LIBRO DE CAJA

INGRESOS
3/1/2022 Saldo inicial Q 40,000.00 3/10/2022
3/2/2022 Bancos
Deposito realizado al banco Industrial,
S. A. Boleta No. 4015 Q 35,000.00 3/10/2022
3/4/2022 Ventas
Registro de ventas según facturas de
la No. 600 a la No. 625 Q 32,000.00 3/15/2022
3/4/2022 IVA POR PAGAR
12% sobre Q. 32,000.00 según facturas
de la No. 600 a la No. 625 Q 3,840.00 3/31/2022
3/8/2022 IVA POR PAGAR
12% sobre Q. 14,000.00, según factura 3/31/2022
No. 626 Q 1,680.00
3/18/2022 Ventas 3/31/2022
Venta de mercaderia según facturas
de la No. 627 a la No. 690 Q 55,000.00 3/31/2022
3/18/2022 IVA POR PAGAR
12% sobre Q. 55,000.00 según facturas
de la No. 627 a la No. 690 Q 6,600.00
3/25/2022 Bancos
Deposito realizado al banco Industrial,
S. A. Boleta No. 6075 Q 60,000.00
3/29/2022 Clientes
Abono del cliente Rudy Chen de la
factura No. 626 Q 2,000.00
3/31/2022 IGSS laboral por pagar
4.83% sobre Q. 21,000.00 según ley
planilla No. 03 Q 1,014.30
Suma de ingresos del mes Q 197,134.30
TOTAL Q 237,134.30
RESUMEN DE LIBRO DE CAJA
Saldo inical Q 40,000.00
Bancos Q 95,000.00
Ventas Q 87,000.00
Iva por pagar Q 12,120.00
Clientes Q 2,000.00
IGSS Laboral por pagar Q 1,014.30
Suma de ingresos del mes Q 197,134.30

TOTAL Q 237,134.30
DE CAJA

EGRESOS
Compras
Compra de mercadria a Distribuidora Mily
según factura No. 7090 Q 11,000.00
IVA POR COBRAR
12% sobre Q. 11,000.00 según factura
No. 7090 Q 1,320.00
IVA POR COBRAR
12% sobre Q. 23,000.00 según factura No.
6143 de Distribuidora Elma Q 2,760.00
Sueldos sala de ventas
Pago de sueldo al personal del área de ventas Q 10,800.00
Bonificación incentivo sala de ventas
Pago de bonificación según ley Q 1,000.00
Sueldos de Administración
Pago de sueldo al personal de administración Q 10,200.00
Bonificación incentivo de Administración
Pago de bonificación según ley Q 750.00
Suma de los egresos del mes Q 37,830.00
Saldo para el siguiente mes Q 199,304.30

TOTAL Q 237,134.30
E CAJA
Compras Q 11,000.00
IVA por Cobrar Q 4,080.00
Sueldos sala de ventas Q 10,800.00
Bonificación incentivo sala de ventas Q 1,000.00
Sueldos de Administración Q 10,200.00
Bonificación incentivo de Administración Q 750.00
Suma de egresos del mes Q 37,830.00
Saldo para el siguiente mes Q 199,304.30
TOTAL Q 237,134.30
 LIBRO DE BANCOS

Nombre del Banco: Banco Imperial, S. A.

Tipo de Cuenta: Cuenta Monetaria No. 2021 -911-007

Día Descripción Debe Haber

1/2/2022 Saldo de apertura de la cuenta Q 75,000.00
1/10/2022 Cheque No. 450 a favor de Prof. Emilio Gonzalez Q 3,000.00
1/12/2022 Deposito según boleta No. 2011 Q 20,000.00
1/15/2022 Cheque No. 451 a favor de Licda. Sandra Fuentes Q 4,000.00
1/16/2022 Cheque No. 452 a favor de Prof. Edin Chocooj Q 5,000.00
1/18/2022 Deposito según boleta No. 2199 Q 22,000.00
1/25/2022 Cheque No. 453 a favor de Distribuidora Mily Q 15,000.00
1/27/2022 Nota de Debito No. 1045 por rechazo de cheque Q 200.00
1/28/2022 Deposito según boleta No. 2340 Q 30,000.00
1/29/2022 Nota de Credito No. 5090 por intereses recibidos Q 42.00
1/30/2022 Cheque No. 454 a favor de Distribuidora Pakistan Q 10,000.00
 Saldo
Q 75,000.00
Q 72,000.00
Q 92,000.00
Q 88,000.00
Q 83,000.00
Q 105,000.00
Q 90,000.00
Q 89,800.00
Q 119,800.00
Q 119,842.00
Q 109,842.00
 CUENTAS DE CORRIENTES DE CLIENTES

Nombre: Elefantino Garza Dirección: 1a. Calle 14-05, zona 1, Cobán, A. V. Tel. 42809054

Fecha Descripción Debe Haber

3/1/2022 Venta según factura No. 001 Q 9,000.00
3/3/2022 Devolución según Nota de Crédito No. 15 Q 560.00
3/20/2022 Abono 50% del saldo según recibo de caja No. 100,
el abono fue realizado con cheque No. 722 del
Banco El Estudiante Feliz, S. A. Q 4,220.00
3/25/2022 Venta según factura No. 002 Q 7,000.00
3/31/2022 Abono del otro 50% de su saldo al 20/03/2022 según
recibo de Caja No. 101, con un descuento del 20%,
el IVA sobre el descuento se acredito a su cuenta. Q 4,220.00

CUENTA DE CORRIENTE DE PROVEEDORES

Nombre: Distribuidora "Los Primos" Dirección: 2a. Calle 11-10, zona 2, Cobán. Tel. 79514215

Fecha Descripción Debe Haber

3/1/2022 Compra según factura No. 5012 Q 20,000.00
3/4/2022 Rebaja según Nota de Credito No. 418 Q 1,680.00
3/15/2022 Compra según factura No. 6375 Q 15,000.00
3/30/2022 Abono de deudo del dia 4, con descuento del 10%
el IVA sobre el descuento es acreditado a nuestra
cuenta según recbio de caja No. 2010 y nota de
credito No. 430, el abono se hizo con cheque No. 601 Q 18,320.00
 Saldo
Q 9,000.00
Q 8,440.00

Q 4,220.00
Q 11,220.00

Q 7,000.00

Saldo
Q 20,000.00
Q 18,320.00
Q 33,320.00

Q 15,000.00