SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE-SENA

REGIONAL BOGOTÁ.
CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS
TECNICO EN SERVICIOS Y OPERACIONES MICROFINANCIERAS
 INTRODUCCIÓN

En el siguiente trabajo conoceremos el concepto de SARFT, sus funciones en una

empresa y que hace cuando se presente algún riesgo, ya sea de mercado, reputación,
operacional o de crédito y liquidez.
1, Taller de afianzamiento

Por favor identifique qué tipos de

riesgos se observan en la imagen

-Riesgo de crédito
-Riesgo sistemático
-Riesgo de liquidez
1.
a. ¿CÓMO HACEN LAS EMPRESAS PARA MITIGAR LOS RIESGOS?

R// Las empresas para mitigar los riesgos lo que hacen es lo siguiente:
Primero que todo, conocer el tipo de riesgo que puede afectar a la empresa, luego de saber esto lo que hace es
identificar, evaluar y medir, controlar, monitorear.

IDENTIFICAR: Consiste en la identificación de los riesgos internos y externos que pueden afectar las
diferentes actividades y que podrían poner en peligro la finalización del mismo de forma eficiente.
EVALUAR Y MEDIR: Es la cantidad de dinero o porcentaje que estes dispuesto asumir o el impacto que
puede causar ese riesgo al no ser controlado. Lo pueden valorar considerando la ocurrencia y su impacto.
CONTROLAR: Controles establecidos para la fluidez de los procesos.
MONITOREAR: Seguimiento continuo de los ajustes y acciones requeridos.
b. ¿POR QUÉ CREE QUE ES IMPORTANTE MITIGAR LOS RIESGOS?

R// Primero que todo los riegos son todos aquellos que se puedan presentar dentro de la

compañía, ocasionando desequilibrio o desajustes en algunos de los procesos que se llevan a

cabo.

Es importante mitigar los riesgos, ya que prevee las situaciones que se puedan presentar en

el futuro, y en caso de que llegara a suceder no afecte de manera directa o traiga mayores

consecuencias.
 c. ¿QUÉ ES LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS?

R// Es el conjunto de elementos de control que al interrelacionarse permiten a la institución

evaluar aquellos eventos negativos tanto internos como externos que puedan afectar o

impedir el logro de sus objetivos institucionales o los eventos positivos que permitan

identificar oportunidades para un mejor cumplimiento de su función.

También se entiende por administración de riesgo al conjunto de técnicas y procedimientos

usados para el análisis, identificación, evaluación y control de aquellos efectos adversos,

consecuencia de los riesgos o eventualidades a los que se expone una empresa, de esta

manera lograr reducirlos, evitarlos, retenerlos o transferirlos.

 d. ¿PARA QUÉ SIRVE LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS?

R// La administración de riesgos sirve para reducir al mínimo riesgos e incertidumbres.

Su finalidad es alcanzar un equilibrio entre rentabilidad, objetivos de crecimiento y riesgos

asociados.

También permite a la asociación correr los riesgos adecuados, aportando conocimiento y

compresión, identificando recursos y movilizando energía para alcanzar las expectativas

propuestas.
 e. ¿CONOCE SI LAS EMPRESAS IMPLEMENTAN ALGÚN TIPO DE
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS?

R// Contar con un plan de gestión de riesgos es algo que la mayoría de las
organizaciones, por no decir todas deberían tener, debido a que esta es la forma en
la que se protegen interna y externamente.
Pero antes que nada es importante definir que los riegos son todos aquellos que se
puedan presentar dentro de la compañía, ocasionando desequilibrio o desajustes en
algunos de los procesos que se llevan a cabo.
2.
a. CON BASE EN LA ANTERIOR INFORMACIÓN ¿CUÁLES RIESGOS EXISTEN?

R// Los riesgos que existen son:

*riesgos de crédito o de contraparte.
*riesgos jurídicos.
*riesgos de reputación e imagen.
*riesgo de líquidez.
*riesgo de mercado.
b. NOMBRE ASPECTOS DE LOS VIDEOS QUE LE PARECIERON
RELEVANTES O QUE NO CONOCÍA PARA ASÍ COMPARTIRLOS EN EL
GRUPO.

