Activo

Corriente
Disponible
Caja
Bancos
Exigible
Clientes
Acciones Por Suscribir
Suscriptores De Acciones
Realizable
Mercadería
No Corriente
Mobiliario Y Equipo
Equipo De Computo
Suma De Activo
Patrimonio Neto
Capital
Acciones Suscritas
Acciones Por Suscribir
Suma De Patrimonio Neto
 Q 17,000.00
Q 166,000.00

Q 30,000.00
Q 40,000.00
Q 20,000.00

Q 75,000.00

Q 21,200.00
Q 30,800.00
Q 400,000.00

Q 200,000.00
Q 160,000.00
Q 40,000.00
Q 400,000.00
.
Pda. 1

Pda. 2

Pda. 3

Pda. 4

Pda. 5

Pda. 6

Pda. 7
Pda. 8

Pda. 9

Pda. 10

Pda. 11

Pda. 12

Pda. 13

Pda. 14

Pda. 15

Pda. 16
Pda. 19
 1/1/2022
Caja Q 17,000.00
Bancos Q 166,000.00
Clientes Q 30,000.00
Acciones Por Suscribir Q 40,000.00
Suscriptores De Acciones Q 20,000.00
Mercadería Q 75,000.00
Mobiliario Y Equipo Q 21,200.00
Equipo De Computo Q 30,800.00
Acciones Por Suscribir
Acciones Suscritas
Patrimonio Neto

Valores y obligaciones con que inicia sus operaciones mercantiles

el almacén "La Orquídea" según Balance de Situación General de
Apertura del año 01/01/2022
Q 400,000.00
1/1/2022
Gastos De Constitución Q 5,700.00
IVA Por Cobrar Q 684.00
Caja
Por concepto de compras factura No. 1001 Q 6,384.00
1/2/2022
Caja Q 22,153.60
Ventas
IVA Por Pagar
Por concepto de ventas en efectivo factura de la No. 001 a la No. 023 Q 22,153.60
1/3/2022
Bancos Q 3,000.00
Caja
Por concepto de depositó boleta No. 1 Q 3,000.00
1/8/2022
Préstamos Sobre Sueldos Q 2,000.00
Caja
Por concepto de préstamo recibo No. 01 Q 2,000.00
1/9/2022
Caja Q 2,700.00
Clientes
Por concepto de pago de deuda recibo de caja No. 001 y No. 002 Q 2,700.00
1/14/2022
Compras Q 38,000.00
IVA Por Cobrar Q 4,560.00
 Bancos
Por concepto de compras al contado cheque No. 500 Q 42,560.00
1/16/2022
Bancos Q 2,000.00
Caja
Por concepto de depositó boleta No. 002 Q 2,000.00
1/17/2022
Compras Q 15,800.00
IVA Por Cobrar Q 1,896.00
Bancos
Por concepto de compras al contado cheque No. 501 Q 17,696.00
1/18/2022
Caja Q 9,094.40
Ventas
IVA Por Pagar
Por concepto de ventas en efectivo factura de la No. 024 a la No. 049 Q 9,094.40
1/19/2022
Vehículos Q 78,200.00
IVA Por Cobrar Q 9,384.00
Bancos
Por concepto de compra de vehículo cheque No. 502 Q 87,584.00
1/20/2022
Compras Q 5,210.00
IVA Por Cobrar Q 625.20
Proveedores
Por concepto de compras al crédito factura No. 2180 Q 5,835.20
1/23/2022
Caja Q 10,000.00
Suscriptores De Acciones
Por concepto de pago de acciones recibo de caja No. 003 Q 10,000.00
1/25/2022
Proveedores Q 235.20
Devoluciones Y Rebajas Sobre Compras
IVA Por Cobrar
Por concepto de devoluciones nota de crédito No. 001 Q 235.20
1/27/2022
Caja Q 4,088.00
Ventas
IVA Por Pagar
Por concepto de comprar al contado factura No. 050 Q 4,088.00
1/29/2022
Bancos Q 49,069.40
Caja
Por concepto de depositó boleta No. 03 Q 49,069.40
1/30/2022
Sueldos De Administración Q 15,800.00
Sueldos Sala De Ventas Q 12,400.00
Bonificación Incentivo De Administración Q 1,250.00
Bonificación Incentivo Sala De Ventas Q 1,000.00
Cuota Patronal De Administración Q 2,001.86
Cuota Patronal Sala De Ventas Q 1,571.08
IGSS Por Pagar
Bancos
Planilla No. 1 Q 34,022.94
Q 40,000.00
Q 160,000.00
Q 200,000.00

