UNIVERSIDAD SAN PEDRO

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLÍTICAS

ESCUELA DE DERECHO

“CASUSTICA SOBRE EL SECRETO BANCARIO

INFRIGIDO O COMETIDO POR ENTIDADES
FINANCIERAS O BANCARIA”

GRUPO:
✓ BAZAN IBAÑEZ, Andrea Renata.
✓ AVILA ROGRIGUEZ, Erikson Gonzalo
✓ CARRILLO RUBIO, Dayana Valeria.
✓ NAVEDA CASTAÑEDA, Alexandra Valeria.
✓ ZAMORA ORDOÑEZ, Nimer Eduardo.

ASIGNATURA:

CURSO: ELECTIVO XIII – DERECHO BANCARIO

CICLO/GRUPO:

CICLO XI “B” – FILIAL PIURA

2022
 INDICE

INTRODUCCIÓN ....................................................................................................................... 3

1. SECRETO BANCARIO ...................................................................................................... 4

2. SUJETOS Y RELACIONES QUE SURGEN DEL DERECHO BANCARIO .............. 5

3.- FUNDAMENTOS DEL DERECHO BANCARIO ........................................................ 6

3.1.- TEORÍA DEL CONTRATO. ....................................................................................... 7

3.3.- TEORÍA DE LA LEY ................................................................................................... 8

3.2.- TEORÍA DEL DERECHO A LA INTIMIDAD. ........................................................ 8

4.- TRATAMIENTO EN LA LEGISLACIÓN NACIONAL.............................................. 9

CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL PERÚ DE 1993:............................................................ 9

5.- CONSECUENCIAS A LA VIOLACIÓN DEL SECRETO BANCARIO ............... 11

6. RELACIÓN BANCO-CLIENTE TAMBIEN CARACTERISITCAS ......................... 11

6.1.- Características de la Relación banco – cliente: ........................................................... 12

7.- LEGISLACIÓN COMPARADA ................................................................................. 13

7.1.- ARGENTINA ............................................................................................................... 13

7.2.- BOLIVIA ...................................................................................................................... 14

7.3.- CHILE .......................................................................................................................... 14

7.4.- COLOMBIA................................................................................................................. 15

Caso Nro. 1...................................................................................................................... 16

Caso Nro. 2...................................................................................................................... 17

CONCLUSIONES...................................................................................................................... 19

BIBLIOGRAFÍA ........................................................................................................................ 20
 INTRODUCCIÓN

Toda persona relacionada con una entidad financiera o banco en la cual le brinda toda

su confianza para el encausamiento del ahorro a través de la rentabilidad así de esta

manera interviniendo el depósito de su capital en el banco, como también emitir

cantidades de préstamo y créditos y la Seguridad financiera que se debe desarrollar en el

depósito del capital del cliente, debe tener en conocimiento y consideración que estas

entidades no podrán ni deberán transmitir ni otorgar la información sobre los estados de

cuenta, depósitos y captaciones de cualquier naturaleza que maneje el cliente por lo

estipulado en el artículo 140 de la Ley de Banco y Seguros, ya que es de competencia

confidencial y privada para solo las partes interesadas e intervinientes.

Al transgredir este privilegio que posee la persona se deberán tomar medidas legales

que se realizarán con la finalidad y objetivo de hacer respetar las normas y leyes que

presenta la Ley General de Banca y Seguros en su artículo anteriormente citado.

Concluyendo que es de suma y vital importancia que este derecho se respete y valore,

ya que nadie tiene la. Potestad de inmiscuirse en datos personales o ajenas siendo de

mucho riesgo para el cliente.

1. SECRETO BANCARIO

Secreto bancario es un término que no ha sido definido en nuestra legislación

peruana es por eso que podemos definirlo en nuestras propias palabras como una

de las instituciones que todo banco tiene y resulta importante en la economía

internacional, sin embargo se considera un secreto que costaría información que

contribuya a la evasión de impuestos y lavo de dinero, por otra parte tiene otras

funciones que benefician de forma económica a la asignación alrededor del

mundo. Los bancos tienen la obligación de no revelar datos personales de sus

clientes, con una excepción de que la ley les solicite información sobre ciertas

operaciones.

