DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1
UTILIDAD DE LA GESTION 13.500,00
SUELDOS Y SALARIOS P PAGAR 11.784,15
APORTES Y RETENCIONES POR PAGAR 1.715,85

2
UTILIDAD DE LA GESTION 4.504,95
APORTES LABORALES POR PAGAR 2.255,85
PROVISION P AGUINALDOS 1.124,55
PREVISION PARA INDEMNIZACIONES 1.124,55

3
UTILIDAD DE LA GESTION 900,00
INTERESES POR PAGAR 900,00

4
UTILIDAD DE LA GESTION 600,00
BANCOS MN 600,00

5
UTILIDAD DE LA GESTION 25.695,05
IUE POR PAGAR 6.423,76
RESERVA LEGAL 963,56
UTILIDAD POR PAGAR 18.307,72
SOCIO A 6.102,57
SOCIO B 6.102,57
SOCIO C 6.102,57

6
INVENTARIO DE MERCADERIAS 2.300,00
DEPREC ACUMUL MUEBLES Y ENSERES 360,00
PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 680,00
DEPREC ACUMUL EUIPO DE COMPUTACION 300,00
AJUSTE DEL CAPITAL 1.680,00

7
APORTES LABORALES POR PAGAR 6.715,85
DEBITO FISCAL IVA 12.500,00
IT POR PAGAR 2.500,00
CUENTAS POR PAGAR 14.900,00
SUELDOS Y SALARIOS P PAGAR 11.784,15
APORTES LABORALES POR PAGAR 2.255,85
PROVISION P AGUINALDOS 1.124,55
INTERESES POR PAGAR 900,00
IUE POR PAGAR 6.423,76
UTILIDAD POR PAGAR 18.307,72
BANCOS MN 77.411,89

8
AJUSTE DEL CAPITAL 1.680,00
RESERVA LEGAL 5.063,56
CAPITAL SOCIAL 6.743,56

9
SAJAMA S.A. 450.000,00
PRESTAMOS POR PAGAR 10.470,00
PREVISION PARA INDEMNIZACIONES 46.874,55
PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 2.200,00
DEPREC ACUMUL EDIFICIOS 15.500,00
DEPREC ACUMUL MUEBLES Y ENSERES 2.800,00
DEPREC ACUMUL EQUIPO DE COMPUTACION 1.800,00
BANCOS MN 268.442,05
CUENTAS POR COBRAR 20.200,00
INVENTARIO DE MERCADERIAS 28.000,00
TERRENOS 59.100,00
EDIFICIOS 128.302,50
MUEBLES Y ENSERES 15.800,00
EQUIPO DE COMPUTACION 9.800,00

10,00
CAPITAL SOCIAL 201.743,56
SAJAMA S.A. 450.000,00
 UTILIDAD DE LA GESTION
1) 13500 45200
2) 4504,95
3) 900
4) 600
5) 25695,05 25695,05

DISTRIBUCION DE UTILIDADES

UTILIDAD DE LA GESTION 25695,05

IUE 25% 25695,05 * 25% -6423,7625
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO 19271,2875
19271,2875 *
PREVISION LEGAL 5% -963,56438
UTILIDAD POR DISTRIBUIR 18307,7231
SOCIO A 18307,7231 / 3 = 6102,57438
SOCIO B 18307,7231 / 3 = 6102,57438
SOCIO C 18307,7231 / 3 = 6102,57438 -18307,723
0

CUENTAS SALDO EN LIBROS

VALOR RECONOCIDO
AUMENTO DISMINUCION
CUENTAS POR COBRAR 18680 18000 680
INVENTARIO DE MERCADERIAS 25700 28000 2300
MUEBLES Y ENSERES 12640 13000 360
EQUIPO DE COMPUTACION 8300 8000 300
65320 67000 2660 980
AJUSTE DEL CAPITAL 1680 1680
67000 67000 2660 2660

BALANCE DE APERTURA

ACTIVO PASIVO
ACITVO CORRIENTE PASIVO NO CIRCULANTE
BANCOS MN 268442,05 PRESTAMOS POR PAGAR 10470
CUENTAS POR COBRAR 20200 PREVISION P INDEMNZACIONES 46874,55
PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES -2200 18000
INVENTARIO DE MERCADERIAS 28000 PATRIMONIO NETO
CAPITAL EN ACCIONES 450000
ACTIVO FIJO
TERRENOS 59100
EDIFICIOS 128302,5
DEPREC ACUMUL EDIFICIOS -15500 112802,5
MUEBLES Y ENSERES 15800
DEPREC ACUMUL MUEBLES Y ENSERES -2800 13000
EQUIPO DE COMPUTACION 9800
DEPREC ACUMUL EQUIPO DE COMPUTACION -1800 8000
TOTAL ACTIVO 507344,55 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 507344,55

DIFERENCIA #### 201743,564

####
DETALLE DEBE HABER
1
BANCOS MN 268442,05
CUENTAS POR COBRAR 20200
INVENTARIO DE MERCADERIAS 28000
TERRENOS 59100
EDIFICIOS 128302,5
MUEBLES Y ENSERES 15800
EQUIPO DE COMPUTACION 9800
PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 2200
DEPREC ACUMUL EDIFICIOS 15500
DEPREC ACUMUL MUEBLES Y ENSERES 2800
DEPREC ACUMUL EQUIPO DE COMPUTACION 1800
PRESTAMOS POR PAGAR 10470
PREVISION P INDEMNZACIONES 46874,55
CAPITAL EN ACCIONES 450000