DIPLOMADO EMPRESARIAL EN

ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN
DE PROYECTOS
PROCESO DE PREPARACIÓN Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS
El proceso de preparación y evaluación de proyectos
responde a una serie de pasos que deben darse en la
elaboración de un proyecto. Estos responden a un
estudio
previo de las ventajas y desventajas asociadas a su
implementación, la prefundida con que se realice
dependerá de lo que aconseje cada proyecto en
particular.
"Es difícil adivinar o prever el futuro,
es mejor inventarlo"
 Preparación y evaluación de proyectos
Un proyecto es, ni más ni menos, la búsqueda de una
solución inteligente al planteamiento de un problema
que tiende a resolver, entre tantos, una necesidad
humana. Cualquiera que sea la idea que se pretende
implementar, la inversión, la metodología o la
tecnología por aplicar, ella conlleva necesariamente la
búsqueda de proposiciones coherentes destinadas a
resolver las necesidades humanas.
El proyecto surge como respuesta a una “idea” que
busca la solución de un problema, necesidad o deseo
(reemplazo de tecnología obsoleta, abandono de una
línea de productos, introducción de un nuevo canal de
comercialización como el e-commerce) o la manera de
aprovechar una oportunidad de negocio.
Si se desea evaluar un proyecto de creación de un
nuevo negocio, ampliar las instalaciones de una
empresa, reemplazar su tecnología, fusionar y adquirir
empresas, cubrir un vacío en el mercado, sustituir
importaciones, lanzar un nuevo producto,
complementar un sistema de transporte urbano,
proveer servicios, crear polos de desarrollo, aprovechar
económicamente los recursos naturales, o por razones
de Estado y seguridad nacional, entre otros, ese
proyecto debe evaluarse en términos de conveniencia
económica.
SIN IMAGINACION NO HAY PROYECTOS
Siempre decimos a nuestros estudiantes que lo más
importante y lo primero en la técnica de formular
proyectos consiste en tener ideas. Una idea del porvenir,
un escenario del mañana. Lo que en otras palabras
significa tener imaginación.
1. Identifica el problema u oportunidad
Debes identificar las áreas en las que existen
oportunidades para la mejora o en las que puedan
surgir problemas en el futuro. Es importante que
tengas claro el objetivo de la innovación, es decir, saber
lo que se quiere lograr con esta iniciativa: ¿se quiere
evitar un problema posterior?, ¿se quiere ahorrar
costos?, ¿se quiere probar algo nuevo?
2. Haz una lluvia de ideas
Luego de haber identificado el área donde innovarás,
realiza una lluvia de ideas; así podrás recabar muchas
opiniones para evaluar posibles soluciones. Necesitas la
opinión de varias personas, ya que muchas veces la
idea de uno puede complementar la idea de otro.
El único objetivo en esta etapa es utilizar toda la
creatividad posible. No es necesario que tu idea no esté
completamente fundamentada (todavía).
3. Realiza un análisis
Una vez que reúnas todas las ideas sugeridas
analiza si son razonables y pertinentes. Para esto
es importante tener claros los objetivos de la
empresa, ya que según ello también se
rechazará o aceptará alguna propuesta. Este
análisis no debe incluir solo los beneficios de la
posible innovación, sino también las desventajas
o consecuencias negativas de su posible
implementación.
4. Implementa tu idea
A la hora de implementar se debe partir de la
planificación para luego poder llevar a cabo la innovación.
La implementación es poner en práctica y hacer realidad
la idea innovadora.