R//
• Como evitar estos riesgos.
• Caraterísticas negativas que traen estos riesgos para la empresa.
• Como estos riesgos pueden destruir y dejar en quiebra una entidad
financiera.
 c. EN ESTOS MOMENTOS IDENTIFICA LOS DIFERENTES TIPOS DE RIESGO, AHORA POR
FAVOR CONSULTE UNA NOTICIA O PROPONGA UN CASO DONDE SE RECONOZCA EL
RIESGO DESCRITO DENTRO DE LA HISTORIA. UNA VEZ REALIZADO LO ANTERIOR,
SOCIALICE LA INFORMACIÓN CON EL GRUPO E INSTRUCTOR DE TAL MANERA QUE SE
PUEDAN ANALIZAR LOS TIPOS DE RIESGOS Y SUS CONSECUENCIAS.

R//:

BAJARON LOS CRÉDITOS Y SUBIÓ LA MOROSIDAD DE LOS COLOMBIANOS EN EL

PRIMER TRIMESTRE DEL AÑO
La deuda promedio de los consumidores de tarjetas de crédito bajó 2,5 %, mientras que la morosidad de más
de 30 días superó el 30 %.

La firma TransUnion publicó un documento en el cual hace un análisis sobre el comportamiento de los
créditos y las deudas de los colombianos durante el primer trimestre de 2021.
Según el estudio, el crédito en Colombia se sigue viendo afectado por el impacto de la pandemia del
coronavirus.
“El impacto económico generado por la pandemia del coronavirus continúa generando desafíos para los
consumidores en el mercado crediticio colombiano. Estamos viendo a los consumidores siendo más
cautelosos en el uso del crédito, con una menor demanda y un gasto reducido”, dijo Virginia Olivella,
directora de investigación y consultoría de TransUnion Colombia.
El documento de TransUnion revela que en el primer trimestre de 2021 el saldo promedio por consumidor en
tarjetas de crédito se redujo un 2,5 % año contra año, frente al crecimiento anual positivo del 7,2 % observado
en el primer trimestre de 2020.
Mientras tanto, el saldo promedio por consumidor de los créditos personales aumentó un 6,5 % en el primer
trimestre de 2021, en comparación con el crecimiento anual de 8,3 % observado en el primer trimestre de 2020.
Sin embargo, las tendencias de crecimiento de los saldos no fueron uniformes para todos los niveles de riesgo.
 “Los consumidores con niveles de riesgo alto aumentaron significativamente su deuda tanto en
tarjetas de crédito como en créditos personales. La deuda promedio en tarjetas de crédito para los
consumidores de riesgo alto aumentó un 20,7 %, entre el primer trimestre de 2020 y el primer
trimestre de 2021, mientras que la deuda promedio en tarjetas de crédito disminuyó 8,5 % en este
mismo periodo de tiempo para consumidores de riesgo medio y bajo”, dice el documento.
Al mirar los créditos personales, se evidencia que la deuda promedio para los consumidores de
riesgo alto incrementó 13,3 % año contra año en el primer trimestre de 2021, mientras que para los
consumidores de riesgo medio y bajo este indicador incrementó 6,1 %.
ALTA MOROSIDAD
Uno de los hallazgos de TransUnion es que la morosidad ha aumentado en Colombia a causa de los alivios
financieros que entregaron distintas entidades en 2020 con el fin de ayudar a la población en medio de la
pandemia.
“A medida que muchos consumidores terminan sus periodos de alivio financiero, estamos viendo que el
desempeño crediticio general empeora”, dijo Olivella.
Los datos de TransUnion también muestran que la pandemia del coronavirus hizo aumentar la morosidad de los
deudores en Colombia que recibieron algún alivio financiero, pues en febrero de 2020 la tasa de morosidad de
más de 30 días en tarjetas de crédito era de 8,29 % y en diciembre esa proporción aumentó hasta el 30,64 %.
“El aumento de la morosidad que estamos viendo en el mercado podría deberse en parte al fin
de los alivios financieros. TransUnion estudió a los consumidores que recibieron alivios cuando
comenzó la pandemia y observó su desempeño nuevamente al finalizar el período de alivio. Este
estudio, junto con la información trimestral de nuestro informe de tendencias del mercado,
muestra que el fin de los programas de alivio para muchos consumidores está impulsando en
parte el deterioro observado en el mercado crediticio”, dice el documento.
Al cierre del primer trimestre de 2021, la morosidad más alta de los colombianos se presentó en
productos como el microcrédito, el crédito de libre inversión y las tarjetas de crédito.
 3. ¿QUÉ RELACIÓN TIENEN LOS RIESGOS CON LOS SISTEMAS?

R//
Los riesgos se relacionan con los sistemas, ya que la gestión de riesgos es configurada como un proceso continuo y
disciplinado de la identificación y resolución de un problema, entonces el sistema complementará con otros sistemas.
 b. ¿QUÉ CONCLUSIONES PUEDE SACAR DEL VIDEO Y LA LECTURA
REALIZADA?

R//
En relación a lo expuesto podemos concluir que en una empresa se debe implementar una
metodología de alta dirección de la entidad, ejecutadas por todos los servidores para
asegurar el logro de los objetivos.
También se debe crear una política de administración, una identificación del riesgo y una
valoración del riesgo, todo esto para que la metodología sea exitosa debe alinearse con el
plan anticorrupción y atención al ciudadano.
 4. EN ESTE PUNTO POR FAVOR CONSULTE SOBRE:
*Basilea en lo referente a riesgos
*Sistema integral del Riesgo SIAR- Superintendencia Financiera de Colombia
*Sistema de Administración de Riesgos en el Sector Financiero.
R//
• BASILEA: Basilea es un estándar regulatorio de administración de riesgos para el sector bancario. Establece buenas
prácticas y un marco para la definición, medición, gestión, supervisión y difusión de los riesgos a los cuales está expuesta
una entidad financiera. Dentro de los riesgos cubiertos en este marco se agrega el operacional, el cual define al riesgo
operacional como al riesgo de pérdidas resultantes de la falta de adecuación o fallas en los procesos internos, de la
actuación del personal o de los sistemas o bien aquellas que sean producto de eventos externos.
• SISTEMA INTEGRAL DEL RIESGO SIAR: El SIAR es un instrumento de Gestión Ambiental señalado en la Ley Nº
28611 (Ley General del Ambiente) que promueve la consolidación de la información ambiental de los distintos organismos
públicos y privados.
Se encarga de prevenir y mitigar los posibles riesgos de una entidad financiera, contribuyendo así a la toma de desiciones
adecuadas para la empresa.
• SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS EN EL SECTOR FINANCIERO:

El SARC, establece estrategias de negocio y provee herramientas de gestión de

riesgo, de tal forma que se optimice la relación riesgo – rentabilidad e implementa
modelos de administración de riesgos. Igualmente administra el proceso de política y
procedimientos de riesgo de crédito, inteligencia sectorial y evaluación y calificación
de cartera.
El Sistema de Administración de Riesgo de Crédito (SARC), cumple con lo
establecido en la Circular Externa 11 y la Carta Circular 31 de marzo 5 de 2002, la
cual modificó el capítulo II de la Circular Externa 100 de 1999, por la entonces
Superintendencia Bancaria de Colombia (SBC), hoy Superintendencia Financiera,
referente a la gestión de riesgo de crédito.
5. MAPA CONCEPTUAL.
 BIBLIOGRAFÍA

https://www.laestrella.com.pa/economia/160905/ii-parte-mitigar-riesgos-empresas

https://www.piranirisk.com/es/blog/conozca-la-importancia-de-la-gestion-de-riesgos-dentro-de-las-empr
esas

https://www.intep.edu.co/Es/Usuarios/Institucional/Control_Interno/2018_1/Documentos/DC_06_MANUA
L_DE_ADM_DE_RIESGO.pdf

https://www.webyempresas.com/administracion-de-riesgos/#%C2%BFQue_es_la_administracion_de_ries
gos

https://www.protek.com.py/novedades/beneficios-de-la-administracion-de-riesgos/

https://www.piranirisk.com/es/soluciones/reglamentaciones/basilea-ll

http://siar.regionsanmartin.gob.pe/contenido/que-siar