Q 400,000.00

Q 6,384.00
Q 6,384.00

Q 19,780.00
Q 2,373.60
Q 22,153.60

Q 3,000.00
Q 3,000.00

Q 2,000.00
Q 2,000.00

Q 2,700.00
Q 2,700.00
Q 42,560.00
Q 42,560.00

Q 2,000.00
Q 2,000.00

Q 17,696.00
Q 17,696.00

Q 8,120.00
Q 974.40
Q 9,094.40

Q 87,584.00
Q 87,584.00

Q 5,835.20
Q 5,835.20

Q 10,000.00
Q 10,000.00

Q 210.00
Q 25.20
Q 235.20

Q 3,650.00
Q 438.00
Q 4,088.00
Q 49,069.40
Q 49,069.40

Q 4,935.00
Q 29,087.94
Q 34,022.94
1 Caja
A Varias Cuentas
Por Varias Cuentas
A Varias Cuentas
Por Bancos
Por Préstamos Sobre Sueldos
A Clientes
Por Bancos
A Varias Cuentas
A Suscriptores De Acciones
A Varias Cuentas
Por Bancos

2 Bancos
A Varias Cuentas
A Caja
Por Varias Cuentas
A Caja
Por Varias Cuentas
Por Varias Cuentas
A Caja
Por Varias Cuentas

3 Clientes
A Varias Cuentas
Por Caja

4 Acciones Por Suscribir

A Varias Cuentas
Por Varias Cuentas

5 Suscriptores De Acciones
A Varias Cuentas
Por Caja

6 Mercadería
A Varias Cuentas

7 Mobiliario Y Equipo
A Varias Cuentas
8 Equipo De Computo
A Varias Cuentas

9 Acciones Suscritas
Por Varias Cuentas

10 Patrimonio Neto
Por Varias Cuentas

11 Gastos De Constitución
A Caja

12 IVA Por Cobrar

A Caja
A Bancos
A Bancos
A Bancos
A Proveedores
Por Proveedores

13 Ventas
Por Caja
Por Caja
Por Caja

14 IVA Por Pagar

Por Caja
Por Caja
Por Caja

15 Préstamos Sobre Sueldos

A Caja

16 Compras
A Bancos
A Bancos
A Proveedores

17 Vehículos
A Bancos

18 Proveedores
Por Varias Cuentas
 A Varias Cuentas

19 Devoluciones Y Rebajas Sobre Compras

Por Proveedores

20 Sueldos De Administración
A Varias Cuentas

21 Sueldos Sala De Ventas

A Varias Cuentas

22 Bonificación Incentivo De Administración

A Varias Cuentas

23 Bonificación Incentivo Sala De Ventas

A Varias Cuentas

24 Cuota Patronal De Administración

A Varias Cuentas

25 Cuota Patronal Sala De Ventas

A Varias Cuentas

26 IGSS Por Pagar

Por Varias Cuentas
 Debe Haber Saldo

Q 17,000.00 Q 17,000.00
Q 6,384.00 Q 10,616.00
Q 22,153.60 Q 32,769.60
Q 3,000.00 Q 29,769.60
Q 2,000.00 Q 27,769.60
Q 2,700.00 Q 30,469.60
Q 2,000.00 Q 28,469.60
Q 9,094.40 Q 37,564.00
Q 10,000.00 Q 47,564.00
Q 4,088.00 Q 51,652.00
Q 49,069.40 Q 2,582.60

Q 166,000.00 Q 166,000.00
Q 3,000.00 Q 169,000.00
Q 42,560.00 Q 126,440.00
Q 2,000.00 Q 128,440.00
Q 17,696.00 Q 110,744.00
Q 87,584.00 Q 23,160.00
Q 49,069.40 Q 72,229.40
Q 29,087.94 Q 43,141.46

Q 30,000.00 Q 30,000.00
Q 2,700.00 Q 27,300.00

Q 40,000.00 Q 40,000.00
Q 40,000.00 Q -

Q 20,000.00 Q 20,000.00
Q 10,000.00 Q 10,000.00

Q 75,000.00 Q 75,000.00

Q 21,200.00 Q 21,200.00
Q 30,800.00 Q 30,800.00

Q 160,000.00 Q 160,000.00

Q 200,000.00 Q 200,000.00

Q 5,700.00 Q 5,700.00

Q 684.00 Q 684.00
Q 4,560.00 Q 5,244.00
Q 1,896.00 Q 7,140.00
Q 9,384.00 Q 16,524.00
Q 625.20 Q 17,149.20
Q 25.20 Q 17,124.00