5. Evalúa qué tan efectiva es la idea

Una vez que se ha implementado la idea se debe evaluar
qué tan efectiva es, si su rendimiento es el adecuado y
qué tanto la aceptan los consumidores. Básicamente se
busca saber si se logró lo que se esperaba y cómo
funciona.
Por lo tanto, en una primera etapa deberá identificarse
la oportunidad de negocio con su respectiva estrategia
de implementación y diseño de modelo de negocio. En
una segunda etapa se preparará el proyecto, es decir,
se determinará la magnitud de sus inversiones, costos y
beneficios. En una tercera etapa, se evaluará el
proyecto, en otras palabras, se medirá la rentabilidad
de la inversión.
LOS PROYECTOS SON UN COMPROMISO ETICO
Cuando un empresario o un microempresario
requieren del estudio de un proyecto, muchas veces
están entregando todos sus ahorros para iniciar o
continuar una empresa. Un estudio mal hecho, mal
calculado "cocinado" además de ser un engaño para el
empresario, puede significar su ruina.
Cerca de 80% de los nuevos productos y servicios
fracasa antes de cumplir seis meses de haber salido al
mercado. Son diversas las causas que determinan un
fracaso: un mal diagnóstico, un equipo de trabajo
reacio al cambio, una mala evaluación, etcétera.
Los cambios en las relaciones comerciales
internacionales también son importantes. Por ejemplo,
ciertas restricciones no previstas e implementadas por
algún país para la importación de productos similares a
los que elabora la empresa creada con el estudio de un
proyecto podrían hacer que esta fracase.
La inestabilidad de la naturaleza como terremotos,
inundaciones, erupciones volcánicas y tsunamis, el
entorno institucional, la normativa legal (por ejemplo,
la introducción de restricciones al consumo de tabaco
en prácticamente todo el mundo y su consecuente
efecto en la industria de los casinos de juego, pubs y
restaurantes) y muchos otros factores hacen que la
predicción perfecta sea imposible de realizar.
Lo anterior no debe servir de excusa para no evaluar
proyectos. Por el contrario, con la preparación y
evaluación será posible reducir la incertidumbre inicial
respecto de la conveniencia de llevar a cabo una
inversión. La decisión que se tome con más información
siempre será mejor, salvo el azar, que aquella que se
adopte con poca información.
En toda empresa en funcionamiento los cambios que
puedan producirse afectarán, de una manera u otra, los
flujos futuros, por lo que la aplicación de las técnicas de
preparación y evaluación de proyectos adquiere una
gran importancia para el análisis de los cambios que
necesariamente todo proyecto conlleva.
 La toma de decisiones asociadas con un
proyecto
Existen diversos mecanismos operacionales
mediante los cuales un empresario decide
invertir recursos económicos en un
determinado proyecto. Los niveles decisorios
son múltiples y variados, puesto que en el
mundo moderno cada vez es menor la
posibilidad de tomar decisiones de manera
unipersonal.
¿Qué es la toma de decisiones?
La toma de decisiones es un proceso que atraviesan las
personas cuando deben elegir entre distintas opciones.
Diariamente cada individuo está ante situaciones en las
que debe optar por algo, y esa decisión no siempre
resulta simple. El proceso de la toma de decisiones se
activa cuando se presentan conflictos en diversos
ámbitos de la vida a los que hay que encontrarles la
mejor solución posible.
Definir el problema. Análisis de la situación que se
enfrenta.
Detectar las alternativas posibles. Definición y
reconocimiento de las combinaciones de acciones que se
pueden tomar.
Prever los resultados. Asociación y detección de las
posibles consecuencias de cada una de las alternativas y
estudio del contexto en el que se lleva a cabo la decisión.
Optar una alternativa. Elección de alguna de las opciones.
Control. Monitorear los resultados de la opción elegida, se
debe ser responsable y tener una actitud participativa en el
proceso.
Sin embargo, lo fundamental en la toma de decisiones
es que estas se encuentren cimentadas en
antecedentes básicos concretos que hagan que se
adopten concienzudamente y con el debido
conocimiento de las distintas variables que entran en
juego. Estas, una vez valoradas, permitirán en última
instancia adoptar conscientemente las mejores
decisiones posibles.
A ese conjunto de antecedentes justificatorios,
mediante los cuales se establecen las ventajas y
desventajas que tiene la asignación de recursos
para una idea o un objetivo determinado, se
denomina evaluación de proyectos
Tipología de los proyectos
En este texto, la evaluación de proyectos se
entenderá como un instrumento que provee
información a quien debe tomar decisiones de
inversión. Es obvio que para ello el inversionista
tendrá que considerar una serie de variables, de
tipo político, estratégico o ético, entre otras.
Según el objetivo o la finalidad del estudio, es decir, de
acuerdo con lo que se espera medir con la evaluación,