Se considera una parte fundamental a nuestro derecho a la intimidad así mismo

para la entidad bancaria debería ser sinónimo de reserva y sigilo; El secreto

bancario no es absoluto y suele estar sujeto a ciertos límites, sobre todo cuando

su aplicación contraviene el bien público o la promoción de otros derechos,

como el derecho a la intimidad y el derecho a la privacidad.

En el secreto bancario existen dos intereses, el interés privado de los clientes

como de las instituciones de crédito y el interés público del estado. Los clientes

esperan que sus operaciones bancarias estén confiadas en profesionales que son

discretos y capaces de modo que la información no salga de la entidad.

2. SUJETOS Y RELACIONES QUE SURGEN DEL DERECHO BANCARIO

Respecto a la relación jurídica establecida entre las partes del secreto bancario,

esta está constituida por un sujeto activo y un sujeto pasivo.

El sujeto activo corresponde al cliente o persona que hace uso de los servicios

que prestan las entidades del sistema financiero, siendo por tanto el titular de la

información bancaria que se protege.

Ejemplo:

Un comerciante que recibe depósitos y los hace a largo plazo y que realizas

diferentes operaciones bancarias no solamente nacional sino también

internacional.

Por otro lado, el sujeto pasivo está constituido por las instituciones de

intermediación financiera, en cuanto personas jurídicas, que se dedican a la

actividad bancaria haciéndose extensiva esta clasificación a todos los empleados

y personal que labora en estas instituciones así como a los funcionarios públicos

que por las atribuciones de su cargo tienen acceso o pueden acceder a la

información bancaria de los ciudadanos.

La única relación que surge del secreto bancario, sería la relación banco-

cliente: Los sujetos que conforman esta unión son el banco y cliente; y las

obligaciones y deberes que se les asignarían a cada sujeto. El cliente seria el

sujeto activo y por lo tanto el titular a exigir confidencialidad, siendo el banco el

sujeto pasivo obligado a guardar información que deba permanecer privada y

además un tercer sujeto que aparecerá eventualmente conforma aparezcan más

obligaciones, y este será la administración.

3.- FUNDAMENTOS DEL DERECHO BANCARIO

Para algunos el secreto bancario ha individualizado su fundamento "en un uso

tradicional y universalmente observado por la banca de mantener reserva sobre

los negocios del cliente, y en general, sobre sus relaciones con el público".

(Nuñez Fernandez Baca, 2019)

Se habla de una especie de uso mercantil, entonces. Para apoyar esto último los

defensores de esta tesis recurren a la historia pasada, precisamente a cláusulas

estatutarias impuestas en el siglo XV aproximadamente.

Surgen interrogantes, tales como: ¿Existe jurídicamente el secreto bancario

porque el uso lo consagra, o acaso el uso consagra al secreto bancario porque

esta institución existe al margen del uso en el derecho? (PEREA FLORES,

2021)

La respuesta es no, porque no puede limitarse la explicación del fundamento del

secreto bancario simplemente a la utilización del uso financiero. Además es

necesario hacer la distinción, entre el fundamento del secreto bancario y su

naturaleza jurídica, y el uso no responde al primero sino que al segundo.

Frente a estas interrogantes los autores que critican al uso como fuente del

secreto bancario señalan que él solamente actúa en defecto de ley aplicable. Es

por ello que estamos ante un uso que no es fuente jurídica o que es inaplicable

jurídicamente. Pero si la norma escrita existe, no puede entonces invocarse como

fundamento. Por otra parte, también es criticable esta tesis debido a que

actualmente prima un principio de supremacía de la ley sobre la costumbre.

 Por tanto siempre correspondería preferir de manera absoluta a la ley respecto de

la costumbre, cuyo ámbito de aplicación quedaría reducido al área no ocupada

por las fuentes escritas.

3.1.- TEORÍA DEL CONTRATO.

Esta teoría ha sido fomentada en países como el Reino Unido y Alemania, cuyas

leyes no contemplan el secreto bancario. (Nuñez Fernandez Baca, 2019)

Sin embargo, esta teoría también ha sido criticada y se basa en el hecho de que

la responsabilidad contractual no está garantizada al cliente. Cabe señalar que

esta hipótesis depende del sector del derecho privado, que sustenta su debilidad

al no encontrar argumentos de derecho público que permitan una mayor defensa

de esta posición.

