GESTIÓN DE FORMACIÓN PROFESIONAL INTEGRAL

PROCEDIMIENTO DESARROLLO CURRICULAR

GUÍA DE APRENDIZAJE

1. IDENTIFICACIÓN DE LA GUIA DE APRENDIZAJE: No. 4 RIESGO DE LA

OPERACIÓN FINANCIERA: SARLAFT, SARO Y SARC.

Denominación del Programa de Formación: TECNÓLOGO EN GESTIÓN BANCARIA Y DE

ENTIDADES FINANCIERAS
Código del Programa de Formación: 121202 V.101
Nombre del Proyecto: LA FIDELIZACIÓN DEL CLIENTE A TRAVÉS DEL SERVICIO EN LAS
ENTIDADES FINANCIERAS. Código: 147359
Fase del Proyecto: ANÁLISIS
Actividad de Proyecto: Evalúe el riesgo de la operación financiera aplicando las directrices
establecidas en el SARLAFT, SARO y SARC
Competencia Técnica: 210301002 Dar asesoría comercial y financiera que conduzca a la satisfacción
de las expectativas y necesidades reales del cliente.
Competencia Transversal: 240201500 Promover la interacción idónea consigo mismo, con los
demás y con la naturaleza en los contextos laboral y social.
Competencia Básica: Inglés 240201502
Producir textos en inglés en forma escrita y oral
Resultados de Aprendizaje Alcanzar:
ESPECÍFICOS:
21030100207 Aplicar la normatividad vigente sobre el SARLAFT, SARO y SARC
21030100205 Aplicar procesos de venta de productos y servicios financieros de acuerdo con la
política institucional.
BÁSICOS:
272849 Identificar formas gramaticales básicas en textos y documentos elementales escritos en
inglés
272850 Reproducir en inglés frases o enunciados simples que permitan expresar de forma lenta
idea
TRANSVERSALES:
*HUMANÍSTICA: 24020150001 Interactuar en los contextos Productivos y Sociales en función de
los Principios y Valores Universales.
*EMPRENDIMIENTO: 24020150004 Redimensionar permanentemente su Proyecto de Vida de
acuerdo con las circunstancias del contexto y con visión prospectiva.
*CULTURA FÍSICA:
24020150008 Aplicar técnicas de cultura física para el mejoramiento de su expresión co
Duración de la Guía: 40 horas

GFPI-F-019 V3
 SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA
Procedimiento de Desarrollo Curricular
GUÍA DE APRENDIZAJE

2. PRESENTACIÓN

Imagen No.1

¡Estimad@ Aprendiz! Bienvenido a continuar con su formación para el Sistema Financiero Colombiano;
En ésta guía encontrará los conceptos básicos que le ayudarán a identificar y clasificar el riesgo a que están
expuestas las operaciones que realizan las entidades financieras, con el objetivo de lograr vincular clientes
que cumplan con los parámetros establecidos por la entidad y el gobierno nacional; es por eso que para
lograr los resultados de aprendizaje, se proponen actividades relacionadas con la actitud, ética, valores y
trabajo colaborativo, fortaleciendo así la Integralidad de la Formación.

La guía se resolverá y presentará en un archivo magnético (Word, Excel, power point) según lo estipulen
sus instructores, para que sea enviada a la plataforma. ¡No olviden gestionar y construir su conocimiento de
manera sistemática y organizada en el Portafolio del Aprendiz!
 “Con la moral corregimos los errores de nuestros instintos, y con el amor los errores de nuestra
moral”. Ortega, J y Gasset

3. FORMULACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE

3.1 Actividades de Reflexión inicial

Imagen No. 2

Dadas las transacciones comerciales que se realizan a diario, las entidades financieras se ven obligadas a tomar
medidas de seguridad que prevengan y minimicen los riesgo tales como: ingreso de dinero ilícito, es decir
dinero del narcotráfico, que originaría sanciones, intervención judicial o cierre de entidad; otro aspecto
importante es el no pago de las obligaciones por parte de los clientes, con llevándolas a una posible quiebra, y
por último, el riesgo de errores en los procesos operativos, que conducen a incrementar la carga laboral, el
inconformismo por parte de los clientes por el mal servicio y el retiro de éstos, como también sanciones por
parte de la Superintendencia Financiera y del Estado.

A. Para iniciar el desarrollo de ésta Guía, lo invitamos a observar la Imagen No.2 de forma individual y
por medio de un escrito no mayor a una hoja, que deberá hacer parte de su portafolio personal,
mencione qué aspectos le llamó la atención; relaciónelos con los 3 riesgos mencionados anteriormente,
y por último elabore una conclusión donde presente una posible solución para minimizar o controlar
éstos tipos riesgos. Socialice con su GAES para luego realizar la retroalimentación con todo el grupo y
su instructor.

Respuesta:

Me llama mucho la atención como las entidades financieras implementan controles para
prevenir todo vínculo con clientes o usuarios que estén relacionados con actividades
ilícitas y al mismo tiempo crean herramientas para asegurarse que los clientes que
cumplen con el perfil exigido tengan la capacidad de pago y la responsabilidad con los
recursos que la entidad le brinda para sus necesidades teniendo en cuenta también los
riegos en los que puede incurrir dicha entidad al no tener claro los controles y
 procedimientos necesarios para prevenir gastos ajenos a la empresa como los son
indemnizaciones o sanciones por negligencia de los funcionarios.