es posible identificar tres tipos de proyectos que
obligan a conocer tres formas de obtener los flujos de
caja para lograr el resultado deseado
a) Estudios para medir la rentabilidad del proyecto, es
decir, del total de la inversión, independientemente de
dónde provengan los fondos.
b) Estudios para medir la rentabilidad de los recursos
propios invertidos en el proyecto o rentabilidad del
inversionista .
c) Estudios para medir la capacidad del propio
proyecto, a fin de enfrentar los compromisos de pago
asumidos en un eventual endeudamiento para su
realización.
Para el evaluador de proyectos es necesario y
fundamental diferenciar entre la rentabilidad del
proyecto y la rentabilidad del inversionista .
Rentabilidad del proyecto: mide la rentabilidad de un
negocio independientemente de quien lo haga.
Rentabilidad del inversionista: mide la rentabilidad de
los recursos propios del inversionista en la eventualidad
de que se lleve a cabo el proyecto
 La evaluación de proyectos
La evaluación de proyectos pretende medir
objetivamente ciertas variables resultantes del estudio
del proyecto, las cuales permiten obtener diferentes
indicadores financieros que finalmente sirven para
evaluar la conveniencia económica de implementar el
proyecto.
La correcta valoración de los beneficios esperados
permitirá definir de manera satisfactoria el criterio de
evaluación que sea más adecuado.
En este sentido, el objetivo de la evaluación no es la
búsqueda de la precisión de los antecedentes
económicos que dan origen a un resultado, sino más
bien analizar y estimar con un cierto orden de
magnitud un conjunto de variables que permitan juzgar
la conveniencia de su implementación.
Evaluación social de proyectos
La evaluación social de proyectos compara los
beneficios y costos que una determinada inversión
puede tener para la comunidad de un país en su
conjunto. No siempre un proyecto que es rentable para
un particular también lo es para la comunidad, y
viceversa.
Cuando un proyecto desde el punto de vista privado no
resulta rentable, pero sí lo es socialmente, la evaluación
social permite determinar si el monto del subsidio al
inversor privado para que el proyecto le resulte rentable
es compensado por los beneficios sociales.
Tanto la evaluación social como la privada usan
criterios similares para estudiar la viabilidad de un
proyecto, aunque difieren en la valoración de las
variables determinantes de los costos y beneficios que
se les asocien. A este respecto, la evaluación privada
trabaja con el criterio de precios de mercado, mientras
que la evaluación social lo hace con precios sombra o
sociales .
Los proyectos en la planificación del desarrollo
La planificación constituye un proceso mediador entre
el futuro y el presente. Se ha señalado que el futuro es
incierto, puesto que lo que ocurrirá mañana no es tan
solo una consecuencia de muchas variables
cambiantes, sino que fundamentalmente dependerá de
la actitud que adopten los seres humanos en el
presente, pues ellos son, en definitiva, los que crean
estas variables.
Planificar el desarrollo significa determinar los objetivos
y las metas en el interior de un sistema económico para
una forma de organización social y para una
determinada estructura política en un horizonte de
tiempo determinado.
La planificación del desarrollo es un proceso de
interacción entre el Estado y la sociedad, que tiene
como objetivo articular las políticas públicas y su
implementación en el territorio con las prioridades del
país, para administrar los recursos públicos en la
perspectiva de alcanzar el desarrollo sostenible.
Identificación de oportunidades de negocio
Establecer una metodología que permita identificar y
definir la idea de proyecto que pretende evaluarse. En
efecto, el punto de partida del proceso de PEP muchas
veces consiste en definir qué se pretende evaluar y no
partir de una idea preconcebida.
¿Hacia dónde vamos?
La respuesta a esta interrogante surge del diseño de la
propuesta de valor , conocida también como el diseño
de la estrategia competitiva, que corresponde al
conjunto de atributos que caracteriza la experiencia del
usuario al que queremos entregar.
¿Cómo vamos a llegar ?
Una vez que se tiene claridad acerca de dónde estamos
y de hacia dónde queremos ir, entonces surge una
interrogante de Perogrullo: ¿cómo lo vamos a lograr?
Esta pregunta obedece al diseño de la estrategia
competitiva, de la estrategia comercial y del modelo de
negocio con los que se dará viabilidad a la ejecución del
proyecto.
EMPRESA Y PROYECTO
El proceso de innovación
La palabra innovación deriva del sustantivo latino
innovatus, que significa renovación o cambio. Innovar
significa sorprender al cliente, no únicamente
satisfacerlo; por lo tanto, la innovación exige realizar
algo novedoso, algo no esperado, no existente, alejado
de las soluciones tradicionales, en el entendido de que
