.