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UNIVERSIDAD CATOLICA DE SANTA MARIA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICO ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINSITRACION DE EMPRESAS

Curso por jurado de Administración Financiera II

Tema: Análisis de las Micro finanzas en el Perú, considerando el impacto del

Covid en las MYPES

Arequipa – Perú

2022

Contenido

Introducción 3
Análisis De Las Micro Finanzas En El Perú, Considerando El Impacto Del Covid En Las Mypes 4
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Definición de una MYPE 4

Características de las MYPES 4
Importancia de las MYPES en el País 4
Factores que Explican la Importancia de las Mypes 5
Factores Cuantitativos: 5
Factor Cualitativo: 5
Ventajas y Desventajas de las Mypes 6
Microfinanzas 6
Historia de las Microfinanzas en el Perú 6
Sistema Microfinanciero 7
Segmento De Microfinanzas en el Peru, Imf Reguladas 7
Bancos especializados 7
Cajas municipales de ahorro y crédito 7
Cajas rurales de ahorro y crédito 7
El Acceso al Crédito 8
¿Quiénes Financian a las Empresas? 8
Las Microfinanzas para las Microempresas 9
Lo que Buscan los Microempresarios 9
Principales Entidades Microfinancieras en el Perú 9
Impacto Del Covid En en las Mypes 10
En el caso del Perú 10
¿De Dónde Vendrá el Crecimiento? 11
Rumbo Para Crecer en Cuanto a las Microfinancieras 13
Conclusiones 15
Referencias Bibliográficas 16

Introducción
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Las micro y pequeñas empresas (MYPES) se han convertido en un importante centro

de atención para la economía, especialmente para el sector financiero, debido a que genera

oportunidades de empleo e ingresos a la población y dinamiza la economía local. Hasta hace

algunos años, el sistema financiero peruano estaba enfocado en los grupos económicos más

solventes y no les prestaba suficiente atención a los más pequeños. El financiamiento a las

MYPES es fundamental para impulsar el desarrollo de este sector económico que por mucho

tiempo estuvo relegado, no solo por las entidades financieras bancarias sino también por las

instituciones del Estado, es por esto que el presente trabajo trata de resaltar la relación que

existe entre este sector de las finanzas y las pequeñas y microempresas así como también

consideraremos el impacto del Covid en las MYPES.

Análisis De Las Micro Finanzas En El Perú, Considerando El Impacto Del Covid

En Las Mypes

Definición de una MYPE

Es una pequeña unidad de producción, comercio o prestación de servicios.

Según la legislación peruana, una MYPE es una unidad económica constituida por una
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persona natural o jurídica bajo cualquier forma de organización o gestión empresarial,

que tiene como objeto desarrollar actividades de extracción, transformación, producción,

comercialización de bienes o prestación de servicios

Características de las MYPES

− Su administración es independiente.

− Su área de operación es relativamente pequeña, sobre todo local.

− Tienen escasa especialización en el trabajo.

− Emplean aproximadamente entre uno y diez personas.

− Su actividad no es intensiva en capital pero sí en mano de obra.

− Disponen de limitados recursos financieros.

− Tienen un acceso reducido a la tecnología.

− Por lo general no separan las finanzas del hogar y las delos negocios.

− Tienen un acceso limitado al sector financiero formal, sobre todo debido a su

informalidad.

Importancia de las MYPES en el País

Según datos del Ministerio de Trabajo, las MYPES brindan empleo a más de

80% de la población económicamente activa (PEA) y generan cerca de 45% del

Producto Bruto Interno (PBI). Constituyen, pues, el principal motor de desarrollo del

Perú, su importancia se basa en que: Ley de Promoción y Formalización de la Micro y

Pequeña Empresa (ley28015). Proporcionan abundantes puestos de trabajo. En la

actualidad existe un consenso sobre la importancia de la MYPES dentro de la estructura

socio-económica del país

Factores que Explican la Importancia de las Mypes

Factores Cuantitativos:
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Es el grupo económico más dinámico de nuestra economía que se encuentra

desarrollándose en todos los sectores socio económicos, teniendo como la actividad

más desarrollada en el sector comercio del 49%; como segundo sectores encuentra la

actividad de servicios con el 33%, el sector manufactura ocupa el 11%, agropecuario el

2.9%, construcción el 2.5%, minería el 0.4% y por último el sector pesca con el

0.3%.MYPES se encuentran en las agendas del gobierno ya que aporta de manera

considerable al PBI, por ende al desarrollo nacional. Las MYPES del país emplean a

casi el 77% de del empleo privado, contribuyendo de esta manera con el 42% del

Producto Bruto Interno.

Factor Cualitativo:

Que está en el enorme potencial de estas para elaborar un tejido empresarial

eficiente, competitivo, adaptable y flexible a los cambios que se dan en el transcurrir de

las políticas de gobierno .Por lo mismo las MYPES son consideradas motor de

desarrollo empresarial descentralizado y flexible.

Descentralizado porque representa la mayor cantidad de unidades económicas

en cada una de las regiones del país generadoras de riqueza mediante su

consolidación.

