UNIVERSIDAD DEL ISTMO

INNOVACIÓN Y EMPRENDIMIENTO

GRUPO 5-B

ACTIVIDAD 2

CASO DE ESTUDIO

“LA GESTION DE RIESGO”

PROFESOR:

DAMIR GONZÁLEZ YOUNG

ESTUDIANTE

ARIS ARIEL HERRERA CAMAÑO 8-902-1701

31 DE OCTUBRE 2021
 INDICE

INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................... 3
IDENTIFICACION DE LOS RIESGOS EN EL BANCO NACIONAL DE PANAMÁ .. 4

RIESGOS (INCIDENTES Y SUCESOS) .............................................................. 4

GESTION DEL RIESGO EN EL BANCO NACIONAL DE PANAMÁ ....................... 6

INSTRUMENTOS TECNOLOGICOS PARA EL ANALISIS E IDENTIFICACION.... 6

PERSONAL GESTOR DEL RIESGO ...................................................................... 6

FORMACIONES Y CAMPAÑAS DE RIESGO OPERACIONAL.............................. 7

INDICADORES DE RIESGO DE LA INSTITUCIÓN ............................................... 7

ANALISIS DEL CASO ............................................................................................. 7

CONCLUSIÓN ...................................................................................................... 10

REFERENCIAS ..................................................................................................... 11
 INTRODUCCIÓN

En la actualidad la importancia muchas empresas están tomando enserio la gestión

del riesgo al entender que es una amenaza que puede suponer una perdida
financiera significativa o también una perdida con respecto a su posición en el
mercado. Es un hecho que todas las empresas se quieren establecer y mantener
liderazgo en el mercado.

Este trabajo busca enseñarnos a identificar como manejar y analizar el riesgo

viéndolo desde una empresa en donde manejan el riesgo de una forma adecuada.
Es importante saber que la correcta identificación del riesgo radica o parte del
conocimiento bien detallado del emprendimiento, organización o empresa, del rubro
al que pertenece, de su mercado, de sus clientes, el entorno legal, cultural, social y
político del cual esta rodeado.

En este caso de estudio vamos a analizar la gestión del riesgo del Banco Nacional
de Panamá, y se hará un análisis de cómo su gestión cumple con los estándares y
características de un buen manejo de la gestión del riesgo empresarial.
Para entender bien como podemos gestionar el riesgo es de mucha importancia
saber identificarlos de modo sistemático y debe partir definiendo los objetivos de la
empresa, el análisis de los factores que son fundamentales en la empresa para
poder lograr el éxito y verificar cuales son sus debilidades y amenazas.

Partiendo de que la gestión de Riesgo operacional del BNP se da bajo los

lineamientos y la regulación de acuerdos que establece la Superintendencia de
Bancos de Panamá, que da lugar a las normativas del riesgo integral y operacional
de las entidades bancarias en la República de Panamá

IDENTIFICACION DE LOS RIESGOS EN EL BANCO NACIONAL DE PANAMÁ

Como toda empresa que ha aprendido a lo largo de sus años de operación sabe
bien cuales son los riesgos mas importantes a nivel operativo el Banco Nacional de
Panamá menciona que se enfrenta a diferentes tipos de riesgos y los agrupa en los
siguientes incidentes y sucesos:

RIESGOS (INCIDENTES Y SUCESOS)

1. Fraude Externo: pérdidas ocasionadas por un tercero a los operarios del

banco, persona o entidad encaminada al fraude y apropiación de activos o
incumplimiento de la legislación.

2. Relación laboral y seguridad en el puesto de trabajo: Pérdidas causadas

por actos indebidos o no aceptables por la legislación o políticas laborales,
también con la seguridad ocupacional o la higiene laboral, con el pago de
reclamos o casos donde se discrimina incumpliendo con los códigos de ética.

3. Interrupción y fallas en la tecnología de información: Estas pueden

derivarse de los obstáculos que se presentan en el banco con respecto a la
falla en los sistemas que son fundamentales en las operaciones diarias de
los diferentes departamentos.

4. Mal manejo en la entrega, ejecución y gestión de los procesos: Estas

pueden darse debido a errores a la hora de procesar las operaciones y el
 manejo en los procesos, también las conexiones con partes fundamentales
como los clientes, vendedores, depositantes, empresas, etc.

5. Métodos relacionados con los clientes, los productos y el

negocio: estas pérdidas pueden ser ocasionadas por incumplir con las
obligaciones hacia el mercado o que vienen de la naturaleza y la ejecución
de un producto o servicio de los que ofrece el Banco Nacional de Panamá.
Aquí podría entrar las malas prácticas de coimas, sobornos, negociación
fraudulenta, el blanqueo de capitales, entre otros.