Conclusión: Para que una entidad pueda evitar todos los riesgos y gastos monetarios
relacionados a sarlaft, saro y sarc debe invertir en tecnología para siempre estar a la
vanguardia, también deben mantener a todos sus funcionarios informados y al tanto de
todo lo que pasa en el ámbito financiero para así generar e implementar nuevos procesos
de prevención y así mismo deben crear estrategias y canales para que los trabajadores
estén en constante capacitación y puedan asumir y apropiarse de la importancia de estos
factores.

DURACIÓN: 20 horas de trabajo presencial/autónomo

3.2 Actividades de contextualización e identificación de conocimientos necesarios para el aprendizaje

"He innocently sins, innocently condemns"

Refranan
El tema de Riesgos Financieros tomó importancia en Colombia hacia el año 2000,
originado por el alto volumen de dinero proveniente del narcotráfico y el secuestro; éste
logró entrar en varias entidades financieras, provocando que fueran intervenidas por la
Superintendencia Financiera y el Estado. Para evitar que estos dineros llamados ilícitos
entrarán al sistema financiero y una vez allí se convirtieran en dinero legal (lavado de
activos), la Superintendencia Financiera ordena a las entidades que deben llevar un
control sobre éste tema de forma estricta, y es así como implementan el SARLAFT-
Sistema de Administración del Riesgo del Lavado de Activos y Financiación del
Terrorismo, SARO- Sistema de Administración del Riesgo Operativo y SARC-Sistema
de Administración del Riesgo Crediticio.

El análisis de estos tipos de riesgos, hace parte del Programa de Formación Profesional
Integral, donde usted apreciad@ Aprendiz se está formando, contemplado en su
proyecto formativo que para este caso es La Fidelización del Cliente a través del
Servicio en las Entidades Financieras.

La intención de la guía es aplicar la normatividad vigente sobre el SARLAFT, SARO y

SARC y aplicar el proceso de venta de productos y servicios financieros de acuerdo a la
política institucional, logrando la fidelización de los clientes del sector financiero y
comprendiendo lo relevante de su labor como Asesor Comercial, que no sólo es
institucional sino también personal y profesional, pues el ingreso de dinero ilícito, un
crédito mal aprobado o un proceso operativo mal conducido, lo llevará a sanciones e
inconvenientes legales y la imagen de la entidad como la del país no quedarán bien
librados.

Con lo anteriormente expuesto, pregúntese y dé respuesta de acuerdo a sus conocimientos previos a los siguient

¿Qué es Riesgo? ¿Qué es terrorismo, secuestro, lavado de activos, financiación

del terrorismo, proceso operativo y morosidad crediticia?
Respuesta:

1. Riesgo:
o El riesgo en el contexto bancario se refiere a la posibilidad de pérdida o daño
financiero debido a diversas circunstancias. Estas pueden incluir fluctuaciones en los
mercados, incumplimiento de préstamos, cambios en las tasas de interés, entre
otros. Como gerente, es crucial evaluar y gestionar estos riesgos para proteger los
intereses del banco y sus clientes.
2. Terrorismo:
o El terrorismo es la acción violenta o amenaza de violencia con el objetivo de causar
miedo, intimidación o daño a una población o gobierno. En el ámbito financiero, el
terrorismo puede estar relacionado con el lavado de activos, ya que los grupos
terroristas a menudo utilizan sistemas financieros para financiar sus actividades
ilícitas.
o
3. Secuestro:
o El secuestro es el acto de tomar a una persona como rehén con el propósito de
obtener un rescate o lograr algún objetivo. En el contexto bancario, los secuestros
pueden afectar la seguridad de los empleados o clientes, y los bancos deben estar
preparados para manejar situaciones de crisis.
4. Lavado de activos:
o El lavado de activos es el proceso mediante el cual las ganancias obtenidas de
actividades ilegales (como el tráfico de drogas o la corrupción) se introducen en el
sistema financiero para que parezcan legítimas. Los bancos deben implementar
medidas para prevenir y detectar estas transacciones.
5. Financiación del terrorismo:
o La financiación del terrorismo implica proporcionar apoyo económico o material a
grupos terroristas. Esto puede incluir transferencias de fondos, inversiones o
cualquier otra forma de respaldo financiero. Los bancos deben estar alerta para evitar
que sus servicios se utilicen con fines terroristas.
6. Proceso operativo:
o El proceso operativo se refiere a las actividades diarias y rutinarias que un banco
lleva a cabo para funcionar eficientemente. Esto incluye la atención al cliente, la
administración de cuentas, la aprobación de préstamos y la gestión de operaciones
internas.
7. Morosidad crediticia:
o La morosidad crediticia se refiere al incumplimiento de los pagos de un préstamo o
crédito por parte de un cliente. Como gerente, debes evaluar y controlar la morosidad
para minimizar el riesgo de pérdida para el banco.

Desarróllalo en forma individual y escrita en una hoja e intercambie las preguntas con su
GAES, luego socialice con el grupo y una vez realizada la retroalimentación con el
Instructor, déjelo como evidencia en su plataforma.

A continuación como trabajo autónomo, indague las siguientes preguntas como mínimo a 4 personas, las cuales

¿Ha escuchado qué es SARLAFT, qué es, para qué sirve, por qué es tan importante?

