PRODUCTO UNIDADES PRECIO VALOR IVA RETEFUENTE

DESODORANTE 70 $ 46,800 $ 3,276,000 $ 622,440 $ 81,900

GELATINA 60 $ 77,800 $ 4,668,000 $ 233,400 $ 116,700
TOTAL $ 7,944,000 $ 855,840 $ 198,600

PRODUCTO UNIDADES PRECIO VALOR IVA RETEFUENTE

DESODORANTE 50 $ 47,000 $ 2,350,000 $ 446,500 $ 58,750
GELATINA 70 $ 78,000 $ 5,460,000 $ 273,000 $ 136,500
TOTAL $ 7,810,000 $ 719,500 $ 195,250

PRODUCTO UNIDADES PRECIO VALOR IVA RETEFUENTE

DESODORANTE 100 $ 178,000 $ 17,800,000 $ 3,382,000 $ 445,000
GELATINA 120 $ 194,000 $ 23,280,000 $ 1,164,000 $ 582,000
TOTAL $ 41,080,000 $ 4,546,000 $ 1,027,000
PRODUCTO UNIDADES PRECIO VALOR IVA RETEFUENTE
DESODORANTE 8 $ 47,000 $ 376,000 $ 71,440 $ 9,400
GELATINA 9 $ 78,000 $ 702,000 $ 35,100 $ 17,550
TOTAL $ 1,078,000 $ 106,540 $ 26,950

PRODUCTO UNIDADES PRECIO VALOR IVA RETEFUENTE

DESODORANTE 6 $ 178,000 $ 1,068,000 $ 202,920 $ 26,700
GELATINA 7 $ 194,000 $ 1,358,000 $ 67,900 $ 33,950
TOTAL $ 2,426,000 $ 270,820 $ 60,650

VALOR IVA RETEFUENTE

$ 1,000,000 $ 190,000 $ 40,000

VALOR IVA RETEFUENTE

$ 1,200,000 $ 228,000 $ 12,000
CODIGO CUENTAS SUBCUENTAS DEBE
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 7,944,000
14352401 DESODORANTE $ 3,276,000
14352402 GELATINA $ 4,668,000
2408 IVA $ 855,840
240805 IVA DESCONTABLE $ 855,840
2365 RETEFUENTE
236540 COMPRAS $ 198,600
2205 PROVEEDORES
22050501 CARIBE LTDA $ 8,601,240

CODIGO CUENTAS SUBCUENTAS DEBE

1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 7,810,000
14352401 DESODORANTE $ 2,350,000
14352402 GELATINA $ 5,460,000
2408 IVA $ 719,500
240805 IVA DESCONTABLE $ 719,500
2365 RETEFUENTE
236540 COMPRAS $ 195,250
2205 PROVEEDORES
22050501 CARIBE LTDA $ 8,334,250

CODIGO CUENTAS SUBCUENTAS DEBE

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
41352401 DESODORANTE $ 17,800,000
41352402 GELATINA $ 23,280,000
2408 IVA
240810 IVA GENERADO $ 4,546,000
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO $ 1,027,000
135515 RETEFUENTE $ 1,027,000
1305 CLIENTES $ 44,599,000
13050501 CONTINENTAL LTDA $ 44,599,000

COSTO DE VENTA

CODIGO CUENTAS SUBCUENTAS DEBE

6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 14,037,256
61352401 DESODORANTE $ 4,688,333
61352402 GELATINA $ 9,348,923
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
14352401 DESODORANTE $ 4,688,333
14352402 GELATINA $ 9,348,923
CODIGO CUENTAS SUBCUENTAS DEBE
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
14352401 DESODORANTE $ 376,000
14352402 GELATINA $ 702,000
2408 IVA
240805 IVA DESCONTABLE $ 106,540
2365 RETEFUENTE $ 26,950
236540 COMPRAS $ 26,950
2205 PROVEEDORES $ 1,157,590
22050501 CARIBE LTDA $ 1,157,590

CODIGO CUENTAS SUBCUENTAS DEBE

4175 DEVOLUCION EN VENTAS $ 2,426,000
41752401 DESODORANTE $ 1,068,000
41752402 GELATINA $ 1,358,000
2408 IVA $ 270,820
240810 IVA GENERADO $ 270,820
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO
135515 RETEFUENTE $ 60,650
1305 CLIENTES
13050501 CONTINENTALLTDA $ 2,636,170

COSTO DE VENTA

CODIGO CUENTAS SUBCUENTAS DEBE

6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
61352401 DESODORANTE $ 281,300
61352402 GELATINA $ 545,354
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 826,654
14352401 DESODORANTE $ 281,300
14352402 GELATINA $ 545,354

CODIGO CUENTAS SUBCUENTAS DEBE

1110 BANCO $ 13,000,000
11100501 BANCO AV VILLAS $ 13,000,000
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 2,000,000
170505 INTERESES $ 2,000,000
2105 BANCOS NACIONALES
210510 PAGARES $ 15,000,000

CODIGO CUENTAS SUBCUENTAS DEBE

 5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 1,000,000
514525 EQUIPO DE COMPUTO $ 1,000,000
2408 IVA $ 190,000
240805 IVA DESCONTABLE $ 190,000
2365 RETEFUENTE
236525 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO $ 40,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
23353501 MANTENIMIENTO LTDA $ 1,150,000

CODIGO CUENTAS SUBCUENTAS DEBE

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 690,000
23353501 EQUIPO DE COMPUTO $ 690,000
1110 BANCO
11100501 BANCO AV VILLAS $ 690,000

CODIGO CUENTAS SUBCUENTAS DEBE

5235 SERVICIOS $ 1,200,000
523550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS $ 1,200,000
2408 IVA $ 228,000
240805 IVA DESCONTABLE $ 228,000
2365 RETEFUENTE
236525 SERVICIOS $ 12,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
23355002 TRANSPORTE LTDA $ 1,416,000
 HABER

$ 198,600

$ 8,601,240

HABER

$ 195,250

$ 8,334,250

HABER
$ 41,080,000

$ 4,546,000

HABER

$ 14,037,256
 HABER
$ 1,078,000

$ 106,540

HABER

$ 60,650

$ 2,636,170

HABER
$ 826,654

HABER

$ 15,000,000

HABER
$ 40,000

$ 1,150,000

HABER

$ 690,000

HABER

$ 12,000

$ 1,416,000
 CIA COSTA CARIBE FORMATO TARJETA DE KARDEX
FECHA ENTRADA
DEPENDENCIA O PROVEEDOR
D M A CANTIDAD
COMPRA A CARIBE LTDA FACTURA 0425 70
COMPRA A CARIBE LTDA FACTURA 0426 50
VENDE A CONTINENTAL LTDA FACTURA 001
DEVOLUCION EN COMPRA FACTURA 0426
DEVOLUCION EN VENTA FACTURA 001 6

CIA COSTA CARIBE FORMATO TARJETA DE KARDEX

FECHA ENTRADA
DEPENDENCIA O PROVEEDOR
D M A CANTIDAD
COMPRA A CARIBE LTDA FACTURA 0425 60
COMPRA A CARIBE LTDA FACTURA 0426 70
VENDE A CONTINENTAL LTDA FACTURA 001
DEVOLUCION EN COMPRA FACTURA 0426
DEVOLUCION EN VENTA FACTURA 001 7
O TARJETA DE KARDEX PRODUCTO: DESODORANTE
ENTRADA SALIDAS SALDOS VALOR
VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR UNITARIO
$ 3,276,000 70 $ 3,276,000 $ 46,800
$ 2,350,000 120 $ 5,626,000 $ 46,883
100 $ 4,688,333 20 $ 937,667 $ 46,883
8 $ 376,000 12 $ 561,667 $ 46,806
$ 281,300 18 $ 842,967 $ 46,831

O TARJETA DE KARDEX PRODUCTO: GELATINA

ENTRADA SALIDAS SALDOS VALOR
VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR UNITARIO
$ 4,668,000 60 $ 4,668,000 $ 77,800
$ 5,460,000 130 $ 10,128,000 $ 77,908
120 $ 9,348,923 10 $ 779,077 $ 77,908
9 $ 702,000 1 $ 77,077 $ 77,077
$ 545,354 8 $ 622,431 $ 77,804
 MERCANCIA NO FAB. X LA
EMPRESA BANCO
DEBE HABER DEBE HABER
$ 4,000,000 $ 14,037,256 $ 18,000,000 $ 690,000
$ 7,944,000 $ 1,078,000 $ 13,000,000
$ 7,810,000 $ 15,115,256 $ 31,000,000
$ 826,654
$ 20,580,654 $ 30,310,000

$ 5,465,397

APORTES SOCIALES RETEFUENTE

DEBE HABER DEBE HABER
$ 21,000,000 $ 26,950 $ 198,600
$ 195,250
$ 40,000
$ 12,000
$ 445,850

$ 418,900

COMERCIO AL X MA. Y AL X
ME. (6135) DEVOLUCION EN VENTAS
DEBE HABER DEBE HABER
$ 14,037,256 $ 826,654 $ 2,426,000

$ 13,210,603

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR SERVICIOS

DEBE HABER DEBE HABER
$ 690,000 $ 1,150,000 $ 1,200,000
$ 1,416,000
$ 2,566,000

$ 1,876,000
 CLIENTES PROVEEDORES IVA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 6,000,000 $ 2,636,170 $ 1,157,590 $ 5,000,000 $ 855,840
$ 44,599,000 $ 8,601,240 $ 719,500
$ 50,599,000 $ 8,334,250 $ 270,820
$ 21,935,490 $ 190,000
$ 47,962,830 $ 228,000
$ 20,777,900 $ 2,264,160

COMERCIO AL X MA. Y AL X
ME. FINANCIEROS ANTICIPO DE IMPUESTO
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 41,080,000 $ 1,027,000

$ 966,350

GASTOS PAGADOS POR MANTENIMIENTOS Y

ANTICIPADO BANCOS NACIONALES REPARACIONES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 2,000,000 $ 15,000,000 $ 1,000,000

DEBE HABER DEBE HABER DEBE

 IVA
HABER
$ 2,000,000
$ 4,546,000
$ 106,540
$ 6,652,540

$ 4,388,380

ANTICIPO DE IMPUESTO
HABER
$ 60,650

MANTENIMIENTOS Y
REPARACIONES
HABER

HABER
 BALANCE DE COMPROBACION
CIA COSTA CARIBE
FECHA: 30/06/2022

CODIGO CUENTAS DEBE

1110 BANCO $ 30,310,000
1305 CLIENTES $ 47,962,830
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO $ 966,350
1435 MERCANCIA MO FABRICADA POR LAEMPRESA $ 5,465,397
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 2,000,000
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 2,426,000
5145 MANTENIMIENTOS Y REPARACIONES $ 1,000,000
5235 SERVICIOS $ 1,200,000
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 13,210,603
2105 BANCOS NACIONALES
2205 PROVEEDORES
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
2365 RETEFUENTE
2408 IVA
3115 APORTES SOCIALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
SUMAS IGUALES $ 104,541,180
DE COMPROBACION
COSTA CARIBE
A: 30/06/2022

DEBE HABER
$ 30,310,000
$ 47,962,830
$ 966,350
$ 5,465,397
$ 2,000,000
$ 2,426,000
$ 1,000,000
$ 1,200,000
$ 13,210,603
$ 15,000,000
$ 20,777,900
$ 1,876,000
$ 418,900
$ 4,388,380
$ 21,000,000
$ 41,080,000
$ 104,541,180 $ 104,541,180
 AJUSTES
AÑOS MESES
5 60 CODIGO CUENTAS
GASTOS PAGADOS POR $ 2,000,000 5305 FINANCIEROS
ANTICIPADO 530520 INTERESES
1705 GASTOS PAGADOS POR A
170505 INTERESES
AMORTIZACION $ 33,333

HOJA DE TRABAJO
CIA COSTA CARIBE
FECHA: 30/06/2022

N. CODIGO

1 1110 BANCO
2 1305 CLIENTES
3 1355 ANTICIPO DE IMPUESTO
4 1435 MERCANCIA MO FABRICADA POR LAEMPRESA
5 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
6 4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS
7 5145 MANTENIMIENTOS Y REPARACIONES
8 5235 SERVICIOS
9 6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
10 2105 BANCOS NACIONALES
11 2205 PROVEEDORES
12 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
13 2365 RETEFUENTE
14 2408 IVA
15 3115 APORTES SOCIALES
16 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
17 5305 FINANCIEROS

SUMAS IGUALES
 CUENTAS SUBCUENTAS DEBE
FINANCIEROS $ 33,333
INTERESES $ 33,333
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
INTERESES $ 33,333

HOJA DE TRABAJO
CIA COSTA CARIBE
FECHA: 30/06/2022
BALANCE DE COMPROBACION AJUSTES
DEBE HABER DEBE HABER
BANCO $ 30,310,000
CLIENTES $ 47,962,830
ANTICIPO DE IMPUESTO $ 966,350
A MO FABRICADA POR LAEMPRESA $ 5,465,397
S PAGADOS POR ANTICIPADO $ 2,000,000 $ 33,333
VOLUCIONES EN VENTAS $ 2,426,000
ENIMIENTOS Y REPARACIONES $ 1,000,000
SERVICIOS $ 1,200,000
AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 13,210,603
BANCOS NACIONALES $ 15,000,000
PROVEEDORES $ 20,777,900
TOS Y GASTOS POR PAGAR $ 1,876,000
RETEFUENTE $ 418,900
IVA $ 4,388,380
APORTES SOCIALES $ 21,000,000
AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 41,080,000
FINANCIEROS $ 33,333

MAS IGUALES $ 104,541,180 104541180 $ 33,333 $ 33,333

 HABER

$ 33,333

BALANE DE C. AJUSTADO ESTADO DE RESULTADO BALANCE GENERAL

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
$ 30,310,000 $ 30,310,000
$ 47,962,830 $ 47,962,830
$ 966,350 $ 966,350
$ 5,465,397 $ 5,465,397
$ 1,966,667 $ 1,966,667
$ 2,426,000 $ 2,426,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 1,200,000 $ 1,200,000
$ 13,210,603 $ 13,210,603
$ 15,000,000 $ 15,000,000
$ 20,777,900 $ 20,777,900
$ 1,876,000 $ 1,876,000
$ 418,900 $ 418,900
$ 4,388,380 $ 4,388,380
$ 21,000,000 $ 21,000,000
$ 41,080,000 $ 41,080,000
$ 33,333 $ 33,333

$ 104,541,180 $ 104,541,180 $ 17,869,936 $ 41,080,000 $ 86,671,244 $ 63,461,180

$ 41,080,000 $ 86,671,244

DIFERENCIA $ 23,210,064
 ESTADO DE RESULTADO
CIA COSTA CARIBE
FECHA:30/06/2022

VENTAS
(-) DEVOLUCIONES DE VENTAS
(=) VENTAS BRUTAS
(-) COSTO DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL
(-) GASTOS OPERACIONALES
GASTOS ADMINISTRATIVO $ 1,000,000
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 1,000,000
GASTOS DE VENTAS $ 1,200,000
SERVICIOS $ 1,200,000
(-) GASTOS NO OPERACIONALES
FINANCIEROS $ 33,333
(=) UTILIDAD ANTES DE EJERCICIO
(-) IMPUESTO DE RENTA (32%)
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO

IMPUESTO DE RENTA

UTILIDADDE EJERCICIO
 ESTADO DE RESULTADO
CIA COSTA CARIBE
FECHA:30/06/2022

$ 41,080,000
$ 2,426,000
$ 38,654,000
$ 13,210,603
$ 25,443,397
$ 2,200,000
$ 1,000,000

$ 1,200,000

$ 33,333

$ 23,210,064
$ 7,427,221
$ 15,782,844

$ 7,427,221

$ 15,782,844
 BALANCE GENERAL
CIA COSTA CARIBE
FECHA: 30/06/2022

ACTIVO

BANCO
CLIENTES
ANTICIPO DE IMPUESTO
MERCANCIA MO FABRICADA POR LAEMPRESA
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

TOTAL ACTIVO

PASIVO

BANCOS NACIONALES
PROVEEDORES
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
RETEFUENTE
IMPUESTO DE RENTA
IVA

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

APORTES SOCIALES
UTILIDAD DEL EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + TOTAL PATRMNIO =

$ 86,671,244
BALANCE GENERAL
CIA COSTA CARIBE
FECHA: 30/06/2022

$ 30,310,000
$ 47,962,830
$ 966,350
$ 5,465,397
$ 1,966,667

$ 86,671,244

$ 15,000,000
$ 20,777,900
$ 1,876,000
$ 418,900
$ 7,427,221
$ 4,388,380

$ 49,888,401

$ 21,000,000
$ 15,782,844

$ 36,782,844

TOTAL ACTIVO
$ 86,671,244