UNIVERSIDAD ANDINA DEL CUSCO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS, ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES

ESCUELA PROFESIONAL DE ECONOMIA

INVERSIÓN Y POLITICA DE CRÉDITOS

INVESTIGACIÓN FORMATIVA: Inversión sobre un negocio mediante CAPEX y OPEX,

sobre el chapo de plátanos

DOCENTE:

- Mgt. Edwin Uturunco Inquillay

ALUMNO:

- Luis Fernando Quispe Mora

Código:

- 019100939H

Cusco – Perú

2022- II

Índice
1. Idea de negocio

2. Estudio de mercado

2.1. Estimación de la demanda

2.2. Estimación de la oferta

3. Inversión de capital

3.1 CAPEX

3.2 OPEX

4. Inversión en operaciones

4.1. Activo circulante

4.2. Pasivo circulante

4.3. Capital de trabajo

1. Introducción
 La empresa estudiada produce y comercializa el chapo de plátano en envases finos de vidrios

hechos de manera orgánica junto a la materia prima que se usara como el plátano de seda y orgánico

proveniente de la provinciade la convención, Cusco. Las operaciones comerciales se hacen por dos tipos

de canales, directo con la apertura de un punto de venta propio en un centro de producción e indirecto,

bajo tiendas comerciales que sea distribuidoras oficiales del producto en el mercado de alimentos

saludables y orgánicos.

2. Idea de negocio

La idea del negocio nace desde la necesidad de poder adquirir un producto que sea rico

en carbohidrato, vitaminas y minerales siendo como materia prima esencial el plátano de

seda, que poco se consume en batidos, jugos, licor y sus demás derivados, además que

será muy beneficioso para nuestros clientes de todas las edades desde bebes hasta adultos

mayores, porque el plátano tiene muchos beneficios para la salud como combatir la

anemia, mejorar la función intestinal, estimula el sistema nervioso, protege el corazón y

reduce la fatiga y el cansancio lo que hace que sea muy productivo tomar un chapo de

plátano, con su presentación en vidrio biodegradable, y así puedan usarlo de nuevo para

otros contendidos líquidos, pero que siempre tengan la marca del negocio presente en

nuestro envases, además que es muy nutritivo e incluso es bueno para la resaca, lo que

podamos tener mas alcance en las fiestas y eventos de toda índole, sobre todo segmentar

el mercado cusqueño con puntos de venta y la distribución del mismo en zonas más

conocidas y estratégicas.

3. Estudio de mercado

La investigación de mercado mediante la inversión que se plantea se utiliza para

 conocer la oferta, es decir cuáles son las organizaciones o negocios similares y qué

beneficios ofrecen y, asimismo, para conocer la demanda en el mercado cusqueño,

es decir quiénes son y qué quieren los consumidores.

Al no existir estadísticas nacionales oficiales sobre el “chapo de plátano”, por lo que

no se tienen datos históricos ni actuales, entonces se tomó en cuenta que el diseño

de esta investigación de mercado y la inversión fija se determinará por medio de

fuentes de información principalmente datos de información primaria, es decir que

esta información se obtendrá mediante técnicas cualitativas como encuestas,

entrevistas, observación directa, entre otros, que se desarrollara a lo largo de la

siguiente informe.

3.1.Estimación de la demanda

Según datos del INEI la población de la provincia del Cusco en el censo del 2017 fue de

1,206 millones aproximadamente, tomaremos como muestra el distrito del Wanchaq el cual

tiene 59,134 habitantes, el propósito es estimar la proporción de población que tenga entre 5

hasta 60 a más años(51 000 personas) que consumen derivados del plátano. Por lo cual

hallamos el tamaño de la muestra con un nivel de confianza del 95% y con un margen de

error del 5%.

Datos:

N= 51000; Z=1.96; E=0.05%; p=0.6; q=0.4

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51,000∗1.962∗0.6∗0.4
n=
0.052(70,000−1)+1.962∗0.6∗0.4

47 021.184
𝑛= 174.9975+3.8416∗0.24

47 021.184
𝑛= 175.919

𝑛 = 267.28

n = 267 personas que demandaran el producto por día

3.2.Estimación de la oferta

La estimación de la oferta será mediante las proyecciones en la

productividad diaria de 2000 envases de chapo de plátano para poder tener

un stock de la producción inicial, teniendo excedentes para poder alcanzar

una posible demanda excesiva por la compra de 2 o 3 por persona que seria

lo mas realista, entonces optaremos por tener la mejor tecnología, el capital

humano tanto en la mano de obra directa e indirecta para pode mejorar el

rendimiento en la producción de corto y largo plazo y responder a las

demandas que pueda estar en alza en el mercado cusqueño.

MAQUINARIA Y EQUIPO
VALOR
UNITARIO TOTAL
DESCRIPCIÓN CANTIDAD
S/. / S/.
unidad
MAQUINARIA 234,750.00
Lavadora de Fruta 3 12,250 36,750.00
Despulpadora de Frutas 3 6,500 19,500.00
Mezclador de Masa Industrial 2 40,000 80,000.00
Equipo Pasteurizador 2 27,000 54,000.00
Tacho Cozinador 2 5,000 10,000.00
Clasificadora 3 11,500 34,500.00
EQUIPOS 36,200.00
Balanza Industrial 10 420 4,200.00
Balanzas de mesa 10 180 1,800.00
Mesa de trabajo 10 450 4,500.00
Cámara de frio equipado 2 11,600 23,200.00
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Kit de Utensilio diversos 50 50 2,500.00

EQUIPOS DE OFICINA 16,100.00
Equipos de Computo 4 2,400 9,600.00
Impresoras 3 500 1,500.00
Fotocopiadora 1 5,000 5,000.00
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 287,050.00

4. Inversión de capital

4.1. CAPEX

ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN
TOTAL
CONCEPTO
S/
I. CAPEX 1,102,790.00
I.1. INVERSIÓN FIJA TANGIBLE 1,053,290.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS
CIVILES 583,000.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 287,050.00
I.1.3. VEHICULOS 180,000.00
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 3,240.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 49,500.00
OPEX 192,120.00
TOTAL INVERSIÒN 1,294,910.00
FUENTE: ELABORACION PROPIA

El CAPEX (Gasto de capital) del negocio es un total de S/ 1 102 790.99 sumando

la inversión fija tangible e intangible respectivamente siendo el mayor monto la

inversión fija tangible que esta conformado por los terrenos, maquinarias,

vehículos, muebles y enseres.

4.2 OPEX

CAPITAL DE TRABAJO
COSTO
CONCEPTO UNIDAD TOTAL
S/.
I. MATERIA PRIMAS E INSUMOS 113,400.00
Plátano fresco kg 96,000.00
Insumos directos complementarios mes 3,600.00
Frascos de Vidrio unidad 4,800.00
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Caja de cartón corrugado unidad 9,000.00

II. MANO DE OBRA 60,000.00
Mano de Obra Directa mes 36,000.00
Mano de Obra Indirecta mes 24,000.00
III. OTROS COSTOS INDIRECTOS 18,720.00
Publicidad y marketing mes 960.00
Mantenimiento y reparaciones mes 3,600.00
Luz mes 2,400.00
Agua mes 7,200.00
Telefonía mes 1,800.00
Internet mes 2,400.00
Útiles de oficina y limpieza mes 360.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 192,120.00
Fuente: Elaboración propia

El OPEX (Gasto operativo) del negocio es un total de S/ 192 120.00 sumando los

materias primas e insumos, la mano de obra tanto directa como indirecta y otros

costos indirectos, siendo el mayor monto las materias primas e insumos con S/. 113

400.00

5. Inversión en operaciones

5.1. Activo circulante

COSTO
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL
S/.
ACTIVO CIRCULANTE 286000
Efectivo en caja y bancos mes 96500
Cuentas por cobrar mes 69500
Inventarios mes 120000
Fuente: Elaboración propia

En los activos circulantes en total tenemos 286 000 soles, conformado por el efectivo

en caja y bancos, cuentas por cobrar y los inventarios, llegando ser el mayor monto los

inventarios.

5.2. Pasivo circulante

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PASIVO CIRCULANTE 238,120.00

CUENTAS POR PAGAR 138,120.00
Fuente: Elaboración propia

El pasivo circulante es de S/ 238 120.00 con las cuentas por pagar y la acumulación por

pagar siendo las cuentas por pagar el monto mayor que lo compone.

CAPITAL DE TRABAJO
COSTO
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL
S/.
ACTIVO CIRCULANTE 286000
Efectivo en caja y bancos mes 96500
Cuentas por cobrar mes 69500
Inventarios mes 120000
PASIVO CIRCULANTE 238,120.00
CUENTAS POR PAGAR 138,120.00
I. MATERIA PRIMAS E INSUMOS 113,400.00
Plátanos frescos mes 96,000.00
Insumos directos complementarios mes 3,600.00
Frascos de Vidrio mes 4,800.00
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Caja de cartón corrugado mes 9,000.00

III. OTROS COSTOS INDIRECTOS 24,720.00
Publicidad y marketing mes 960.00
Mantenimiento y reparaciones mes 3,600.00
Luz mes 2,400.00
Agua mes 7,200.00
Telefonía mes 1,800.00
Internet mes 2,400.00
Útiles de oficina y limpieza Global 360.00
EPP (plan covid-19) Global 6,000.00
ACUMULACIONES POR PAGAR 100,000.00
II. MANO DE OBRA 100,000.00
Mano de Obra Directa mes 36,000.00
Mano de Obra Indirecta mes 24,000.00
Administración mes 40,000.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 47,880.00
5.3. Capital de trabajo

Fuente: Elaboración propia

El total del capital de trabajo es S/ 47 880.00 siendo resultado de la diferencia del activo

circulante y el pasivo circulante siendo mayor monto el activo frente al pasivo

circulante.