¿Ha escuchado qué es SARO, qué es, para qué sirve, donde se aplica?
 ¿Ha escuchado qué es SARC, qué es, para qué sirve, donde se aplica, por qué es tan importante?

Respuesta:

1. ¿Qué es el SARLAFT? El SARLAFT es un sistema compuesto por etapas y elementos que

tiene dos objetivos fundamentales:
o Prevención: Su primera función es prevenir la introducción al sistema financiero de
recursos provenientes de actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de
la financiación del terrorismo.
o Detección y Reporte: En segundo lugar, busca detectar y reportar las operaciones
que intenten dar apariencia de legalidad a transacciones vinculadas al lavado de
activos y la financiación del terrorismo.

2. ¿Por qué es importante? La importancia del SARLAFT radica en proteger a las

organizaciones de ser utilizadas como instrumentos para actividades ilícitas. Imagina que tu
empresa está a punto de asociarse con un nuevo socio que inyectará capital. ¿Estás seguro
de que los ingresos de ese socio son legítimos? ¿Podría estar utilizando tu empresa para
lavar activos? El SARLAFT ayuda a responder estas preguntas y a mantener la integridad y
legalidad de las operaciones financieras.

3. ¿Qué es SARO? El SARO no es un término ampliamente reconocido en el contexto

financiero. Sin embargo, si se refiere a algo específico, te recomiendo verificar con fuentes
adicionales para obtener información precisa.

4. ¿Qué es SARC? El SARC, o Sistema de Administración del Riesgo Cambiario, se

aplica en el ámbito de las operaciones de cambio de divisas. Su objetivo es gestionar los
riesgos asociados a las fluctuaciones en las tasas de cambio. Es importante para las
entidades que realizan transacciones internacionales o manejan monedas extranjeras. El
SARC ayuda a minimizar las pérdidas y a garantizar una gestión eficiente de los riesgos
cambiarios.

Ahora, respetado aprendiz, con toda la información obtenida realice un análisis

y encuentre la relación que existe entre las actividades A, B y C , socialice
dicho análisis con el grupo de acuerdo a indicaciones del Instructor, la
evidencia escrita debe dejarla en su portafolio personal.

3.3 Actividades de apropiación del conocimiento (Conceptualización y

Teorización).
 Imagen No. 3

Después de haber desarrollado las actividades de contextualización donde evidencia sus

conocimientos previos, prepárese para recibir la orientación técnica por parte del
Instructor sobre los temas de SARLAFT, SARO y SARC, con el fin de minimizar los
riesgos que se encuentran inmersos en las operaciones del sector financiero
colombiano.
Con el material de apoyo, didáctico y las consultas que realice de forma autónoma,
desarrolle en el ambiente de formación y complemente las siguientes actividades:

1. En un informe escrito plasme los datos más relevantes del SARLAFT, tales como
origen, objetivo, alcance, factores, etapas, riesgos asociados, personas a
quienes no se aceptan como clientes en el sector financiero, cómo se lava
activos, fuentes que lo regulan y a quién se le reporta en caso de presentarse.
Socialicelo por GAES y luego de acuerdo a indicación del Instructor preséntelo a
todo el grupo. Una vez realizada la retroalimentación déjela como evidencia en su
portafolio personal.

Respuesta:

El SARLAFT, o Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la

Financiación del Terrorismo, es un componente esencial para las entidades vigiladas por la
Superintendencia Financiera de Colombia. A continuación, Origen: El SARLAFT surge como
respuesta a la necesidad de prevenir y detectar actividades ilícitas como el lavado de activos y la
financiación del terrorismo. Su origen está en las regulaciones internacionales y nacionales que
buscan proteger el sistema financiero y la economía en general.