Q 19,780.00 Q 19,780.00
Q 8,120.00 Q 27,900.00
Q 3,650.00 Q 31,550.00

Q 2,373.60 Q 2,373.60
Q 974.40 Q 3,348.00
Q 438.00 Q 3,786.00

Q 2,000.00 Q 2,000.00

Q 38,000.00 Q 38,000.00
Q 15,800.00 Q 53,800.00
Q 5,210.00 Q 59,010.00

Q 78,200.00 Q 78,200.00

Q 5,835.20 Q 5,835.20
Q 235.20 Q 5,600.00

Q 210.00 Q 210.00

Q 15,800.00 Q 15,800.00

Q 12,400.00 Q 12,400.00

Q 1,250.00 Q 1,250.00

Q 1,000.00 Q 1,000.00

Q 2,001.86 Q 2,001.86

Q 1,571.08 Q 1,571.08

Q 4,935.00 Q 4,935.00
 Cuentas Deudor
1 Caja Q 2,582.60
2 Bancos Q 43,141.46
3 Clientes Q 27,300.00
4 Acciones Por Suscribir Q -
5 Suscriptores De Acciones Q 10,000.00
6 Mercadería Q 75,000.00
7 Mobiliario Y Equipo Q 21,200.00
8 Equipo De Computo Q 30,800.00
9 Acciones Suscritas
10 Patrimonio Neto
11 Gastos De Constitución Q 5,700.00
12 IVA Por Cobrar Q 17,124.00
13 Ventas
14 IVA Por Pagar
15 Préstamos Sobre Sueldos Q 2,000.00
16 Compras Q 59,010.00
17 Vehículos Q 78,200.00
18 Proveedores
19 Devoluciones Y Rebajas Sobre Compras
20 Sueldos De Administración Q 15,800.00
21 Sueldos Sala De Ventas Q 12,400.00
22 Bonificación Incentivo De Administración Q 1,250.00
23 Bonificación Incentivo Sala De Ventas Q 1,000.00
24 Cuota Patronal De Administración Q 2,001.86
25 Cuota Patronal Sala De Ventas Q 1,571.08
26 IGSS Por Pagar
Totales Q 406,081.00
 Acreedor

Q 160,000.00
Q 200,000.00

Q 31,550.00
Q 3,786.00

Q 5,600.00
Q 210.00

Q 4,935.00
Q 406,081.00
Nombre o Razón Social: Almacén "La Oquíde

REGISTRO DE COMPRA
Mes: 01 Año: 2022

Documento Proveedor/Prestador
Día Factura Otro Número NIT o DPI
1 " 1001 887655-3
14 " 982 455589-6
17 " 189 679858-5
19 " 654 647433-2
20 " 2180 789321-0
25 " NC 1 789321-0
 Almacén "La Oquídea"

REGISTRO DE COMPRAS Y SERVICIOS

F)

Proveedor/Prestador Precio Neto

Nombre Compra Servicio
Javier Pérez Ixcamparic Q 5,700.00
Almacén El Águila Q 38,000.00
Distribuidora El Venado Q 15,800.00
CIDEA Q 78,200.00
Distribuidora Liztex, S. A. Q 5,210.00
Distribuidora Liztex, S. A. Q 210.00

Totales Q 137,420.00 Q 5,700.00

 NIT: 213141-2

o Neto IVA Crédito

Importación Fiscal Totales
Q 684.00 Q 6,384.00
Q 4,560.00 Q 42,560.00
Q 1,896.00 Q 17,696.00
Q 9,384.00 Q 87,584.00
Q 625.20 Q 5,835.20
Q 25.20 Q 235.20

Q 17,174.40 Q 159,824.00
Nombre o Razón Social: Almacén "La Orquíd

REGISTRO DE VENTA
Mes: 01 Año: 2022

Documento Comprador
Día Tipo Del Al NIT o DPI
2 Factura 001 023 -------------
18 Factura 024 049 -------------
27 Factura 050 375408-3
 Almacén "La Orquídea"

REGISTRO DE VENTAS Y SERVICIOS

F)

Comprador Precio Neto

Nombre Venta Servicio
Varios Q 19,780.00
Varios Q 8,120.00
Distribuidora La Jicareña Q 3,650.00

Totales Q 31,550.00
 NIT: 213141-2

o Neto IVA Crédito Monto IVA

Importación Fiscal Incluido
Q 2,373.60 Q 22,153.60
Q 974.40 Q 9,094.40
Q 438.00 Q 4,088.00

Q 3,786.00 Q 35,336.00