Distribuidora Ixtahuacàn

Libro Caja y Bancos

Debe
Banco Inmobiliario
Fecha Caja S. A. Fecha

Mayo 1 Saldo de Apertura Q 24,740.00 Q 29,770.00 Mayo 2

Mayo 3 A Ventas
Ventas al contado según factura Nos. 201 y 202 Q 17,200.00 Mayo 2
Mayo 3 A IVA Débito Fiscal
12% sobre facturas Nos. 201 y 202 Q 2,064.00 Mayo 2
Mayo 5 A Descuento Sobre Compras
El Almacén Hawaii nos concede un Mayo 2
Descuento Sobre Compras del 12% Q 1,020.00
Mayo 5 A IVA Débito Fiscal Mayo 2
12% sobre descuento concedido Q 122.40
Mayo 5 A Descuento Sobre Compras Mayo 2
El Almacén Hawaii nos concede un
Descuento Sobre Compras del 15% Q 1,297.80 Mayo 3
Mayo 5 A IVA Débito Fiscal
12% sobre descuento concedido Q 155.74
Mayo 11 A Clientes Mayo 3
Recibimos abono de varios clientes
Susana Rosales, Iván Castro, Silvia Luna, Mayo 5
Víctor Mena, Enrique Ponce, Miguel
Echeverría Q 17,200.00
Mayo 11 A Deudores Mayo 5
Recibimos de la deudora Brenda Vela Q 4,000.00
Mayo 12 A Ventas Mayo 5
Ventas al contado según factura No. 204 Q 3,825.00
Mayo 12 A IVA Débito Fiscal
12% sobre factura No. 204 Q 459.00 Mayo 5
Mayo 12 A Ventas
Ventas al contado según factura No. 205 Q 9,652.00 Mayo 9
Mayo 12 A IVA Débito Fiscal
12% sobre factura No. 205 Q 1,158.24
Mayo 19 A Ventas
Ventas al contado factura No. 206 y 207, Mayo 9
Valor que se deposita en el Banco
Inmobiliario, S. A. Q 15,650.00 Mayo 12
Mayo 19 A IVA Débito Fiscal
12% sobre factura 206 y 207. Q 1,878.00
Mayo 22 A Dividendos Recibidos Mayo 12
Recibimos por condepto de dividendos
cheque No. 324231 del Banco Industrial,
S. A. que se deposita en el Banco Inmo-- Mayo 27
biliario, S. A. Q 4,500.00
Mayo 26 A Clientes Mayo 27
Susana Rosales: Q 3,800.00
 Enrique Ponce: Q 2,400.00 Mayo 27
Victor Mina: Q 2,100.00
Silvia Luna: Q 2,900.00 Q 11,200.00 Mayo 29
Mayo 30 A Retención Cuota Laboral
4.83% sobre Q. 35,700.00 Q 1,724.31 Mayo 29
Mayo 30 A ISR por Pagar Sobre Sueldos
Se retuvo el ISR a los empleados Q 500.00 Mayo 30
Mayo 30 A Caja
Depositamos en el Banco el 50% del Mayo 30
saldo de caja. Q 16,709.22
Mayo 30

Mayo 30

Sumas Iguales Q 94,094.18 Q 70,731.53

RESUMEN DE CAJA Y BANCOS

Banco Inmobiliario
Fecha Caja S. A. Fecha

Saldo de Apertura Q 24,740.00 Q 29,770.00

Ventas Q 30,677.00 Q 15,650.00
IVA Débito Fiscal Q 3,959.38 Q 1,878.00
Descuento Sobre Compras Q 2,317.80
Clientes Q 28,400.00
Deudores Q 4,000.00
Dividendos Recibidos Q 4,500.00
Retención Couta Laboral Q 1,724.31
ISR por Pagar Sobre Sueldos Q 500.00
Caja Q 16,709.22

