REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN SUPERIOR

Instituto Universitario "Jesus obrero"
Catedra: Practicas de contabilidad
Facilitadora: Licda. Zulay Ramos
Mension: Contaduría/ Semestre III

Balance de comprobación

Integrantes
Altuve, Jenniffer CI: 25.831.782
Andrade, Keishmar CI: 24.224.898
Brito, Abelardo CI: 27.797.746
Cote, Leonaly CI: 27.792.193
Elis, Yonaiker CI: 26.331.166
Eulacio, Michel CI: 25.845.708
Herrera, Yauri CI: 15.568.850
Omaña, abrahamney CI: 30.259.476
Rangel, Isidro CI: 24.333.631
Restrepo, Veronica CI: 25.751.432

Caracas, Mayo.
 MAYOR ANALÍTICO

BANCO BANCO CUENTAS POR COBRAR

DEBE HABER DEBE HABER
3,491,723.46 10,974,871.60
6,915,059,313.82 15,826,107,164.11
6,913,934,628.69 8,917,000,614.14
6,918,551,037.28 6,913,934,628.69 15,837,082,035.70 8,917,000,614.14
4,616,408.59 6,920,081,421.56

IVA CRÉDITO IVA RETENIDO POR TERCEROS

DEBE HABER DEBE HABER
3,217.60 2,091,465,296.70

2,091,465,296.70
3,217.60 0.00 2,091,465,296.70 2,091,465,296.70
3,217.60 0.00

CARGOS DIFERIDOS EQUIPO DE OFICINA

DEBE HABER DEBE HABER
13,260.08 0.09
0.03

13,260.11 0.00 0.09 0.00

13,260.11 0.09

ANTICIPO CLIENTE IVA DÉBITO

DEBE HABER DEBE HABER
3,436.65 2,193,948,502.86

0.00 3,436.65 2,193,948,502.86

-3,436.65 2,193,948,502.86 2,193,948,502.86
0.00

INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS SUELDOS

DEBE HABER DEBE HABER
13,712,178,142.85 104,450,000.00
0.00 13,712,178,142.85
-13,712,178,142.85 104,450,000.00 0.00
104,450,000.00
CAPITAL UTILIDAD DEL EJERCICIO
DEBE HABER DEBE HABER
1.00 13,360,823.42

0.00 1.00
-1.00 0.00 13,360,823.42
-13,360,823.42
ANALÍTICO

CUENTAS POR COBRAR SOCIOS MOBILIARIO

DEBE HABER DEBE
13,944.28 0.19

13,944.28 0.00 0.19

13,944.28 0.19

ISLR RETENIDO POR TERCEROS HERRAMIENTAS

DEBE HABER DEBE
257,416,073.43 0.72

257,416,073.43 0.00
257,416,073.43
0.72
0.72

CUENTAS POR PAGAR ACCIONISTAS RETENCIÓN IVA POR ENTERAR

DEBE HABER DEBE
2,987.77

0.00 2,987.77 0.00

-2,987.77

IVA A PAGAR CRÉDITO DIFERIDOS

DEBE HABER DEBE
38,448.00

0.00 38,448.00 0.00

-38,448.00

HONORARIOS PROFESIONALES GASTOS DE OFICINA

DEBE HABER DEBE
6,635,276,700.00 37,290,530.61

6,635,276,700.00 0.00 37,290,530.61

6,635,276,700.00 37,290,530.61
COMISIÓN BANCARIA
DEBE HABER
136,917,398.08

136,917,398.08 0.00
 HABER

0.00

RAMIENTAS
HABER

0.00

ENCIÓN IVA POR ENTERAR

HABER
2,445.84
102,483,206.15
102,485,651.99
-102485651.99

DITO DIFERIDOS
HABER
1,088,875.34
266,920,588.25
268,009,463.59
-268,009,463.59

TOS DE OFICINA
HABER

0.00
BALANCE DE COMPROBACIÓN
01/01/2020 AL 31/12/2020
CONTABILIDAD INTERMEDIA, C.A
RIF: J-00560871-0

CODIGO CUENTA SALDO ANTERIOR

BANCO 3,491,723.46
CUENTAS POR COBRAR 10,974,871.60
CUENTAS POR COBRAR SOCIOS 13,944.28
IVA CRÉDITO 3,217.60
IVA RETENIDO POR TERCEROS 0.00
ISLR RETENIDO POR TERCEROS 0.00
EXCEDENTE IVA
APARTAMENTO
MENOS: DEPRECIACIÓN ACUMULADA
EQUIPO DE OFICINA 0.09
MENOS: DEPRECIACIÓN ACUMULADA
MOBILIARIO 0.19
MENOS: DEPRECIACIÓN ACUMULADA
HERRAMIENTAS 0.72
MENOS: DEPRECIACIÓN ACUMULADA
CARGOS DIFERIDOS 13,260.08
TRANSFERENCIAS DEVUELTAS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL
CUENTAS POR PAGAR ACCIONISTAS -2,987.77
RETENCIÓN IVA A TERCEROS
RETENCIÓN IVA POR ENTERAR -2,445.84
ANTICIPO CLIENTE -3,436.65
IVA DÉBITO 0.00
IVA A PAGAR -38,448.00
ISLR A PAGAR
CRÉDITO DIFERIDOS -1,088,875.34
CAPITAL -1.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO -13,360,823.42
INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS
OTROS INGRESOS
COMPRAS
SUELDOS
SUELDOS DIRECTORES
HONORARIOS PROFESIONALES
PRESTACIONES SOCIALES
INCES
IVSS
FAOV
PATENTE
GASTOS DE DEPRECIACIÓN
GASTOS DE OFICINA
GASTOS DE CONTABILIDAD
GASTOS DE CONDOMINIO
GASTOS DE UNIFORMES
GASTOS DE VEHÍCULO
UTILIDADES
DONACION
COMISIÓN BANCARIA ´
PERDIDA POR RECONVERSION MONETARIA
OTROS EGRESOS
SALDOS IGUALES 0.00
 DEBE HABER SALDO
6,918,551,037.28 6,913,934,628.69 4,616,408.59
15,837,082,035.70 8,917,000,614.14 6,920,081,421.56
13,944.28 0.00 13,944.28
3,217.60 0.00 3,217.60
2,091,465,296.70 2,091,465,296.70 0.00
257,416,073.43 0.00 257,416,073.43
0.00
0.00
0.00
0.09 0.00 0.09
0.00
0.19 0.00 0.19
0.00
0.72 0.00 0.72
0.00
13,260.11 0.00 13,260.11
0.00
0.00
0.00 2,987.77 -2,987.77
0.00
0.00 102,485,651.99 -102,485,651.99
0.00 3,436.65 -3,436.65
2,193,948,502.86 2,193,948,502.86 0.00
0.00 38,448.00 -38,448.00
0.00
0.00 268,009,463.59 -268,009,463.59
0.00 1.00 -1.00
0.00 13,360,823.42 -13,360,823.42
0.00 13,712,178,142.85 -13,712,178,142.85
0.00
0.00
104,450,000.00 0.00 104,450,000.00
0.00
6,635,276,700.00 0.00 6,635,276,700.00
0.00
0.00
 0.00
0.00
0.00
0.00
37,290,530.61 0.00 37,290,530.61
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
136,917,398.08 0.00 136,917,398.08
0.00
0.00
34,212,427,997.66 34,212,427,997.66 0.01
COMPROBACIÓN
-6,798,243,514.16