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Administración y Contaduría
TAREA
TRABAJO PRÁCTICO X
CÓDIGO: 618
CÉDULA DE IDENTIDAD:
CENTRO LOCAL:
NÚMERO DE ORIGINALES:
IMPORTANTE
INSTRUCCIONES GENERALES
Para cada una de las transacciones que realiza la empresa debe realizar un
comprobante contable. Debe colocar la fecha de las transacciones que se
indican en el trabajo práctico y los comprobantes tienen que estar en la
opción de “actualizados”.
Cada cuenta por pagar o por cobrar debe tener su código en el plan de
cuentas de la empresa.
Plan de Cuentas
Activos fijos
Comprobantes
Cerrar ejercicio
Estado de Situación
Estado de Resultados
Balance de Comprobación
Mayor Contable Analítico
Documentos de ventas
Documentos de compras
IVA en compras
IVA en ventas
Recibos de ingresos
Recibos de egresos
Contabilizar
Descontabilizar
Cuentas por cobrar
Cuentas por pagar
Lista de clientes
Lista de proveedores
el primer cliente que registre debe colocar 01, al siguiente 02 y así sucesivamente.
Una vez llena la planilla guardar. Para registrar los proveedores es igual, solo que
debe seleccionar la opción “proveedor-nuevo”,
- PLAN DE CUENTAS
- LISTADO DE CLIENTES
- LISTADO DE PROVEEDORES
- IVA LIBRO DE COMPRAS
- IVA LIBRO DE VENTAS
- LIBRO MAYOR CONTABLE (ANALÍTICO)
- BALANCE DE COMPROBACIÓN
- SITUACIÓN FINANCIERA
- ESTADO DE RESULTADOS
Sin embargo por el alto costo, se sugiere imprimir al menos: Mayor Analítico,
Balance de Comprobación, Estado de Situación Financiera y de Resultados.
TRABAJO PRÁCTICO
07 de septiembre
• Se paga la póliza del seguro por un año contra todo riesgo a Seguros Universal
por Bs 300, según transferencia nro. 8802003 del Banco Miranda.
12 de septiembre
• Se compra mercancía por Bs 160 + IVA a Comercial Japón, según factura nro.
459612. Se cancela por transferencia nro. 8802004 del Banco Miranda.
15 de septiembre
• Se compra mercancía por Bs 200 + IVA a Comercial Italia, según factura nro.
698541. Condiciones de pago: 80% a la entrega de la mercancía y el 20% restante
en 20 días. Se cancela por transferencia nro. 8802005 del Banco Miranda.
18 de septiembre
21 de septiembre
• Se vende mercancía a Comercial China, según factura nro. 0001 por Bs 440
incluyendo el IVA. Condiciones de pago: 70% a la entrega de la mercancía y el
30% restante en 10 días. El abono del 70% fue depositado en la cuenta corriente
del Banco Miranda, según transferencia nro. 96325.
26 de septiembre
29 de septiembre.
03 de octubre
• Se cancelan las retenciones del SSO y del Paro Forzoso correspondiente al mes
de septiembre de empleados y del patrono de caja principal.
06 de octubre
13 de octubre
16 de octubre
• Se compra Mercancía según factura nro. 289632 por Bs 210 + IVA a Comercial
España. Condiciones de pago: 80% a la entrega de la mercancía, según
transferencia nro. 9933002 del Banco Albania y el 20% restante en 5 días.
20 de octubre
25 de octubre
30 de octubre
01 de noviembre
• Se vende mercancía a Comercial Londres, según factura nro. 0003 por Bs 400 +
IVA. El efectivo se deja en la Caja Principal.
03 de noviembre
• Se cancelan las retenciones del SSO y del Paro Forzoso correspondiente al mes
de octubre de empleados y del patrono, según transferencia nro. 9933004 del
Banco Albania.
• Se cancela el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de octubre con
transferencia nro. 9933005 del Banco Albania.
07 de noviembre
13 de noviembre
20 de noviembre
• Se compra mercancía según factura nro. 112274 por Bs 280 + IVA a Comercial
Rusia, se cancela con transferencia nro. 8802019 del Banco Miranda.
30 de noviembre
04 de diciembre
08 de diciembre
• Se vende mercancía a Comercial Alemania, según factura nro. 0004 por Bs 440
incluyendo IVA, según transferencia nro. 900041 a favor del Banco Miranda.
12 de diciembre
18 de diciembre
Se cancela un bono a los directivos por Bs 600 por transferencia nro. 9933008 del
Banco Albania.
20 de diciembre
Se cancelan gastos de venta por Bs 80, según transferencia nro. 9933011 del
Banco Albania.
29 de diciembre
31 de Diciembre.
MOBILIARIO
Fecha de adquisición: 04 de septiembre 2021
Costo: Bs 7.600
Vida útil: 10 años.
MAQUINARIA Y EQUIPO
Fecha de adquisición: 04 de septiembre 2021
Costo: Bs 8.000
Vida útil: 10 años.
VEHICULO DE REPARTO
Fecha de adquisición: 01 de Enero 2021
Costo: Bs 9.000
Vida útil: 10 años.
LISTA DE PROVEEDORES
LISTA DE CLIENTES
Dirección: Urb. Las Mercedes entre Calle Caroní y Nueva. York. Caracas
Rif: J-11819711-2
Teléfono: 0212-8314256