Universidad Mariano Gálvez De Guatemala

Facultad De Ciencias Económicas

Maestría en Estándares Internacionales de Auditoría y Contabilidad con enfoque de
Auditoría Interna
Licenciado: Juan Carlos Hernández
Gobierno Corporativo

RESUMEN EJEUCTIVO DEL MANUL DE GOBIERNO

CORPORATIVO DE ASEGURADORA FIDELIS, S.A.

1937-14-3439 Sheyla Estefani Marroquín Siquinajay

SECCIÓN: “A”
Guatemala, 6 de agosto de 2022
 RESUMEN E JECUTIVO

HistoriaFidelis, S.A. fue creada con la visión de la necesidad en el mercado

Aseguradora
guatemalteco de una entidad que facilite y permita garantizar las negociaciones entre
el cliente y el beneficiario.

Estructura del Órgano de Gobierno Corporativo

 Consejo de Administración
 Presidencia y la Alta Gerencia
 Comités

Asamblea General de Accionistas: Es el órgano supremo de la Aseguradora y expresa

la voluntad social en las materias de su competencia. Las asambleas generales de
accionistas pueden ser Ordinaria y Extraordinarias. Sus responsabilidades y obligaciones
deberán estar detalladas en la constitución y sus modificaciones de la Aseguradora.

Consejo de Administración: Deberá integrarse por un mínimo de 3 administradores

nombrados en Asamblea General y su periodo de elección será de tres años, siendo
permitida su relección. Deberán de contar con experiencia en el negocio de seguros.
Presidente, la Alta Gerencia y sus Responsabilidades: El presidente o quien haga sus
veces y los funcionarios que reporte a este deberán desarrollar sus funciones de
acuerdo a los procedimientos de gobierno corporativo.
Comités: Creados para desarrollar y fortalecer las competencias a cargo del Consejo de
Administración, el cual deberá establecer su objeto y el alcance de su actuación.

Objetivo
El Manual tiene como objeto de implementar lineamiento basados en las mejores
practicas de Gobierno Corporativo enfocado a una cultura de transparencia
institucional.

Aplicación
El Manual estará aplicado responsablemente a nuestros accionistas, inversionistas,
funcionarios empleados clientes y demás grupos de interés.
Contenido del Manual

El presente manual se diseño con los siguientes puntos de interés de aplicación al

Gobierno Corporativo:
 Principios
 Procedimientos
 Practicas y medidas de dirección
 Administración y control
 Sistema de control interno

Principios
Los valores y principios éticos que rigen el actuar de cada uno de los directivos y
funcionarios y colaboradores “Aseguradora Fidelis”, tiene como objetivo fortalecer la
transparencia en la información.

Misión
Creamos certeza y confianza entre partes, reduciendo riesgos fomentando el desarrollo
delimitando pérdidas y generando riqueza.

Promesa de Marca
De acuerdo al modelo estratégico el concepto de visión aplicado es el de “Promesa de
Marca” lo cual la encontramos en la capacidad de respuesta, exactitud y respaldo.
Valores

 Respeto
 Prudencia
 Responsabilidad
 Compromiso
  Disponibilidad
 Enfoque
 Disciplina
 Integridad
 Comunicación
 Innovación

f Definiciones

1. Accionistas: Es el titular representativo del capital

2. Consejo de Administración: Es el órgano superior de administración
responsable de la dirección general de los negocios y que supervisa la gestión
de las unidades que conforman la empresa.
3. Alta Dirección: La Presidencia Ejecutiva y los colaboradores que le reporten
directamente a él.
4. Gobierno Corporativo: Son los lineamientos entre los accionistas, Consejo de
Administración, la Alta Dirección, los Gerentes y otros grupos de interés, que
conforman la estructura a través de la cual se establecen los objetivos de la
entidad.
5. Conflicto de Intereses: Es aquella situación en la que la toma de decisión y
juicio profesional de un miembro de la entidad podría ser influenciada por un
interés o beneficio personal de otra persona o grupo.
6. Colaborador: Se entiende por colaborador a Presidente Ejecutivo, Alta
Dirección, Gerencia, Supervisores y quienes le reportan a los anteriores.
7. Otros Inversionistas: Es la denominación que reciben aquellos que adquieren
instrumentos de deuda de Aseguradora Fidelis, S.A., incluyendo a los accionistas
preferentes.
8. Sistema de Control Interno: Es el conjunto y controles que gobiernan la
estructura organizacional y operativa de Aseguradora Fidelis, S.A. mecanismo de
reporte y funciones de administración de riesgos.

Procedimientos

 Control y revelación de operaciones vinculadas.

 Sucesión de la Alta Dirección
 Procedimientos para considerar las calidades del consejo de administración
 Consideraciones de perfil de plana gerencial.
 Evaluación del desempeño y remuneración de Directores, Gerentes, Jefaturas.
 Código de ética.

Comités de Apoyo
  Comité de Riesgos: Es un órgano interno, cuyo objetivo es establecer los
lineamientos y procedimientos y controles necesarios para el correcto
cumplimiento de las disposiciones emitidas por la Junta Monetaria, relativas a la
administración integral de riesgos.
 Comité de Auditoría: Es un órgano técnico encargado de velar por el
cumplimiento de los procedimientos y controles del gobierno corporativo y el
sistema de control interno.
c Unidades de Apoyo a la Gestión

 Unidad de Cumplimiento
 Unidad de Administración de Riesgos

Auditoría Interna

La auditoría interna deberá ser un ente independiente y objetivo que presta asesoría y
consultoría profesional a las distintas áreas de la Aseguradora para buscar la máxima
eficiencia operativa a través de un enfoque sistemático de la evaluación integral de
riesgo, el diseño y eficacia del sistema de control.

Casos Previstos

Cualquier disposición que no se encuentre descrita en el manual será resuelta por el

consejo de administración o que designe el Consejo de Administración.

Informe Anual de Gobierno

Corporativo
Debe presentar al consejo de Administración anualmente el informe y una copia a la
Superintendencia de Bancos para su conocimiento y posteriormente será publicado en
la página oficial de la Aseguradora.

Conclusión
El presente Manual de Gobierno Corporativo de Aseguradora Fidelis, S.A., cumple con
los requisitos mínimos de un gobierno eficaz y que mejora la capacidad de la entidad,
ya que actualmente esta calificada como AA, evolucionando constantemente a nivel de
riesgos a través de sus comités de apoyo.