1. OBJETIVO: El sistema de administración de riesgo de lavado de activos y financiación de

terrorismo se compone de dos fases.
 La primera corresponde a la prevención del riesgo cuyo objetivo es prevenir que se
introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de actividades relacionadas con el
lavado de activos. La segunda corresponde al control cuyo propósito consiste en detectar
las operaciones que se presenten o se hayan realizado para intentar dar apariencia de
legalidad a operaciones vinculadas.
lavado de activos o financiación del terrorismo como lo son las listas del Consejo de
Seguridad de las Naciones Unidas, que son vinculantes para Colombia. Adicionalmente,
pueden ser consultadas las listas OFAC, INTERPOL, Policía Nacional, entre otras.
COMO SE LAVA ACTIVOS: Lavar activos es dar apariencia de legalidad a dineros provenientes
de actividades delictivas, todo aquel que adquiera, resguarde, invierta, transforme, transporte,
custodie y administre bienes ilícitos caerá en este delito; dicho proceso se lleva a cabo por medio
de la filtración de dinero en la economía nacional, bien sea por medio de la banca o de Pymes.
Muchas veces para lograr su objetivo las personas que realizan estas actividades recurren al
chantaje, amenazas, secuestros entre otros para llegar a su fin, es por ello que ahora se
implemente el Sarlaft para combatir esta actividad delictiva. El delincuente con dinero ilícito decide
comprar un bien como una vivienda, pero no usa su nombre si no el de otra persona que
inocentemente puede prestarse para la adquisición del bien. Narcotraficantes, contrabandistas, o
personas que están asociadas a grupos ilegales utilizan diferentes modalidades para lavar dinero y
demostrar sus ganancias como legales para evadir las autoridades, pueden ser compras de
loterías, exportación de bienes, inversiones extranjeras, testaferros etc.
FUENTES REGULATORIAS: la Prevención del lavado de activos se promueve a través de
entidades regulatorias como ente principal la UIAF (unidad de información y análisis financiero)
encargado de recibir y analizar y transmitir información para detectar el delito de lavado de activos.
A QUIENES SE LE REPORTA : Es fundamental contar con un sistema de prevención el
lavado de activos y la financiación del terrorismo porque las entidades que no establezcan
medidas para evitar formar parte de este tipo de delitos pueden incurrir en tres riesgos que afectan
de forma grave su operación. La prevención del lavado de activos en Colombia se promueve a
través de entidades regulatorias; como ente regulador principal la UIAF (Unidad de Información y
Análisis Financiero),
La Superintendencia Financiera de Colombia, entre otras. es la entidad del Estado encargada de
centralizar, sistematizar y analizar datos relacionados con operaciones de lavado de activos, es
decir, la unidad es un filtro de información que se apoya en tecnología para consolidar y agregar
valor a los datos recolectados, esto le permite detectar operaciones que pueden estar relacionadas
con el delito de Lavado de Activos. La Unidad fue creada como respuesta al flagelo del delito de
Lavado de Activos en Colombia, que se relaciona con delitos como el narcotráfico, secuestro
extorsivo, rebelión, extorsión, enriquecimiento ilícito, entre otros.

2. Realice una actividad dinámica donde cada GAES represente los aspectos más importantes
de la circular 022 de SARLAFT y sus actualizaciones, el instructor se encargará de asignar los
temas.

La Circular Externa 22 de 2007 emitida por la Superintendencia Financiera de Colombia es de

gran relevancia en el contexto del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos
y de la Financiación del Terrorismo (SARLAFT). A continuación, resumo los aspectos clave de
esta circular y sus actualizaciones:
1. Objetivo: La circular tiene como objetivo establecer los parámetros mínimos que las
entidades vigiladas deben seguir en el diseño, implementación y funcionamiento del
 SARLAFT. Esto es fundamental para prevenir que las entidades financieras sean utilizadas
para actividades ilícitas como el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
2. Fases del SARLAFT:
o Prevención: La primera fase busca prevenir la introducción de recursos ilícitos al
sistema financiero. Las entidades deben implementar mecanismos para evitar que se
utilicen sus servicios para dar apariencia de legalidad a activos provenientes de
actividades delictivas.
o Control: La segunda fase se enfoca en detectar operaciones sospechosas
relacionadas con lavado de activos o financiación del terrorismo. El SARLAFT debe
permitir la identificación temprana de estas operaciones.
3. Naturaleza del riesgo LA/FT:
o El riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo es diferente de otros
riesgos financieros. Mientras que los segundos se gestionan asumiendolos en
función del perfil de riesgo y rentabilidad, el SARLAFT se dirige a prevenir, detectar y
reportar oportunamente las operaciones ilícitas.
4. Estándares internacionales:
o Las entidades deben diseñar e implementar el SARLAFT en consonancia con los
estándares internacionales, especialmente los emitidos por el Grupo de Acción
Financiera Internacional (GAFI) y GAFISUD.
5. Administración del riesgo LA/FT:
o Las entidades deben revisar y ajustar sus procedimientos internos para el manejo de
cuentas de ahorro o corrientes, asegurando un adecuado registro y control. Esto
contribuye a la prevención y detección de operaciones ilícitas.

En conclusión, la Circular 22 y sus actualizaciones son fundamentales para mantener la integridad

del sistema financiero y protegerlo contra el uso indebido para actividades delictivas.

3. En sus grupos de trabajo realice la siguiente lectura sobre las cuarenta

recomendaciones del GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional)
http://predisoft.com/conozca-las-40-recomendaciones-del-gafi-para-prevenir-el-
lavado-de-dinero/ luego desarrolle los siguientes puntos:

Respuesta: se adjunta documentos

a. Analice cada una de estas recomendaciones y su incidencia, luego en consenso

identifique las 10 más representativas que a criterio de grupo ayudarían a la
prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Respuesta: se adjunta documentos

b. Realice una presentación didáctica con las 10 recomendaciones acordadas por el

grupo, en donde se identifique claramente su alcance.
 Respuesta: se adjunta documentos

Estas son las recomendaciones antilavado del GAFI en cuanto al tema de lavado de activos y
financiamiento al terrorismo, acá son se mencionan, en caso de querer información de manera
más extensa y explicativa, será mejor que visite el sitio web: www.cfatf-gafic.org.
En Predisoft Internacional S.A queremos ser su aliado estratégico para ayudarle a fomentar
las recomendaciones antilavado del GAFI, es por eso que hemos diseñado una solución de
software PSAML que le ayuda a prevenir el lavado de dinero.
El sistema de Software para la prevención y detección de actividades relacionadas con el
lavado de dinero, analiza y detecta los comportamientos atípicos. Una serie de algoritmos,
detección de atipicidad y perfiles de riesgo determinan la probabilidad de que una transacción
sea sospechosa.
El sistema PSAML cuenta con modelos científico-matemáticos especializados en generación
de perfiles, la herramienta es capaz de alertar transacciones y comportamientos sospechosos,
valoración del cliente de acuerdo al grado de sospecha, reportes regulatorios y otras
funciones, asistiendo oyen la gestión del cumplimiento regulatorio.
Póngase en contacto con Predisoft ahora mismo para conocer PSAML y cómo este software
para la prevención del lavado de activos puede ayudar a su empresa a cubrir las
recomendaciones antilavado del GAFI.
Presentación didáctica:

● Título: “Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo: 10

Recomendaciones Clave”
● Introducción: Explicar la importancia de las recomendaciones del GAFI.
● Diapositivas:
1. Evaluación de riesgos y enfoque basado en riesgo: Evaluar y comprender riesgos.
2. Cooperación y coordinación nacional: Políticas a nivel nacional.
3. Tipificación del delito de lavado de activos: Definición legal.
4. Decomiso y medidas provisionales: Medidas legales para decomiso.
5. Tipificación del financiamiento del terrorismo: Delito específico.
6. Sanciones financieras dirigidas al terrorismo: Congelamiento de activos.
7. Organizaciones sin fines de lucro (OSFL): Regulación para prevenir uso
indebido.
8. Mantenimiento de registros: Importancia de registros claros.
9. Identificación y conocimiento del cliente (KYC): Debida diligencia.
10.Transparencia y beneficiario final de personas jurídicas: Evitar empresas
ficticias.
● Conclusión: Resaltar el papel crucial de estas recomendaciones en la lucha contra
actividades ilícitas.
 5. Investiguen y luego elaboren un cuadro comparativo con los diferentes tipos de riesgo y sus
características para posteriormente socializar con su grupo, contextualice con ejemplos.

Tipo de Riesgo Descripción Ejemplos

Probabilidad de que un prestatario no - Incumplimiento de un préstamo bancario.

Riesgo de Crédito
cumpla con sus obligaciones de pago. - Deuda impagada por un cliente.

Dificultad para convertir activos en - Falta de efectivo para pagar deudas a

Riesgo de Liquidez efectivo para cumplir con las corto plazo. - Problemas para vender
obligaciones financieras. activos rápidamente.

- Cambios en las tasas de interés. -

Variaciones en los precios de activos
Riesgo de Mercado Fluctuaciones en los precios de acciones o
financieros debido a factores externos.
bonos.

Riesgo Político Relacionado con cambios políticos o - Cambio de gobierno. - Conflictos

(Riesgo País) inestabilidad en un país. internos.

Pérdida de poder adquisitivo debido al - Devaluación de la moneda. - Aumento de

Riesgo de Inflación
aumento generalizado de precios. costos operativos.

Posibilidad de enfrentar litigios o - Demandas por incumplimiento de

Riesgo Legal
sanciones legales. contrato. - Multas regulatorias.

Relacionado con fallas en procesos

Riesgo - Errores en la gestión de riesgos. -
internos, sistemas o recursos
Operacional Interrupciones en la cadena de suministro.
humanos.

1. Riesgo de Crédito:
o Impago o default: Imagina que un prestatario no cumple parcialmente con los
pagos y no cumple con el resto.
o Migración: Si hay una rebaja en la calificación crediticia.
o Exposición: Dudas sobre los próximos pagos debido a la actitud del deudor u otras
variables.
o Colateral: El índice de retorno del préstamo, que puede variar según las garantías
disponibles.
2. Riesgo de Liquidez:
o Otorgamientos excesivos de créditos bancarios: Esto afecta la liquidez de la
empresa.
o Gestiones incorrectas de activos y pasivos: Puede desequilibrar la liquidez.
 o Descalce en plazos y tasas: Problemas al convertir activos en efectivo.
o Volatilidad en los recursos captados: Dificultad para convertir activos en efectivo.
o Inestabilidad en el capital de la empresa: Dificultad para cumplir con
obligaciones financieras.
3. Riesgo de Mercado:
o Riesgo de tasa de interés: Cambios en las tasas afectan el valor de los activos.
o Riesgo cambiario: Fluctuaciones en las tasas de cambio entre monedas.
o Riesgo de precio de productos básicos: Variaciones en precios de productos como
petróleo o oro.
o Riesgo de precio de acciones: Cambios en los precios de acciones de productos
financieros.
4. Riesgo de Inflación:
o Supongamos que compras un bono con un cupón del 3 %, pero la tasa de inflación
es del 2 % en ese momento. Tu poder adquisitivo solo aumenta realmente un 1 %, lo
que afecta tu rentabilidad real.

5. Consulte por GAES 5 noticias sobre el Cibercrimen, Ciberterrorismo y tipologías de

delitos informáticos, después presentarlas de manera dinámica a su grupo e instructor.

Respuesta:

Noticia #1

Este viernes 11 de marzo será el primer Día sin IVA de

2022, jornada decretada por
el Gobierno Nacional para que los colombianos realicen
sus compras exentas del
Impuesto de Valor Agregado (IVA).
Para esta primera jornada se espera que se alcancen
ocho billones de pesos en ventas, de
entre 600 y 700 millones de pesos corresponden a
compras por Internet.
De acuerdo con la compañía de seguridad informática
Eset, las ofertas online suelen
provocar que los usuarios bajen la guardia, haciendo que caigan en engaños o estafas
cuando los cibercriminales realizan ataques relacionados con comunicaciones engañosas,
suplantaciones de identidad de vendedores, y hasta tiendas falsas.