en el mundo actual el consumidor busca resolver sus
múltiples necesidades en forma cada vez más dinámica.
Saltarse alguna de las etapas para acortar camino o para ahorrar
tiempo o dinero puede terminar siendo una economía mal
entendida, y convertirse en ineficiencia, pues el proceso en cada
una de sus etapas va reduciendo la brecha de riesgo,
incertidumbre y ambigüedad, por lo que acortar camino
necesariamente implica que dicha brecha no se está reduciendo
al mínimo posible, con las consecuencias que ello genera en los
costos de implementación del proyecto.
 Alcances del estudio de proyectos
El estudio de una inversión se centra regularmente en
la viabilidad económica o financiera, y toma al resto de
las variables únicamente como referencia. Sin embargo,
cada uno de los factores señalados puede, de una u
otra manera, determinar que un proyecto no se
concrete en la realidad.
Un estudio de viabilidad que en los últimos años ha
ganado cada vez más importancia se refiere al del
impacto ambiental que genera el proyecto. En la
evaluación de un proyecto, concebida esta como una
herramienta que provee información, pueden y deben
incluirse consideraciones de carácter ambiental, no solo
por la conciencia creciente que la comunidad ha
adquirido en torno a la calidad de vida presente y
futura, sino por los efectos económicos que dichas
consideraciones introducen en un proyecto.
El estudio de la viabilidad comercial indicará si el
mercado es o no sensible al bien que producirá o al
servicio que ofrecerá el proyecto y a la aceptabilidad
que tendría en su consumo o uso, permitiendo así
determinar la postergación o el rechazo de un proyecto
sin tener que asumir los costos que implica un estudio
económico completo.
Viabilidad financiera: el estudio que determina, en
último término, la aprobación o rechazo de un
proyecto.
Viabilidad técnica: el estudio que analiza las
posibilidades materiales, físicas o químicas de producir
el bien o servicio que desea generarse con el proyecto.
Viabilidad organizacional: el estudio que define si
existen las condiciones mínimas necesarias para
garantizar la viabilidad de la implementación de un
proyecto, tanto en lo estructural como en lo funcional.
El estudio del proyecto como proceso cíclico
El proceso de un proyecto reconoce cuatro grandes
etapas secuenciales: idea, preinversión, inversión y
operación.
 Estudio de Mercado
Uno de los factores más críticos en el estudio de
proyectos es la determinación de su mercado, tanto
por el hecho de que aquí se define la cuantía de su
demanda e ingresos de operación como por los costos
e inversiones implícitos.
El estudio de mercado es más que el análisis y la
determinación de la oferta y la demanda, o de los
precios del proyecto.
El modelo de oferta y
demanda describe cómo los
precios varían como resultado
de un equilibrio entre la
disponibilidad del producto a
cada precio (oferta) y los
deseos de aquellos con poder
adquisitivo en cada precio
(demanda), dando lugar al
excedente del consumidor y al
excedente del productor.
Metodológicamente, los aspectos que deben estudiarse
son cinco:
a) El consumidor y las demandas del mercado y del
proyecto, actuales y proyectadas.
b) La competencia y las ofertas del mercado y del proyecto,
actuales y proyectadas.
c) La comercialización del producto o servicio generado por
el proyecto.
d) Los proveedores , así como la disponibilidad y el precio
de los insumos, actuales y proyectados.
e) El mercado externo como contexto de competencia y
oportunidades
Análisis del consumidor:
caracteriza a los
consumidores actuales y
potenciales, identificando
sus preferencias, hábitos de
consumo, motivaciones,
etcétera, para obtener un
perfil sobre el cual pueda
basarse la estrategia
comercial.
Existen 3 tipos de estudios de mercado que debes
conocer:
- Estudios de medición
El objetivo es disponer de datos sobre tu mercado. Por
ejemplo:
1. El número de compradores de un producto
determinado.
2. Las frecuencias de compra de tu marca y de tus
competidores.
3. El perfil de las diferentes categorías de clientes.
4. El grado de notoriedad que tiene tu marca.
2 .- Estudios para entender al consumidor
El punto aquí es realizar un estudio de mercado
para analizar:
1. Comportamientos
2. Las motivaciones del cliente
3. Opiniones: valoración de la marca, diagnóstico
de imagen y posicionamiento, segmentación y
tipología, usos y actitudes del consumidor,
priorización de criterios de elección, exploración
de expectativas, estudio de satisfacción....
3.- Estudios para la toma de decisiones
Aquí la problemática ya no es la misma, de lo que se trata
es de elegir entre varias hipótesis la que tendrá el mejor
rendimiento, por ejemplo:
1. Seleccionar el mejor empaque
2. Elegir entre varios anuncios o imágenes para una
campaña publicitaria
3. Determinar la mejor promoción entre varios
mecanismos
4. Definir el precio óptimo de un producto,etc.
Paso 1: Define el problema y objetivo