3.2.- TEORÍA DEL SECRETO PROFESIONAL.

Esta tesis es una de las posturas que cuenta con más adeptos. Lo que ella

persigue es un balance entre el interés privado y el público tras el secreto

bancario. (Nuñez Fernandez Baca, 2019)

Por ello, se toma como referente a las llamadas relaciones de confianza en la

relación banco-cliente. Se agrega además que es necesario adecuar la noción del

secreto profesional a las nuevas exigencias de una sociedad en continuo

desarrollo.

Las críticas que se basan en esta teoría tienen que ver con el hecho de que el

secreto profesional se aplica únicamente a las personas físicas.

El secreto bancario como subtipo del mismo, no puede aceptarse este argumento

porque en circunstancias que exigen responsabilidad, no puede quedar sin

 efecto. Toda la institución bancaria en materia penal, es difícil determinar quién

es responsable. Por otra parte, si se amplía al máximo el ámbito del secreto

profesional, se vulnera el principio de legalidad en materia penal, lo que

distorsiona la norma penal, creando una norma que el legislador no quiere

introducir. En nuestro ordenamiento jurídico el tema del secreto profesional y

del secreto bancario está muy bien diferenciado.

3.3.- TEORÍA DE LA LEY

Conforme a esta teoría, el secreto bancario constituye una obligación jurídica

cuyo fundamento radica en una disposición legal en sentido material. (Nuñez

Fernandez Baca, 2019)

De acuerdo con esta idea, los autores han buscado el precepto de derecho

positivo que ampararía el secreto bancario en el ordenamiento jurídico de los

diferentes sistemas legales.

3.2.- TEORÍA DEL DERECHO A LA INTIMIDAD.

El derecho a la intimidad es personalísimo. Lo íntimo de cada persona es todo

aquello que los demás no pueden invadir siquiera con una toma de

conocimiento.

Es entonces posible afirmar con entera certeza desde el plano jurídico que "los

demás no tienen derecho a conocer ni violar mi intimidad; y si alguna persona

toma conocimiento de una intimidad, surge entonces para ella el deber de

secreto, cual es protegido no sólo porque forma parte de la intimidad, sino

porque ciertas revelaciones de lo íntimo resultan, en la vida en sociedad,

absolutamente necesarias. Se ha llegado a considerar que, sin esa protección del

secreto, las personas habrían de ser tan cautelosas, tan excesiva y rigurosamente
 celosas de su personalidad, que la vida social resultaría una exigencia

insoportable.

En el Perú actualmente existe una consagración expresa del secreto bancario con

rango legal, además del apoyo que nuestra Constitución brinda a este instituto

dentro de las garantías y derechos tutelados por la misma.

Por tanto, en lo referente al secreto bancario es la intimidad o primacía del

cliente lo que está en juego, aunque en un aspecto económico. Es él, en cuanto

titular de este derecho, quien tiene el poder de pretender la máxima discreción en

torno a los hechos que ha confiado al banco.

Entonces, por una parte está el cliente, sujeto activo y titular del derecho a exigir

reserva, y por el otro el banco, sujeto pasivo obligado a guardar estos secretos, y

además, cada vez más con mayor frecuencia un tercero, sea la Administración

que viene a tornar un entramado complejo de la relación previa.

4.- TRATAMIENTO EN LA LEGISLACIÓN NACIONAL

CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL PERÚ DE 1993:

Artículo 2°: Toda Persona tiene derecho a solicitar sin expresión de causa la

información que requiera y a recibirla de cualquier entidad pública, en el

plazo legal, con el costo que suponga al pedido.

El secreto bancario y la reserva tributaria pueden levantarse a pedido del Juez,

del Fiscal de la Nación, o de una Comisión investigadora del Congreso con

arreglo a ley y siempre que se refieran el caso investigado. Las acciones que al
respecto se tomen no puede incluir su sustracción o incautación, salvo por orden

judicial.