Por eso aconsejan

• Un ejemplo son las reseñas de algún sitio de Ecommerce en donde opere el comercio,
amigos o conocidos que hayan comprado anteriormente allí o comentarios en las
redes sociales de clientes.
• Este señala que es importante tener en cuenta que puede ser un caso de phishing, o
comunicaciones fraudulentas en donde los cibercriminales buscan robar credenciales
variadas, dinero o instalar archivos maliciosos en el equipo.
• En casos en donde se realicen pagos en línea se debe comprobar que el sitio en donde
se opere cuente con cifrado en sus comunicaciones.
• La URL del sitio debe comenzar con "https://", no «http», o contar con el candado a
la izquierda
Nota: Información sacada de: https://www.eltiempo.com/tecnosfera/novedades-
tecnologia/dia-sin-iva-asi-debe-proteger-sus-compras-en-linea-de-un-ciberataque-
657127

Noticia #2

Rusia anunció el viernes que restringe el acceso a la red social

Instagram, a la que
acusa de propagar llamados a la violencia contra rusos, debido al
conflicto en Ucrania.
La fiscalía rusa le pidió que clasificará al gigante de internet de
organización
«extremista» y bloqueara el acceso a Instagram en el país.
Instagram estaría restringido a partir del lunes para dar tiempo a los
usuarios a transferir
sus datos a otras redes.
Meta informó el jueves que estaba haciendo excepciones a su política de incitación a la
violencia y odio al no eliminar publicaciones hostiles al ejército y los líderes rusos.
Solo 7,5 millones de rusos usaron Facebook en 2021, el 7,3% de los internautas del país,
frente a los 51 millones de Instagram, según la firma especializada eMarketer.
La Oficina del Alto Comisionado para los Derechos Humanos de Naciones Unidas
expresó este viernes su preocupación por la decisión de Meta. "Este es claramente un
tema muy, muy complejo, pero que genera preocupaciones en términos de derechos
humanos y derecho internacional humanitario", dijo Elizabeth Throssel, portavoz del
organismo, durante una rueda de prensa en Ginebra.
La vaguedad que rodea a este anuncio "ciertamente podría contribuir al discurso de odio
dirigido contra los rusos en general", señaló. Meta no reaccionó a una solicitud de la AFP
el viernes.

Nota: Información sacada de: https://www.eltiempo.com/tecnosfera/novedades-

tecnologia/instagram-rusia-bloquea-el-acceso-a-la-red-social-657666

Noticia #3

En julio, la Agencia de Seguridad Nacional de Estados Unidos,

la autoridad canadiense
de ciberseguridad y el Centro de Ciberseguridad Nacional del
Reino Unido, alertaron de
ataques informáticos contra científicos británicos para
conseguir por la vía rápida los
secretos de las vacunas del COVID-19.

Las agencias de seguridad occidentales pusieron nombre a

los atacantes y a los
responsables. APT29, un grupo de piratas informáticos de alto nivel, bien conocidos en
el ámbito de la ciberseguridad con sobrenombres como “The Dukes” o “Cozy Bear”
y vinculado con la inteligencia rusa, que según la NSA estaría detrás de los hackeos.
En noviembre, Microsoft dijo que detectó ataques cibernéticos de tres grupos-nación
relacionados con Rusia (Fancy Bear) y Corea del Norte (Hidden Cobra y Cerium)
dirigidos contra compañías farmacéuticas ubicadas en Canadá, Francia, India, Corea del
Sur y los EE. UU. que participan en las vacunas en varias etapas de los ensayos clínicos.
Más recientemente, se identificó un movimiento por parte de crackers norcoreanos
con ataques al gigante farmacéutico mundial con sede en Reino Unido AstraZeneca, uno
de los más adelantados. Las vacunas contra el COVID-19 deben terminar con la
emergencia mundial sanitaria (y económica) y obviamente tienen un valor enorme.

Nota: Información sacada de:

https://www.eltiempo.com/tecnosfera/novedades-tecnologia/instagram-rusia-bloquea-el-acceso-a-
la-red-social-657666

Noticia #4
A la cárcel 10 cibercriminales que robaron $1.200 millones a alcaldía en
Cundinamarca

Según la emisora W, quedó al descubierto una red integrada por 10 supuestos

cibercriminales que habrían hurtado más de $1.200 millones de pesos a la Alcaldía
de Machetá, Cundinamarca, en abril de 2021.
La directora Especializada contra los Delitos Informáticos, Edna Patricia Cabrera,
explicó que “los dineros habrían sido retirados por varios de los señalados
integrantes de la estructura, y utilizados para hacer compras y cubrir otras
actividades comerciales.
Por estos hechos, investigadores del CTI, con apoyo del Ejército Nacional,
capturaron a seis hombres y a cuatro mujeres, en Cúcuta (Norte de Santander) y San
Gil (Santander)”.
Debido a esto, un fiscal les imputó los delitos de acceso abusivo a un sistema
informático agravado, y hurto por medios informáticos agravado.

https://www.eltiempo.com/bogota/cayeron-10-
cibercriminales-que-habrian-robado-mas-de-1-200-millones-a-una-alcaldia-849280
 6. Es importante que las empresas identifiquen y gestionen adecuadamente estos riesgos para
proteger su estabilidad financiera y tomar decisiones informadas.