6. Problemas de origen Legal: Perdidas que vienen de multas o castigos

puestos por incumplir con los reglamentos, leyes y regulaciones impuestos.
También se puede mencionar los efectos de las demandas hechas al Banco
Nacional de Panamá, también por la mala confección en la forma de los
contratos de las diferentes herramientas de financieras.

7. Fallas en los sistemas de información de gestión: Estas perdidas se

originan desde la diferencia entre los estudios que funcionan de apoyo a la
toma de decisiones y el contexto profundo.

8. Fallas que se presenten en los modelos: Estas provienen por la falta de

idoneidad de modelos específicos, en las áreas de valoración de las
herramientas financieras y la observación y medición de los riesgos,
ocasionados por fundamentos no convenientes, error proveniente de las
bases de datos que se usan y también por el mal manejo de los modelos

9. Deterioro de los activos físicos: Estas son las pérdidas ocasionadas por
daños directos a los activos materiales que radica de los efectos ocasionados
por desastres naturales y otros sucesos imprevistos.

10. Fraude Interno: Pérdidas ocasionadas malas actuaciones de empleados del

banco, en los que se encuentran implicados en el fraude o apropiamiento de
bienes, como también del incumplimiento en regulaciones, políticas internas
o de leyes.
GESTION DEL RIESGO EN EL BANCO NACIONAL DE PANAMÁ

El Banco Nacional de Panamá tiene una gran estructura organizacional que le da la

oportunidad de administrar el riesgo operacional de la mayoría de las operaciones
que ejecuta el banco, también tiene bien establecidas las responsabilidades que
tienen todos los que participan en la administración del riesgo en el banco.

La Administración del Riesgo operativo del Banco Nacional de Panamá tiene entre
sus prioridades los siguientes objetivos generales:

✓ Implementar, avivar e informar sobre la importancia del Riesgo en la

institución
✓ Aumentar y mejorar progresivamente los procesos y controles que brinden
mas eficiencia y eficacia a la hora de mitigar el riesgo
✓ Cumplir todas las normas, reglamentos y regulaciones necesarias para un
manejo adecuado del riesgo.
✓ Reducir exponencialmente las fallas que se pueda presentar en las
operaciones del Banco
✓ Mejorar la Calidad de los servicios que el banco brinda a los clientes y
generar valor a partir de ellos.

INSTRUMENTOS TECNOLOGICOS PARA EL ANALISIS E IDENTIFICACION

El Banco Nacional de Panamá tiene una base de información que les permite
identificar, medir, mitigar y seguir como se dan los sucesos e incidentes del riesgo
operacional que se pueda dar en la institución. Esta base de datos examina las
exigencias básicas requeridas o exigidas por la Superintendencia de Bancos,
estipulado en el acuerdo 11 del año 2018.

PERSONAL GESTOR DEL RIESGO

El Banco cuenta con empleados seleccionados capacitados para poder identificar,

actuar, prevenir y reportar cualquier anomalía, evento o incidente de riesgo que
ponga en peligro toda lo antes descrito. Esto le permite al banco tener una buena
comunicación entre las distintas áreas eficaces o funcionales y también del área de
los riesgos.

FORMACIONES Y CAMPAÑAS DE RIESGO OPERACIONAL

Los encargados de la gestión de riesgo en el Banco Nacional procuran realizar

capacitaciones que permitan a cada colaborador del banco entender y saber la
importancia que tiene el riesgo y sus diferentes maneras de presentarse en la
institución.

También semanalmente comparten de todo tipo de capsulas informativas tanto en

el correo como en su sitio de intranet, esto con el objetivo de impulsar la formación
en la cultura del riesgo en todos los colaboradores. Cuentan con escuelas y
seminarios virtuales que surten de información importante y actual sobre todos los
riesgos de importancia para el Banco Nacional de Panamá

INDICADORES DE RIESGO DE LA INSTITUCIÓN

El banco determinó ciertos indicadores según el tipo de riesgo operacional, y estos

son vigilados y analizados por su unidad de Riesgos a fin de supervisar que estos
indicadores se encuentren entre los rangos de tolerancia que aprobó la junta en su
debido momento.

ANALISIS DEL CASO

Panamá es muy conocido en Latinoamérica por su gran posición geográfica y por

todas las ventajas que se le adjudican dentro de la región centroamericana.

Para las entidades bancarias existen ciertas fortalezas, debilidades, oportunidades

y amenazas que con un análisis general es fácil de reconocer, antes de analizar
profundamente el caso del Banco Nacional es importante ver aquellos factores que
son importantes en la gestión del riesgo en entidades bancarias.
 A continuación se presenta un análisis FODA de aquellos factores importantes en
las operaciones generales del banco, este análisis comprende el estado mas
general de la operación de el Banco. Pero es importante saber que existen muchas
funciones del banco que podrían analizarse de manera mas profunda a fin de poder
analizar cada riesgo que presenta en sus operaciones.

