MUNICIPIO XW

AUDITORIA DE GESTIÓN

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 20021

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

Componente: administrativo – financiero

RESPUESTA
N° DESCRIPCION OBSERVACION
SI NO NA
1 ¿existe una integridad en los valores éticos, para los 200-01 integridad y valores éticos
elementos esenciales del ambiente de control?
2 ¿se pone en funcionamiento y se actuliza el sistema 200-02 administración estratégica
de planificación, así como los indicadores de
gestión?
3
4
5
6 ¿Existe una delimitación de control interno 402-01 responsabilidad del control
presupuestario en los procedimientos para la
programación, formulación, aprobación, ejecución,
evaluación, clausura y liquidación del presupuesto
institucional?
7 ¿El control previo, se realizó con los debidos 402- 02 Control previo al compromiso
procedimientos de acuerdo a los niveles directivos
de la entidad, para la toma de decisiones, para la
correcta administración del talento humano,
financieros y materiales?
8 ¿Los pagos de las obligaciones de la entidad se 403-09 Pagos a beneficiarios
realizan de acuerdo al plan institucional y al
respectivo presupuesto aprobado?
9 ¿Existe un sistema de contabilidad gubernamental 404-06 Contabilidad de la deuda
adecuado para proporcionar información de la pública
deuda pública asegurando la preparación de
información detallada, confiable y oportuna?
10 ¿Se cuenta con un sistema de Contabilidad que este 405-02 Organización del Sistema de
sustentado en la normativa vigente para la Contabilidad Gubernamental
Contabilidad Gubernamental que sustente las
operaciones?
 MUNICIPIO XW

AUDITORIA DE GESTIÓN

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 20021

PROGRAMA ESPECIFICO DE AUDITORÍA

Componente: administrativo – financiero

N° Procedimientos Ref/pt Realizado por

1
2
3
4
5
6
7
8
9