5. De forma individual realice la siguiente lectura

https://www.piranirisk.com/es/academia/especiales/priorice-la-gestion-de-riesgo-
financiero-en-su-compania y luego por medio de un mapa mental socialice el tema
con su grupo e instructor.

Respuesta:

7. Analice el siguiente caso y responda las preguntas propuestas a través de la técnica

didáctica de los 6 sombreros para pensar, según indicaciones de su instructor técnico
 Image

n No.4

Imagen No.5

Cada

subgrupo (6 integrantes) deberá resolver una de las preguntas a través de la técnica

propuesta.
 "Freedom and health are similar: its true value is
known when need us"
Henri Becque

Duración: 10 horas de trabajo presencial/autónomo

3.4 Actividades de transferencia del conocimiento

Es momento que demuestre lo aprendido sobre la normatividad que regula el lavado de

activos y riesgos del sector financiero. Para ello, realice la siguiente actividad propuesta:

De acuerdo a lo visto sobre el tema identifique los tipos de riesgo que se pueden observar en los
productos de captación y colocación. Elaboren un cuadro comparativo con los riesgos asociados.
Después de esto espere la retroalimentación positiva por parte de su instructor el cual
resaltará lo positivo y los aspectos a mejorar.

Imagen No.6

"Talent WINS games, but the work teamwork and

 intelligence WINS Championships"
Michael Jordan

Querido aprendiz recuerde realizar el Taller

proyectos

Duración: 10 horas de trabajo presencial/autónomo

Ambiente Requerido: Ambiente tradicional, ambiente especializado y sede alterna

Materiales:
*DEVOLUTIVOS: Equipo de cómputo, televisor, video bean.
*CONSUMIBLES: Marcadores, lápices, colores, papel
4. ACTIVIDADES DE EVALUACIÓN

Evidencias de Aprendizaje Criterios de Evaluación Técnicas e Instrumentos de

Evaluación

DE CONOCIMIENTO ESPECÍFICOS DE CONOCIMIENTO

Saberes relacionados con la aplicación
de la normatividad vigente sobre le
SARLAFT, SARO y SARC y la
aplicación de procesos de venta de
productos y servicios financieros de
acuerdo con la política institucional
DE DESEMPEÑO
Aplicación de la normatividad
vigente de SARLAFT, SARO y
SARC y la Aplicación de procesos
de venta de productos y servicios
DE PRODUCTO
Video evidenciando por medio de
juego de roles de la dinámica de
aplicación de la normatividad
vigente de SARLAFT, SARO Y
SARC y la aplicación de
procesos de venta de productos y
servicios
Instrumento: Cuestionario
. Identifica los sectores de riesgo y
organismos de financiamiento
Técnica: Formulación de
preguntas
especial de acuerdo con cobertura
nacional e internacional.
. Analiza la normatividad para la
prevención del lavado de activos
cumpliendo con la regulación de los
organismos de vigilancia y control.
DE DESEMPEÑO
.Describe los componentes del Instrumento: Lista de chequeo
sistema de administración del riesgo Técnica: Observación / juego
operativo conforme a la de roles.
normatividad establecida.
. Identifica la estructura del sistema
de administración del riesgo de
tecnología informática de acuerdo
con la política institucional.
DE PRODUCTO
HUMANÍSTICA Instrumento: Lista de
chequeo Técnica:
Establece relaciones interpersonales Observación /
dentro de criterios de libertad, Valoración del producto.
justicia, respeto, responsabilidad,
tolerancia y solidaridad según
principios y valores universales.

EMPRENDIMIENTO

Propone alternativas creativas,

lógicas y coherentes que posibiliten
la resolución de problemas según la
demanda del
contexto social y
productivo. .Identifica e integra los
elementos de su contexto que le
permiten
 redimensionar su proyecto de vida.

CULTURA FÍSICA

. Valora el impacto de la cultura

física en el mejoramiento de la
calidad de vida y su efecto en el
entorno familiar social y
productivo teniendo en cuenta
su proyecto de vida.

. Implementa estrategias que le

permitan liderar actividades
físicas deportivas y culturales en
contexto social y productivo
teniendo en cuenta las
competencias ciudadanas.

. Participa en actividades que

requieren coordinación motriz fina
y gruesa de forma individual y
grupal teniendo en cuenta la
naturaleza y complejidad del
desempeño laboral.

. Aplica técnicas y
procedimientos orientados al
perfeccionamiento de la
psicomotricidad frente a los
requerimientos de su
desempeño laboral.

INGLÉS

* Interpreta un texto sencillo

y puede construir un mapa
conceptual basado en el mismo.

*Pronuncia adecuadamente el
vocabulario y modismos
básicos del idioma.

* Sostiene conversaciones
con vocabulario básico y
técnico
 aprendido.

* Estructura
adecuadamente una
opinión sobre un tema
conocido de su
especialidad.

* Elabora resúmenes
cortos sobre textos
sencillos, y con
contenido técnico.

* Escribe o presenta
descripciones de sí mismo,
su profesión y su entorno.

* Plantea y responde
preguntas sobre sí mismo.