FORTALEZAS:
Tecnologias crediticias apropidas,
Respaldo del grupo economico y
politicas de cobertura mas
conservadoras
OPORTUNIDADES:
Gran oportundidad de crecimiento
en el sector, oportunidad de
obtener fuentes de fondeos por el
mercado de capitales,
Diversificacion de productos y en
las fuentes de fondeo

AMENAZAS:
DEBILIDADES:
La competencia, el sobre
Los altos niveles de morosidad, los
endeudamiento, deterioro de
creditos castigados, disminucion
sectores economicos, regulaciones
del capital golbal afectando el
politicas por crisis sanitarias o
futuro de este.
desastres naturales

El Banco Nacional de Panamá como institución seria ha tomado muy enserio la

gestión del riesgo, también porque la Superintendencia de Bancos de Panamá ha
promovido entre sus regulaciones la buena gestión del riesgo operativo.

La posibilidad de caer en perdidas por influencias tanto del personal deficiente, fallas
en los procesos, problemas de tecnologías, problemas en el manejo de la
información, problemas por infraestructura, fallas en los modelos que usa el banco
o por la aparición de factores externos, sociales, ambientales etc. Esto podríamos
llamarle el riesgo de operación. También podemos separar los riesgos que enfrenta
el banco a nivel legal, perdidas que se dan por incumplir leyes, normas,
procedimientos o regulaciones con consecuencias de carácter legal.

El banco tiene muchas políticas y métodos, que están muy analizados y aprobados
debidamente por la junta directiva del Banco. A fin de poder saber cómo identificar,
medir, mitigar, monitorear y controlar e informar de los riesgos que existen o puedan
surgir en la marcha, el banco para tener un buen manejo del riesgo procura que el
análisis de estos estos riesgos estén muy bien recopilados en el Manuela de Gestión
de los Riesgos Operacionales

Queda en evidencia que el Banco nacional de Panamá a lo largo de sus 117 años
ha aprendido a identificar todos los riesgos que supone las operaciones de una
entidad tan grande como la de ser un Banco del estado.

Es muy interesante ver que el Banco aparte de tener regulaciones y ser supervisado
por la Superintendencia de Bancos de Panamá. Busca brindar a sus colaboradores
la información necesaria a fin de generar una cultura del riesgo. Como en cualquier
gestión empresarial, el tener a tu equipo de trabajo en sintonía de las
preocupaciones de la organización facilita mucho la mitigación de los problemas o
dificultades.

Entre los principales riesgos a los que se enfrenta el Banco Nacional de Panamá
son el Fraude Externo, Relación laboral y seguridad en el puesto de trabajo,
Interrupción y fallas en la tecnología de información, Mal manejo en la entrega,
ejecución y gestión de los procesos, Métodos relacionados con los clientes, los
productos y el negocio, Problemas de origen Legal, Fallas en los sistemas de
información de gestión, Fallas que se presenten en los modelos y Deterioro de los
activos físicos, Fraude Interno para mitigar estos riesgos el Banco mediante su
Junta Directiva evalúan estos riesgos e implementan diferentes acciones como la
asignación de personal encargado de velar por una buena gestión del riesgo, el
tener un manual de procedimientos para estos casos y la supervisión de los
indicadores que le permite saber como están esos niveles y si presentan alguna
anomalía de acuerdo a lo que en su momento aprueba o no su junta Directiva.
 CONCLUSIÓN

El objetivo principal de una buena gestión de los riesgos en términos generales el

de aumentar las capacidades que tiene una empresa para poder lograr sus metas
y objetivos, brindándole preparación para poder gestionar las amenazas y
situaciones complicadas que puedan surgir.

La gestión de riesgo en general no es algo que debemos obviar en la planificación

y ejecución de una empresa o negocio en desarrollo, es de mucha importancia
identificar cada uno de los riesgos que pueden presentarse. Cada uno tiene su
manera de afectar o brindar ventaja frente a los competidores.
 REFERENCIAS

• Sánchez Guitián, N. (2021, 1 marzo). “La gestión del riesgo social”.

lahoradigitalcom. https://www.lahoradigital.com/noticia/30962/opinion/la-
gestion-del-riesgo-social.aspx

• Toro, R. (2020, 14 julio). “Principales Ventajas en la implementación de un

Sistema de Gestión de Riesgos”. ISO 9001:2015. https://www.nueva-iso-
9001-2015.com/2020/08/principales-ventajas-en-la-implementacion-de-un-
sistema-de-gestion-de-riesgos/
• Robles, M. R. (2021, 1 noviembre). “Gestión de riesgos eficiente en una
entidad financiera de banca retail”. Harvard Duesto. https://www.harvard-
deusto.com/gestion-de-riesgos-eficiente-en-una-entidad-financiera-de-
banca-retail
• Gómez, A. F. (s. f.). “Gestión Integral de Riesgos”. Banco Nacional.
https://banconal.com.pa/nuestro-banco/563-gestion-integral-de-riesgos-
2.html