Flexible debido a su versatilidad para adaptarse fácilmente a las necesidades

cambiantes de los mercados, a las políticas de gobierno, competencia y economías

abiertas.

Ventajas y Desventajas de las Mypes

Tabla 1
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VENTAJAS DESVENTAJAS

Al igual que la pequeña y mediana No utilizan tecnología superada

empresa es una fuente generadora de
empleos.
Se transforman con gran facilidad por
no poseer una estructura rígida.
Son flexibles, adaptando sus
productos a los cambios del Mercado
Sus integrantes tienen falta de
conocimientos y técnicas para una
productividad más eficiente.
Dificultad de acceso a crédito.
La producción generalmente, va
encaminada solamente al Mercado
interno

Microfinanzas

Aquella actividad que procura ofrecer financiamiento de muy bajo monto y

posibilidades de ahorro a segmentos de bajos recursos.

Historia de las Microfinanzas en el Perú

En un país como el Perú, donde tres de cada cuatro personas que trabajan

pertenecen al sector micro empresarial, las instituciones microfinancieras (IMF) han

encontrado un nicho perfecto para desarrollarse. Todo empezó en1982 cuando hubo un

cambio radical en la forma de tener acceso a un capital para iniciar un negocio propio.

Ese año aparecieron las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito. Por entonces, los

conflictos sociales y la inestabilidad económica no permitieron que hubiera inversiones

personales en el sector comercio.

Sistema Microfinanciero

El sistema microfinanciero en el Perú se puede agrupar en dos categorías: las

entidades bancarias y financieras (Mi banco, Financiera Solución, Banco del Trabajo y

Mi Banco); y las IMF no bancarias (CMAC, CRAC y Edpyme), que ejecutan un conjunto

limitado de operaciones a escala local.

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Segmento De Microfinanzas en el Peru, Imf Reguladas

Bancos especializados

Entidades financieras bancarias que han logrado desarrollar adecuada

tecnologías de crédito para microempresas y para el contrato de menores ingresos

hacia los cuales orientan básicamente sus operaciones

Cajas municipales de ahorro y crédito

Son entidades no bancarias, reguladas e incluidas dentro del ámbito de

regulación supervisión de CONSUCODE y la contraloría general de la republica de

propiedades de las municipalidades provinciales de las cual son apoyo técnico de la

cooperación alemana para su formación y posterior consolidación en términos de

política crediticia y administración eficiente del riesgo

Cajas rurales de ahorro y crédito

Son entidades financieras no bancarias reguladas orientadas principalmente a

segmentos poblacionales no atendidos por la banca tradicional, enfocándose

básicamente sus operaciones al sector rural, sin embargo, sus portafolios crediticios han

orientándose al financiamiento financiero de PYMES urbanas y créditos de consumo.

El Acceso al Crédito

Para el acceso al crédito no es necesario ser formal, ya que las entidades

microfinancieras, han desarrollado tecnologías de crédito para evaluar a microempresas

informales. Sin embargo, la informalidad genera mayores costos de evaluación debido a

la carencia en cantidad y calidad de información, la cual tiene que ser obtenida

directamente del negocio por los analistas de crédito.

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La decisión de formalizarse depende de la relación costo-beneficio para el

microempresario, ya que si éste no encuentra ventajas significativas, preferirá

mantenerse en la informalidad. Adicionalmente, el tiempo de vida de las microempresas

en el Perú es muy corto, ya que los microempresarios cambian rápidamente de giro. Por

ello no les conviene ser formal (tener un registro en la SUNAT). Como consecuencia,

alrededor del70% de los clientes en microfinanzas son informales.

La formalización sería más importante desde el punto de vista tributario, antes

que desde el punto de vista del acceso al crédito, ya que al Estado le conviene que

existan más sujetos que pagan impuestos

¿Quiénes Financian a las Empresas?

Tabla 2

Las Microfinanzas para las Microempresas

Las ME tienen requerimientos tanto para sus operaciones cotidianas, como para

el desarrollo sostenido de su actividad productiva. Para desarrollar el negocio la ME

requiere atender sus necesidades de capacitación de la mano de obra; innovar; mejorar

su infraestructura y sus sistemas de información y; en general, acelerar el desarrollo de

su organización, todo ello para hacer más eficientes sus decisiones y posibilitar la
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expansión de la ME. Tanto a corto como a largo plazo, estos procesos necesitan

financiamiento. Si la ME no tiene suficientes recursos propios, entonces surge su

necesidad de financiamiento externo (préstamos).Por ello, respecto a las instituciones

de microfinanzas, las ME pueden preguntarse ¿Qué servicios financieros brindan?, ¿A

quiénes?, ¿Bajo qué condiciones? y ¿Para qué usos? Estas son parte de las decisiones

que enfrentan las ME, según sean sus requerimientos productivos.