5. GLOSARIO DE TERMINOS

Eficacia: Capacidad de lograr los objetivos y metas con los recursos disponibles en un tiempo
establecido

Eficiencia: Es la forma racional de usar los medios que se poseen para alcanzar los
objetivos y metas propuestas.

Ente: Hace referencia al organismo o entidad que se encarga de vigilar las disposiciones
emitidas por ellos o por otros y hacerlas cumplir, en caso de haber omisión en estas
disposiciones realizar las sanciones correspondientes.

Ilícito: Es lo que no está permitido moral o legalmente por la sociedad o la ley.

Riesgo Financiero: Es la posibilidad que suceda un evento o impacto trayendo

consecuencia adversa a los resultados financieros de la entidad.
}6. REFERENTES BIBLIOGRAFICOS

Imágenes

Imagen No. 1. Dinero a la vista. Recuperado el 18 de Junio de 2015 de http://victormartinp.com/wp

content/uploads/2011/04/crisis_economica.jpg

Imagen No. 2. Figura examinando dinero que entra al Banco. Recuperada el 21 de Junio de 2015.
http://www.invertiae.com/wp-content/uploads/2012/09/asesoria_financiera_2.jpg

Imagen No. 3. Lavado de Dinero. Recuperada el 21 de Junio de2015 de

http://static.cnnexpansion.com/media/2012/10/19/lavado-de-dinero.jpg

Imagen No. 4 Pensador. Recuperada el 3 de septiembre de 2015 de

http://blpm.googlecode.com/svn/trunk/Docs/11-Plantillas/PPT/Pensador.png

Imagen No.5. Seis sombreros. Recuperada el 3 de septiembre de 2015 de

http://1.bp.blogspot.com/I2AWBSQ5Pk0/UTVomDp8I/AAAAAAAAAqg/iBfAGXPkjsU/s1600/
sombreros+de +bono.jpg

Imagen No.6. Atención al cliente. Recuperada el 21 de Junio de 2015 de

http://start.iminent.com/esES/search/#q=imagenes%20animadas%20sobre%20atenci%C3%B3n%20al%20
cliente&ref=toolbox&s=images&p=2

Videos

Tema: trabajo en equipo, basado en la película Bichos. Recuperado el 21 de Junio de 2015 de

http://topic.ibnlive.com/prabhu-chawla/videos/proceso-administrativo-Zk6ge8zo1qY-224567.html

Tema: SARLAFT. https://www.youtube.com/watch?v=4DxO3mha3dY

Bibliografía

SARLAFT:

http://www.extensionuned.es/archivos_publicos/qdocente_planes/42174/tema11losriesgosenlasentidad
esbancarias.pdf

http://sarlaft.com/html/Capitulo_11.pdf

https://www.superfinanciera.gov.co/jsp/loader.jsf?
lServicio=Publicaciones&lTipo=publicaciones&lFuncion =loadContenidoPublicacion&id=10084317

http://www.portafolio.co/archivo/documento/CMS-5237391

Estatuto Orgánico del Sistema Financiero

Circular externa No. 022/2007 de la Superentendía Financiera

Código Penal, última actualización.

SARC:

http://jenniescobar.blogspot.com/2009/02/sistema-de-administracion-del-riesgo.html

http://www.icetex.gov.co/dnnpro5/Portals/0/Documentos/La%20Institucion/manuales/ManualSARC.pdf

https://prezi.com/65lu8hnydl6i/sistema-de-administracion-de-riesgo-crediticio-sarc/

SARO:

Video. Recuperado el 21 de Junio del 2015 de https://www.youtube.com/watch?v=ijlPHw2nyBA

https://prezi.com/sontl9btezt2/saro-sarc-y-sarlaft/

Glosario de términos: Recuperado el 10 de junio de 2015 de https://es.wikipedia.org/

7. CONTROL DEL DOCUMENTO

Nombre Cargo Dependencia Fecha

Autor Carmen Emilia López Instructor Banca – Centro de Servicios 04-08-2015

(es) Bernal Banca Financieros. Bogotá D.C.

Lyna Marcela Pulido Instructor Banca – Centro de Servicios 04-08-2015

Ladino Banca Financieros. Bogotá D.C.

Elizabeth González Instructor Banca – Centro de Servicios 04-08-2015

Bedoya Humanística Financieros. Bogotá D.C.

Revisió Ángela Isadora Cardona Líder Unidad Pedagógica Centro de 04-08-2015

n Duque Desarrollo Servicios Financieros.
Curricular Bogotá D.C.

8. CONTROL DE CAMBIOS

Nombre Cargo Dependencia Fecha Razón del Cambio

Autor Elizabeth Instructor Banca – Centro de 15 Mayo Actualización y ajustes
(es) González Humanística Servicios 2017 necesarios por el
Bedoya Financieros. cambio de formato F-
Bogotá D.C. 019 v3 para el 2017

Revisió Jasbleidy Líder Unidad 22 Mayo Revisión, según

n Contreras Beltrán Desarrollo Pedagógica 2017 lineamientos de
Curricula Centro de Dirección General.
r Servicios
Financieros.
Bogotá D.C.

Néstor Páez Instructor Centros de Julio Revisión y

Lozano Técnico Servicios 2021 actualización.
Financieros.
Erika Barragan
Coordinación de
Lozano
Banca