Sumas Iguales Q 94,094.18 Q 70,731.53

ra Ixtahuacàn
ja y Bancos
Haber
Banco
Caja Inmobiliario S. A.
Por Alquileres Pagados
Factura No. 93, por el alquiler del local. Q 4,700.00
Por Gastos de Mantenimineto
Se canceló por gastos de mantenimiento Q 600.00
Por Seguros Pagados
Cancelamos Póliza de seguros No. 2141 Q 3,200.00
Por Servicios de Vigilancia
Factura No. 45 Q 750.00
Por publicidad
Cancelamos a Prensa Libre factura No. 64 Q 1,250.00
Por IVA Crédito Fiscal
12% sobre facturas Nos. 93,45,64. Q 1,260.00
Por Compras
Compra de mercaderías a Almacén Solares, fac-
tura No. 203 Q 4,620.00
Por IVA Crédito Fiscal
12% sobre factura No. 203 Almacén Solares Q 554.40
Por Compras
Compra de mercaderías a Almacén Hawaii, fac-
tura No. 2134 Q 8,500.00
Por IVA Crédito Fiscal
12% sobre factura No. 2134 Almacén Hawaii Q 1,020.00
Por Compras
Compra de mercaderías a Almacén Hawaii, fac-
tura No. 2134 Q 8,652.00
Por IVA Crédito Fiscal
12% sobre factura No. 2134 Almacén Hawaii Q 1,038.24
Por Mobiliario y Equipo
Compra de Mobiliario y Equipo según factura
No. 5164 de CEMACO cancelada con el cheque
No. 21131 de Banco Inmobiliario, S. A. Q 8,650.00
Por IVA Crédito Fiscal
12% sobre factura No. 5164 de CEMACO Q 1,038.00
Por Descuento Sobre Ventas
Concedemos 15% de descuento sobre compras
factura No. 204 Q 573.75
Por IVA Crédito Fiscal
15% de descuento sobre la venta realizada con
fecha 12/05/2022 Q 68.85
Por Comisiones Sobre Ventas
Cancelamos comisiones recibo de caja No. 20 Q 2,695.00
Por Servicio de Vigilancia
Cancelamos vigilancia factura No. 60. Q 2,150.00
 Por IVA Crédito Fiscal 4
12% sobre factura No. 60. Q 258.00 2
Por Proveedores 1
Envíamos abono al proveedor Almacén Alaska Q 6,500.00 1
Por Acreedores 8
Envíamos abono al acreedor Marcos Vides Q 5,000.00
Por Sueldos Pagados 94094.18
Cancelamos suledos del mes Q 37,700.00 60675.74
Por Bonificación Incentivo 33418.44
Cancelamos bonificación incentivo de 8 empleados Q 2,000.00
Por Couta Laboral y Patronal IGSS
Cancelamos coutas Laborales Q 6,247.50
Por Banco Inmobiliario, S. A.
Depositamos en el Banco Inmobiliario el 50%
de saldo en caja Q 16,709.22
Suma de Egresos Q 77,384.96 Q 48,350.00
Saldo para el mes de junio 2022 Q 16,709.22 Q 22,381.53
Sumas Iguales Q 94,094.18 Q 70,731.53

N DE CAJA Y BANCOS
Banco
Caja Inmobiliario S. A.

Alquileres Pagados Q 4,700.00

Gastos de Mantenimineto Q 600.00
Seguros Pagados Q 3,200.00
Servicios de Vigilancia Q 2,900.00
Publicidad Q 1,250.00
IVA Crédito Fiscal Q 5,237.49
Compras Q 21,772.00
Mobiliario y Equipo Q 8,650.00
Descuento Sobre Ventas Q 573.75
Comisiones Sobre Ventas Q 2,695.00
Proveedores Q 6,500.00
Acreedores Q 5,000.00
Sueldos Pagados Q 37,700.00
Bonificación de Incentivo Q 2,000.00
Couta Laboral Y Patronal IGSS Q 6,247.50
Banco Inmobiliario, S. A. Q 16,709.22
Suma de Egresos Q 77,384.96 Q 48,350.00
Saldo para el mes de junio 2022 Q 16,709.22 Q 22,381.53
Sumas Iguales Q 94,094.18 Q 70,731.53
 3500 14000
3750 7500
5500 5500
8700 8700
250 35700 500 ISR
2000 1724.31 IGSS
Ingresos 37700 2224.31
Egresos 35475.69 4523.19
Saldo de caja 6247.5
16709.22
Caja
A: Ventas
A: IVA Débito fIscal
A: