ALICORP SAC

SALDOS
CUENTA DENOMINACIÓN
DEBE HABER
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 30,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 32,180.00
162 RECLAMACIONES A TERCEROS 2,600.00
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 35,200.00
331 TERRENOS 35,000.00
332 EDIFICACIONES 65,400.00
335 MUEBLES Y ENSERES 15,600.00
336 EQUIPOS DIVERSOS 8,900.00
371 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO 2,877.00
391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA 19,853.00
4017 IMPUESTO A LA RENTA 15,614.00
4115 VACACIONES POR PAGAR 9,590.00
413 PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES POR PAGAR 3,573.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 65,870.00
46 CUENTAS POR PARA DIVERSAS TERCEROS 26,100.00
50 CAPITAL 50,000.00
58 RESERVAS 2,000.00
591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 12,900.00
601 MERCADERÍAS 146,770.00
611 MERCADERÍAS 146,770.00
62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y OTROS 31,065.00
63 GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 16,334.00
64 GASTOS POR TRIBUTOS 970.00
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 6,430.00
67 GASTOS FINANCIEROS 2,840.00
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS 6,850.00
69 COSTO DE VENTAS 180,640.00
701 MERCADERÍAS 225,800.00
74 DCTOS. REBAJAS Y BONIFIC CONCEDIDOS 18,064.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 66,300.00
77 INGRESOS FINANCIEROS 6,820.00
79 CARGAS IMPUTABLES A LA CTA DE C Y G 64,489.00
91 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 24,660.00
92 GASTOS DE VENTAS 36,989.00
94 GASTOS FINANCIEROS 2,840.00
87 PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES 3,573.00
88 IMPUESTO A LA RENTA 9,897.00
SUMATORIAS 715,679.00 715,679.00
RESULTADO DEL EJERCICIO
 RESULTADOS POR RESULTADOS POR
ESF
FUNCIÓN NATURALEZA
ACTIVO PASIVO PÉRDIDA GANANCIA PÉRDIDA GANANCIA
30,000.00
32,180.00
2,600.00
35,200.00
35,000.00
65,400.00
15,600.00
8,900.00
2,877.00
19,853.00
15,614.00
9,590.00
3,573.00
65,870.00
26,100.00
50,000.00
2,000.00
12,900.00
146,770.00
33,870.00
31,065.00
16,334.00
970.00
6,430.00
2,840.00
6,850.00
180,640.00
225,800.00 225,800.00
18,064.00 18,064.00
66,300.00 66,300.00
6,820.00 6,820.00

24,660.00
36,989.00
2,840.00
3,573.00 3,573.00
9,897.00 9,897.00
227,757.00 205,500.00 276,663.00 298,920.00 276,663.00 298,920.00
22,257.00 22,257.00 22,257.00
ALICORP SAC
ESTADO DE RESULTADO POR NATURALEZA
Al 31 de Diciembre del 2020
Expresado en miles de soles (0,000)

VENTAS. 225,800.00
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS.
VENTAS NETAS. 225,800.00
COSTO DE VENTAS. 180,640.00
UTILIDAD BRUTA 45,160.00
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN. 24,660.00
GASTOS DE VENTA. 36,989.00
UTILIDAD OPERACIONAL. - 16,489.00
OTROS GASTOS DE GESTIÓN 6,430.00
OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 66,300.00
INGRESOS FINANCIEROS 6,820.00
GASTOS FINANCIEROS 2,840.00
PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES 3,573.00
UTILIDAD NETA 43,788.00
IMPUESTO A LA RENTA 12,917.46
30,870.54
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE 2019
(EXPRESADO EN MILES DE SOLES)

Notas 2019
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo 605,754.91
Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros 72,339.90
Cuentas por Cobrar Diversas - Terceros 12,395.63
Mercaderías 21,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 711,490.44
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmuebles, Máquinarias y Equipo 9,000.00
Activo Diferido 13,496.25
Depreciación, Amortización y Agotamientos 2,120.00
Acumulados
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 20,376.25

TOTAL ACTIVO 731,866.69

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE 2019
(EXPRESADO EN MILES DE SOLES)

Notas 2019
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Tributos, Contraprestaciones y Aportes al Sistema de Pensiones y Salud por 31,613.59
Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros 101,422.48
Cuentas por Pagar Diversas 17,753.10

TOTAL PASIVO CORRIENTE 150,789.17

PASIVO NO CORRIENTE
Pasivos Diferidos 10,504.77

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 10,504.77

TOTAL PASIVO 161,293.94
PATRIMONIO
Capital 520,000.00
Reserva Legal 5,057.28
Resultados Acumulados 45,515.48
TOTAL PATRIMONIO NETO 570,572.75
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 731,866.69
 ASIENTOS DE CIERRE
CTA SUB CTADIVISIONARIA NOMBRE
------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías
6111 Mercaderías manufacturadas
69 COSTO DE VENTAS
691 Mercaderías
6911 Mercaderías manufacturadas
69111 Terceros
x/x Por el cierre de la cuenta 69 Costo de ventas

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargos imputables a cuentas de costos y gastos
91 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
92 GASTOS DE VENTAS
94 GASTOS FINANCIEROS

x/x Por la cancelación de las cuentas de destino al cierre del ejercicio

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
70 VENTAS
701 Mercaderías
7011 Mercaderías manufacturadas
70111 Terceros
81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
811 Producción de bienes
x/x Por el cierre de la cuenta ventas

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
811 Producción de bienes
82 VALOR AGREGADO
821 Valor agregado
x/x Por el cierre del saldo acreedor de la cuenta de producción al cierre del ejercicio

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
82 VALOR AGREGADO
821 Valor agregado
60 COMPRAS
601 Mercaderías
6011 Mercaderías manufacturadas
x/x Por el cierre de la cuenta compras al cierre del ejercicio
 ------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
82 VALOR AGREGADO
821 Valor agregado
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías
6111 Mercaderías manufacturadas
x/x Por la cancelación de la cuenta variación de existencias al cierre del ejercicio

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
82 VALOR AGREGADO
821 Valor agregado
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
632 Asesoría y consultoria
6322 Legal y tributaria
636 Servicios básicos
6361 Energia eléctrica
6363 Agua
6365 Internet
x/x Por el cierre de la cuenta gastos de servicios prestados por terceros al cierre del ejerc

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
82 VALOR AGREGADO
821 Valor agregado
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
831 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación
x/x Por la cancelación del valor agregado

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
831 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
6211 Sueldos y salarios
627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones
6271 Régimen de prestación de salud
x/x Por el cierre de la cuenta gastos de personal al cierre del ejercicio

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
831 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
841 Resultado de explotación
x/x Por la cancelación del excedente de revaluación

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
841 Resultado de explotación
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN
651 Seguros
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
681 Depreciación
6814 Depreciación de inmuebles, máquinaria y equipo - Costo
x/x Por el cierre de cargas diversas y provisiones del ejercicio

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
756 Enajenación de activos inmovilizados
7564 Imuebles, máquinaria y equipo
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
841 Resultado de explotación
x/x Por el cierre de la cuenta otros ingresos

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
841 Resultado de explotación
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
851 Resultado antes de participaciones e impuestos
x/x Por el cierre de la cuenta resultados de explotación

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
851 Resultado antes de participaciones e impuestos
67 GASTOS FINANCIEROS
673 Intrereses por préstamos y otras obligaciones
6731 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
67311 Instituciones financieras
x/x Por el cierre de la cuenta gastos financieros

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
851 Resultado antes de participaciones e impuestos
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891 Utilidad
x/x Por la cancelación del resultado antes de participación e impuestos

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
88 IMPUESTO A LA RENTA
881 Impuesto
TRIBUTOS,a laCONTRAPRESTACIONES
Renta - Corriente Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SAL
40 PAGAR
401 Gobierno central
 4017 Impuesto a la Renta
x/x Por la provisión del impuesto a la Renta de 3° Categoría del ejercicio

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891 Utilidad
88 IMPUESTO A LA RENTA
881 Impuesto a la Renta - Corriente
x/x Por el cierre de la cuenta Impuesto a la Renta

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891 Utilidad
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades no distribuidas
x/x Por el cierre de la cuenta 89. Determinación del resultado del ejercicio

------------------------------------------------------------------------------------------------- X -----------------------------------------------
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTOS ACUMULADOS
391 Depreciación acumulada
3913 Inmuebles,
TRIBUTOS,maquinaria y equipo - Costo Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SAL
CONTRAPRESTACIONES
40 PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 I.G.V - Cuenta propia
403 Instituciones públicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
4115 Vacaciones por pagar
413 Participaciones de los trabajadores
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
423 Letras por pagar
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
50 CAPITAL
501 Capital social
58 RESERVAS
582 Legal
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades no distribuidas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
102 Fondos fijos
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
123 Letras por cobrar
1231 En cartera
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
163 Intereses, regalias y dividendos
1631 Intereses
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
2011 Mercaderías manufacturadas
20111 Costo
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
331 Terrenos
3311 Terrenos
332 Edificaciones
3321 Edificaciones administrativas
335 Muebles y enseres
3351 Muebles
33511 Costo
336 Equipos diversos
3361 Equipo para procesamiento de información (de cómputo)
33611 Costo
37 ACTIVO DIFERIDO
373 Intereses diferidos
3731 Intereses no devengados en transacciones con terceros
x/x Por el cierre de las cuentas del balance al final del periodo
 ASIENTOS DE CIERRE
NOMBRE DEBE
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
CIÓN DE EXISTENCIAS S/. 180,640.00
derías
derías manufacturadas
O DE VENTAS
derías
derías manufacturadas

r el cierre de la cuenta 69 Costo de ventas

S/. 180,640.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
AS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 64,489.00
imputables a cuentas de costos y gastos
OS DE ADMINISTRACIÓN
OS DE VENTAS
OS FINANCIEROS

r la cancelación de las cuentas de destino al cierre del ejercicio

S/. 64,489.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
AS S/. 225,800.00
derías
derías manufacturadas

UCCIÓN DEL EJERCICIO

ción de bienes
r el cierre de la cuenta ventas
S/. 225,800.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
UCCIÓN DEL EJERCICIO S/. 225,800.00
ción de bienes
R AGREGADO
gregado
r el cierre del saldo acreedor de la cuenta de producción al cierre del ejercicio
S/. 225,800.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
R AGREGADO S/. 146,770.00
gregado
RAS
derías
derías manufacturadas
r el cierre de la cuenta compras al cierre del ejercicio
S/. 146,770.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
R AGREGADO S/. 33,870.00
gregado
CIÓN DE EXISTENCIAS
derías
derías manufacturadas
r la cancelación de la cuenta variación de existencias al cierre del ejercicio
S/. 33,870.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
R AGREGADO S/. 16,334.00
gregado
OS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
ía y consultoria
tributaria

r el cierre de la cuenta gastos de servicios prestados por terceros al cierre del ejercicio
S/. 16,334.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
R AGREGADO S/. 28,826.00
gregado
DENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
ente bruto (insuficiencia bruta) de explotación
r la cancelación del valor agregado
S/. 28,826.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
DENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN S/. 31,065.00
ente bruto (insuficiencia bruta) de explotación
OS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
eraciones
s y salarios
dad, previsión social y otras contribuciones
en de prestación de salud
r el cierre de la cuenta gastos de personal al cierre del ejercicio
S/. 31,065.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
DENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN (S/. 2,239.00)
ente bruto (insuficiencia bruta) de explotación
LTADO DE EXPLOTACIÓN
ado de explotación
r la cancelación del excedente de revaluación
(S/. 2,239.00)
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
LTADO DE EXPLOTACIÓN S/. 13,280.00
ado de explotación
S GASTOS DE GESTIÓN

ACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

iación
iación de inmuebles, máquinaria y equipo - Costo
r el cierre de cargas diversas y provisiones del ejercicio
S/. 13,280.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
S INGRESOS DE GESTIÓN S/. 66,300.00
ación de activos inmovilizados
es, máquinaria y equipo
LTADO DE EXPLOTACIÓN
ado de explotación
r el cierre de la cuenta otros ingresos
S/. 66,300.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
LTADO DE EXPLOTACIÓN S/. 50,781.00
ado de explotación
LTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
ado antes de participaciones e impuestos
r el cierre de la cuenta resultados de explotación
S/. 50,781.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
LTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS S/. 2,840.00
ado antes de participaciones e impuestos
OS FINANCIEROS
ses por préstamos y otras obligaciones
mos de instituciones financieras y otras entidades
iones financieras
r el cierre de la cuenta gastos financieros
S/. 2,840.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
LTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS S/. 22,257.00
ado antes de participaciones e impuestos
RMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
d
r la cancelación del resultado antes de participación e impuestos
S/. 22,257.00
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
STO A LA RENTA S/. 12,917.46
sto a laCONTRAPRESTACIONES
TOS, Renta - Corriente Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR
R
no central
sto a la Renta
r la provisión del impuesto a la Renta de 3° Categoría del ejercicio
S/. 12,917.46
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
RMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO S/. 12,917.46
d
STO A LA RENTA
sto a la Renta - Corriente
r el cierre de la cuenta Impuesto a la Renta
S/. 12,917.46
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
RMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO S/ 9,339.54
d
LTADOS ACUMULADOS
des no distribuidas
r el cierre de la cuenta 89. Determinación del resultado del ejercicio
S/. 9,339.54
--------------------------------------------------------------------- X --------------------------------------------------------------------------------------
ECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTOS ACUMULADOS S/ 19,853.00
iación acumulada
bles,
TOS,maquinaria y equipo - Costo Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR
CONTRAPRESTACIONES
R S/. 28,531.46
no central
sto general a las ventas
Cuenta propia
iones públicas

NERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR S/. 13,163.00

eraciones por pagar
ones por pagar
paciones de los trabajadores
TAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS S/. 65,870.00
as, boletas y otros comprobantes por pagar

TAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS S/. 26,100.00

uentas por pagar diversas
uentas por pagar
AL S/. 50,000.00
social
RVAS S/. 2,000.00

LTADOS ACUMULADOS S/. 22,239.54

des no distribuidas
TIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

s corrientes en instituciones financieras

s corrientes operativas
TAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
as, boletas y otros comprobantes por cobrar
as en cartera

TAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

es, regalias y dividendos

ADERÍAS
derías manufacturadas
derías manufacturadas

BLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

35,000.00

65,400.00
ciones administrativas
15,600.00
es

8,900.00
para procesamiento de información (de cómputo)

O DIFERIDO
es diferidos
es no devengados en transacciones con terceros
r el cierre de las cuentas del balance al final del periodo
S/. 227,757.00
 HABER

S/. 180,640.00

S/. 180,640.00

S/. 24,660.00
S/. 36,989.00
S/. 2,840.00

S/. 64,489.00

S/. 225,800.00

S/. 225,800.00

S/. 225,800.00

S/. 225,800.00

S/. 146,770.00

S/. 146,770.00
 S/. 33,870.00

S/. 33,870.00

S/. 16,334.00

S/. 16,334.00

S/. 28,826.00

S/. 28,826.00

S/. 31,065.00

S/. 31,065.00

(S/. 2,239.00)

(S/. 2,239.00)
S/. 6,430.00

S/. 6,850.00

S/. 13,280.00

S/. 66,300.00

S/. 66,300.00

S/. 50,781.00

S/. 50,781.00

S/. 2,840.00

S/. 2,840.00

S/. 22,257.00

S/. 22,257.00

S/. 12,917.46
S/. 12,917.46

S/. 12,917.46

S/. 12,917.46

S/ 9,339.54

S/. 9,339.54
 S/. 30,000.00

S/. 32,180.00

S/. 2,600.00

S/. 35,200.00

S/. 124,900.00

S/. 2,877.00

S/. 227,757.00