Este es el paso más importante en un estudio de

mercado, consiste en identificar y determinar un
problema y crear un objetivo de acuerdo a este
problema.
La definición del problema indica el análisis de varios
aspectos, tales como la intención del estudio, la
información para la investigación y cómo la solución a
este problema ayudaría a las partes interesadas a
tomar decisiones empresariales bien pensadas.
Paso 2: Decide el diseño de la investigación

El equipo de marketing debe decidir cuál es el mejor

modo de recopilar y analizar los datos del mercado
objetivo. Aquí es donde se toman las decisiones sobre
qué tipo y método será más efectivo para el estudio de
mercado.

¿Cuál debería ser el tamaño ideal de la muestra para el

problema definido? ¿Cuál debe ser el presupuesto de la
investigación?
Paso 3: Recopila información de la audiencia
objetivo
Aquí es donde ocurre todo el trabajo. Hay que definir a
la muestra que será parte del estudio de mercado. Esta
muestra debe ser representativa de toda la población.
Se pueden recopilar datos de entrevistas individuales,
enviar encuestas en línea u organizar grupos focales.
 Paso 4: Analiza la información recopilada

En esta etapa, los datos primarios o secundarios se

convierten en información útil que resuelve el
problema definido y puede ser implementada en forma
de estrategias de marketing.
Las respuestas a varias preguntas tales como "qué
esperan los clientes", "qué producto/servicio utilizan
más los clientes", "cómo alcanzará la organización sus
objetivos de ingresos", pueden formatearse y editarse
de manera gráfica para tener una mejor visualización
de la información.
Paso 5: Crea un plan de acción