✓ CÓDIGO PENAL

En lo que respecta al ámbito penal, el secreto bancario tiene el mismo

fundamento y su protección se encuentra en los delitos contra la libertad,

específicamente en el delito de violación al secreto profesional. Pues, el

bien jurídico que se protege es la libertad de la persona en lo que respecta

a su intimidad, ya que, ningún tercero puede llegar a conocer sobre los

hechos que corresponden al ámbito personal, y que si llega a obtener

dicha información, ya sea por su profesión, oficio, arte, estado o

ministerio, debe guardar la absoluta reserva porque así se lo establece

constitucionalmente y tan sólo deberá ser revelada cuando la ley se lo

permita o el mismo contribuyente lo consienta o cuando exista un interés

social superior al interés individual justificable.

✓ LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA

DE SEGUROS Y ORGÁNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE

BANCA Y SEGUROS LEY Nº 26702 :

Establece en forma genérica el alcance de la prohibición del secreto

bancario y las excepciones al mismo como a continuación se describe:

Artículo 141.- Falta grave de quienes violen el secreto bancario.

Sin perjuicio de la responsabilidad penal que señala el artículo 165 del

Código de la materia, la infracción a las disposiciones de este capítulo se

 considera falta grave para efectos laborales y, cuando ello no fuere el

caso, se sanciona con multa.

5.- CONSECUENCIAS A LA VIOLACIÓN DEL SECRETO BANCARIO

El secreto bancario constituye para nuestro sistema legal una manifestación del

secreto profesional. (Nuñez Fernandez Baca, 2019)

Entonces quiere decir que tiene una obligación permanente de guardar silencio

sobre lo que se sabe, no sólo por su profesión en sentido estricto sino también

por sus actividades. Como interés protegido por las leyes del secreto bancario,

parte del ámbito de la intimidad personal, especialmente de su intimidad

económica, la vulneración de este derecho mediante la divulgación de

información protegida por el mismo constituye una violación de la

confidencialidad, profesional (artículo 165 del Código Penal), sancionable con

prisión de hasta dos años de 60 a 120 días. Asimismo, la divulgación de la

información protegida por el secreto bancario se realiza de conformidad con el

artículo 165 de la Ley N° 26702.

6. RELACIÓN BANCO-CLIENTE TAMBIEN CARACTERISITCAS

Blosssier expresa: “el secreto bancario tiene como consecuencia que exista un

conflicto de intereses; por una parte, el interés público de acuerdo al rol y

funciones del Estado y por otro, el interés particular del cliente de guardar y

proteger la información otorgada por éste a la institución financiera” (1998:

p.66).
 Entonces esto quiere decir que la relación que le da lugar. Entonces es

primordial que debe existir una confianza entre el cliente y entidad financiera,

ya que el empleado del banco será el responsable de su dinero, ahí radicaría el

lazo que hay en estos dos sujetos. Ambos tienen obligaciones y una relación

directa. También debo aclarar que la obligación del secreto bancario afecta a

todos los que trabajan en el banco o en su nombre de cualquier forma, así como

a aquellos que no prestan servicios dentro de la empresa pero deben entender sus

operaciones.

Por tanto, por un lado el cliente, sujeto activo y titular de los derechos que

exigen confidencialidad, por otro lado el banco, sujeto pasivo, está obligado a

guardar estos secretos, y cada vez más los terceros, ya sean administrativos o

judiciales.

En conclusión una de las obligaciones derivadas de la relación banco - cliente, es

precisamente la obligación del secreto bancario, derecho de toda persona que ha

sido consagrado constitucionalmente en el Artículo 2º incisos 5 y 10 de la Carta

Política del Perú de 1993.

6.1.- Características de la Relación banco – cliente:

➢ Implica una obligación de no hacer

➢ Indeterminada en el tiempo

➢ General frente a terceros

7.- LEGISLACIÓN COMPARADA

El marco legal de diferentes países respecto al secreto bancario obliga a las

entidades financieras mantener confidencialidad de la información que reciben

de sus clientes. (PEREA FLORES, 2021)

Vale aclarar también que no en todos los países se utiliza el termino de secreto

bancario, en algunos países se utiliza el termino reserva bancaria o

confidencialidad de la información financiera. También se puede apreciar que en

Bolivia al igual que en nuestro país el secreto bancario es un derecho

constitucional que ya lo regula la carta magna de cada país. En comparación con

países vecinos como Chile y Colombia, la reserva financiera no se encuentra

estipulada en la constitución, pero algunos autores lo vinculan al derecho a la

intimidad o la protección de la vida privada que en este caso sí es un derecho

constitucional. La regulación del secreto bancario se da por leyes que están

ligadas al sistema financiero y/o tributario de cada país.

7.1.- ARGENTINA

En este país el secreto bancario lo regula la Ley 21.526 – Ley de Entidades

Financieras, en la cual estipula que las entidades financieras no pueden revelar

las operaciones que realice alguna persona. Al igual que en nuestro país también

hay excepciones y es en el caso de que la información sea solicitada por jueces,

Banco Central de la República Argentina, organismos recaudadores nacionales,

provinciales o municipales cuando exista un requerimiento previo y formal, las

propias entidades para casos especiales, siempre con autorización previa del

Banco Central.
 La Ley de Entidades Financieras hacer referencia que todo personal de las

entidades bancarias, así como también terceros que formen parte de las

auditorías, tienen como principio guardar absoluta reserva de la información a la

que puedan tener acceso. Con respecto al Banco Central, toda información que

reciba en ejercicio de sus funciones, tiene carácter confidencial.

7.2.- BOLIVIA

La constitución boliviana menciona que toda operación financiera que realice

alguna persona natural o jurídica sea nacional o extranjera, tiene una protección

ligada al derecho de confidencialidad. Al igual que en nuestro país y en

Argentina se exceptúa la aplicación de este derecho cuando haya de por medio

un proceso judicial, exista la presunción de comisión de delitos financieros y

cuando se investigue a las fortunas. Los órganos encargados de estas

investigaciones tienen la atribución de acceder a la información bancaria sin la

necesidad de una autorización judicial.

La ley de Servicios Financieros, nueva norma, presenta cambios en la regulación

del sistema en acceso a la información financiera. La Constitución Política

boliviana indica que, el derecho de reserva y confidencialidad establecido en el

artículo 472, se da en las operaciones financieras llevadas a cabo por personas

naturales o jurídicas, nacionales o extranjeras, con las entidades financieras.

7.3.- CHILE

El secreto bancario no se encuentra regulado en su Constitución Política de

manera precisa, por lo contrario, su protección y aplicación de defensa se ve con

el respeto y al derecho de la vida privada los cuales se encuentran en los

 numerales de 4 y 5 del artículo 19 de mencionada carta magna y la regulación lo

hace la Ley General de Bancos (Decreto con Fuerza de Ley 3).

La legislación chilena hace una distinción entre el secreto bancario y reserva

bancaria, debido a que en el art 154 de La Ley General de Bancos, menciona que

toda operación de depósitos y captaciones de cualquier naturaleza de los cuales

tenga conocimiento lo bancos están sujetas a secreto bancario, solo se puede

proporcionar a pedido de titular o quien este autorice. Por consiguiente, hace

mención que las demás operaciones que se realice están sujetas a reserva

bancaria. Y solo se puede dar está información a quien demuestra un interés

legítimo y siempre que no ocasione un daño patrimonial al cliente.

7.4.- COLOMBIA

En nuestro país vecino del norte su constitución reconoce el derecho a la

intimidad personal y por ende el Estado debe respetarlo y hacerlo respeta. Todas

las personas tienen derecho a conocer, actualizar y rectificar las informaciones

que sobre ellas se tenga recopilado en un banco o archivos de entidades públicas

y privadas.

La Corte Constitucional de Colombia se pronuncia respecto a la reserva bancaria

y señala que tiene sustento constitucional en el derecho a la intimidad previsto

en el artículo 15 (Sentencia T-440 de 1992), y hace referencia que es un deber

jurídico que tiene las instituciones de crédito y las organizaciones auxiliares y

sus empleados, para que así estos nos revelen datos de los clientes. Respecto a la

reserva bancaria, la Corte Constitucional menciona que no es absoluta, incluso

los datos amparados por el derecho a la intimidad (Sentencia T-440 de 2003).

Solo se puede revelar la información de carácter personal en los casos de interés

público o en razón de la protección de otros derechos.

8.- CASUISTICAS

▪ Caso Nro. 1

SBS multa a Caja Sullana con s/. 38,500

Caja Sullana informó que la y AFP (SBS) le ha impuesto una multa por

la presunta violación del secreto bancario de uno de sus clientes.

La SBS (Superintendencia de Banca, Seguros) y AFP impuso una multa

por la transgresión y afectación del secreto bancario de uno de los

clientes de la Caja Sullana.

Está en violación del artículo 140 de la Ley General del Sistema

Financiero y del Sistema de Seguros, ley número 26702 se declara con un

monto de 10 UIT (S/ 38,500) a la Caja Sullana, todo esto fue ocasionado

por el indebido levantamiento del secreto bancario de uno de sus clientes

el cual denunció a este hecho.

En el marco del procedimiento administrativo entre la Caja Sullana y el

cliente, hubo movimientos de la cuenta de ahorros de su cliente a

Indecopi y fue este lo que informo sin anticipada consentimiento o

permiso.

Entonces podemos afirmar que la Caja Sullana incumplió las normas

referentes al secreto bancario, las cuales fue transgredida y deberá

responder ante dicha acción ilícita.

▪ Caso Nro. 2

Dinero en cuestionada cuenta de Nadine Heredia en Scotiabank

El programa periodístico dominical Cuarto Poder el 15 de junio del año

2015 presentó pruebas de la ex primera dama Nadine Heredia cuenta con

un saldo de aproximadamente de US$46.850 en el banco Scotiabank, los

cuales fueron depositados en partes en el año 2013.

El parlamentario Víctor Isla informó en el programa periodístico antes

citado que lo que presenta en la cuenta de la señora Nadine Heredia es

por transferencias realizadas del banco de la Nación de la remuneración

del presidente en ese entonces Ollanta Humala.

De esta manera, la cuenta del Scotiabank actualmente inactiva, cuenta

con la cantidad de aproximados S/. 148 000 nuevos soles que fueron

colocados en partes en el año 2013.

El ex presidente Humala, parte de su sueldo lo transfería desde el banco

de la nación hacia Scotiabank a la cuenta de su esposa.

Se recalcó que Ollanta Humala viene de una familia clase media

acomodada y que durante su paso por el ejército pudo ahorrar valioso y

notable sumas de dinero en base a su gratificación.

El congresista Isla manifestó en el mismo programa dominical que

Nadine Heredia estuviera escondiendo o encubriendo dicha suma

importante de dinero con la finalidad que no se sepan de donde

provenían, así declaro que no tenían procedencias ilícitas.

Una carta notarial destinada a Cuarto Poder enviada desde la ex primera

dama con la finalidad de que sepan de que no tienen derecho de mostrar

dichos montos a la luz del público y que el banco Scotiabank está

infringiendo con el secreto bancario, así no teniendo la autorización de la

difusión de la información.

De esta forma el banco Scotiabank pudo recibir una denuncia por la

violación del artículo 140 de la Ley General de Bancas y Seguros, por la

difusión del monto del estado de cuenta de la ex primera dama.

 CONCLUSIONES

Los clientes de las financieras deben hacer importar sus derechos y exigir la

protección al derecho del secreto bancario en conocimiento a que su vulneración

también consigue el efecto a los derechos de seguridad jurídica y protección a la

información.

Al igual que en nuestro país, en 4 países sudamericanos también se protege el

derecho de secreto bancario, quizás tengan diferentes termino e incluso no

tengan rango constitucional, pero es el fin que tiene el Estado de velar por estos.

En el derecho comparado también se aprecia que solo en casos de interés

público y/o velar por el Estado de derecho, se puede relevar el secreto bancario,

pero por lo general es siempre y cuando exista una orden judicial.

 BIBLIOGRAFÍA

❖ NUÑEZ FERNANDEZ BACA, M. (2019). EL DERECHO AL SECRETO BANARIO EN MATERIA

FISCAL. AREQUIPA.

❖ PEREA FLORES, A. (2021). LEGISLACIÓN COMPARADA SOBRE SECRETO BANCARIO.

LIMA.

❖ DEL PERÚ, C. P. (1993). CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL PERÚ. LIMA, PERÚ.

❖ GONZALES PAREJA, J. S. (2017). ANÁLISIS DEL ARTÍCULO 228 DE LA LEY N° 26702 “LEY

GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS” Y SU INCIDENCIA EN

LA LETRA DE CAMBIO.