Después de recopilar la retroalimentación, analizarla e

interpretarla para hacer cambios, los expertos en análisis
deben decodificar los resultados obtenidos para
convertirlos en acciones a tomar para el desarrollo del
negocio.
Con toda esta información, los gerentes de marketing
deben tener en cuenta todos los inconvenientes a la hora
de diseñar, por ejemplo, nuevas hojas de ruta de
productos, estrategias de marketing, esquemas de
precios, etc.
 Estudio de mercado proveedor
El estudio de mercado proveedor puede clasificarse en
tres categorías: proveedores de materias primas e
insumos; proveedores de servicios, como aseo,
seguridad, logística, bodegaje, etcétera, y proveedores
de tecnología, asociada a las decisiones de operación,
lo que se verá con mayor detalle en el estudio técnico .
 ¿Qué es una encuesta?
Las encuestas son un tipo de instrumentos de
recopilación de información, que consisten en un
conjunto prediseñado de preguntas normalizadas,
dirigidas a una muestra socialmente representativa de
individuos, con el fin de conocer sus opiniones o
visiones respecto de alguna problemática o asunto que
les afecta.
Ventajas de las encuestas como herramienta
para la investigación de mercados.
¿Cómo determinar el tamaño de una muestra?
Muestreo probabilístico. La elección de la muestra se
realizará al azar, lo que garantiza que cada miembro de la
población tendrá la misma probabilidad de selección e
inclusión en el grupo muestra.
Muestreo no probabilístico. En un muestreo no
probabilístico se busca tener diferentes tipos de personas
para procurar una muestra representativa más equilibrada.
.
 El estudio técnico del proyecto
Una de las conclusiones de este estudio es que
deberá definirse la función de producción que
optimice el empleo de los recursos disponibles en la
producción del bien o servicio del proyecto. De aquí
podrá obtenerse la información de las necesidades
de capital, mano de obra y recursos materiales,
tanto para la puesta en marcha como para la
posterior operación del proyecto.
El estudio técnico de un proyecto es un proceso
utilizado para examinar y predecir los precios futuros
de los valores observando cosas como el movimiento
de precios, gráficos, tendencias, volumen de
negociación y otros factores.
Fundamentos del estudio técnico
Dado que el estudio técnico se centra en el precio,
el movimiento, el volumen y las tendencias, hay
varios aspectos básicos y gráficos que analizan los
analistas técnicos en lugar de cosas como los
estados financieros, que analizan los analistas
fundamentales.
Estos son algunos de los conceptos básicos del
estudio técnico y cómo se utilizan para analizar las
existencias:
Precio
Uno de los factores más importantes que analizan los
analistas técnicos es el precio de la seguridad. De
hecho, la acción del precio es la medida principal
considerada al realizar el estudio técnico.
Patrones y análisis de gráficos
Como pan de cada día del estudio técnico, los patrones
gráficos son una de las principales formas en que los
analistas examinan y predicen dónde se negociarán las
acciones o valores en el futuro.
Una de las partes más importantes de los gráficos para el
estudio técnico es la llamada «línea de tendencia», que
muestra la tendencia general de precios de un valor.
Además, cosas como el «análisis de pico» y los «promedios
móviles» pueden ayudar a los inversores o analistas a
obtener una mejor predicción de lo que van a hacer las
acciones.
Volumen
Otro factor importante utilizado en el estudio técnico es el
volumen. El volumen es simplemente el número de
acciones o contratos que se negocian por un determinado
valor durante un cierto período de tiempo, que
generalmente es un día.
Para el estudio técnico, observar el volumen de una acción
o valor puede ayudar a los analistas a determinar la fuerza
de un movimiento o tendencia de precios al mostrar la
cantidad de acciones que se negocian en esa dirección
(hacia arriba o hacia abajo).
Gestión de proyectos de arriba hacia abajo
“De arriba a abajo” significa que la gerencia establece
todos los objetivos, directrices, información, planes y
procesos de fondo del proyecto, y las expectativas se
comunican a cada participante del proyecto. Este
enfoque requiere una formalidad extrema del proceso,
ya que cualquier ambigüedad puede fácilmente dar
lugar a malentendidos y fallas en el proyecto.
De abajo hacia arriba
El estilo ascendente permite a los gerentes comunicar
objetivos y valores a través de la planificación de hitos,
y se alienta a los miembros del equipo a desarrollar
listas de tareas personales con los pasos necesarios
para alcanzar los hitos por sí mismos. El equipo decide
qué métodos utilizarán para realizar sus tareas.