Lo que Buscan los Microempresarios

Las microfinanzas se caracterizan por la lealtad que los clientes sienten hacia las

instituciones que les brindan servicios diseñados a su medida. Esa atención es muy

valorada por los microempresarios, quienes suelen tener relaciones de negocios

duraderas con las entidades microfinancieras. La fidelidad también se refleja en tasas

de interés decrecientes para clientes conocidos, el uso repetido de los servicios y los

bajos niveles de morosidad de los créditos que definen a la industria. Los

microempresarios son buenos pagadores, aun en situaciones de crisis; eso se refleja en

las carteras de crédito de estas instituciones que han demostrado tener una capacidad

de recuperación

Principales Entidades Microfinancieras en el Perú

La oferta de micro financiamiento en el país está dada por cerca de medio

centenar de instituciones reguladas y no reguladas, que cuentan con portafolios

diversificados, con créditos a los sectores comercial, servicios, producción, consumo,

hipotecario y agropecuario.

Impacto Del Covid En en las Mypes

La crisis económica causada por la pandemia del coronavirus ha causado un

daño enorme a la economía global y ha afectado el bienestar de las empresas. Se

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estima que a nivel mundial las pymes son los más afectados por la pandemia, entre las

actividades más perjudicadas son los servicios de alojamiento y hotelería, las agencias

de viajes; la industria textil y la confección. Ante esta situación, los gobiernos buscan

apoyar a las pymes. En Europa y Asia, varios países han adoptado una serie de

disposiciones económicas que tienen que ver principalmente con el aplazamiento del

pago de impuestos y créditos, el aumento de garantías para préstamos y el

otorgamiento de créditos blandos y subvenciones. En varios países de América Latina y

el Caribe (ALC), se enfocaron en establecer moratorias tributarias, reducciones

temporales en contribuciones a los sistemas de pensiones, líneas de crédito blando, así

como renegociaciones o aplazamientos de términos de deudas para las pymes (Cañete,

2020)

En el caso del Perú

El Instituto de Economía y Desarrollo Empresarial de la Cámara de Comercio de

Lima (IEDEP- CCL, 2020) estima que el PBI caería 3,7% para este año por efecto del

COVID-19 fundamentado en la contracción de la demanda interna privada. Las micro y

pequeñas empresas (mypes) ante este nuevo escenario son las más afectadas. El

estado de emergencia y el aislamiento obligatorio han hecho que la demanda de sus

productos caiga notoriamente. Las medidas de restricción les impiden contar con la

mano de obra necesaria para trabajar con normalidad, lo cual ocasiona un grave

inconveniente considerando que muchas de ellas están vinculadas con los sectores

manufactureros y de servicios.

El Peruano (2020) señala que las mypes desempeñan un papel central en el

desarrollo de la economía nacional. De acuerdo con datos oficiales, constituyen más del

99% de las unidades empresariales en el Perú, crean alrededor del 85% del total de

puestos de trabajo y generan aproximadamente el 40% del producto bruto interno.

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Consciente de este desafío, el gobierno junto al Ministerio de Economía y Finanzas

(MEF) crearon medidas económicas para apoyar a las mypes, a través de los

programas de Reactiva Perú y el Fondo de Apoyo Empresarial a la micro y pequeña

empresa (FAE-Mype). La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) flexibilizó

el tratamiento de las provisiones que se aplican a los créditos que se otorguen en esos

programas.

¿De Dónde Vendrá el Crecimiento?

El programa Reactiva Perú, tiene como objetivo garantizar el financiamiento de

la reposición de los fondos de capital de trabajo de empresas que enfrentan pagos y

obligaciones de corto plazo con sus trabajadores y proveedores de bienes y servicios. A

través de un mecanismo que otorgue la garantía del Gobierno Nacional a los créditos en

moneda nacional que sean colocados por las empresas del sistema financiero. Este

programa se emplea para montos de créditos más altos y con un mayor nivel de

formalización. El FAE-MYPE tiene como objetivo promover el financiamiento de las

mypes, mediante créditos para capital de trabajo, así como para reestructurar y

refinanciar sus deudas.

Considerando el severo impacto económico de la emergencia sanitaria, el MEF

garantizará al 98% de cobertura para préstamos de hasta 10,000 soles y 90% de

cobertura para créditos de hasta 30,000 soles. Asimismo, se ha ampliado el período de

gracia de 6 a 12 meses, mientras que el plazo de los créditos para capital de trabajo

continuará siendo de 36 meses. Los montos de los préstamos tienen como tope máximo

los 30,000 soles; y se ha ampliado la cobertura para beneficiar a las mypes de todos los

sectores económicos (El Peruano, 2020).

Inicialmente, el Estado destinó al FAE-MYPE 300 millones de soles. No

obstante, el presidente Martín Vizcarra anunció el domingo 26 de abril del 2020 su

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ampliación a 800 millones. Inyectar 500 millones adicionales permitirá asistir a un mayor

número de mypes en dificultades y se garantizarán los puestos de trabajo de millones

de peruanos. Pero, se estima que en el Perú existe un porcentaje de 73% de mypes

informales que no están en planilla y que no emiten facturas, esto impedirá el acceso a

créditos a todas las mypes (Gestión, 2020).

Por otra parte, la Cámara de Comercio de Lima planteó al poder ejecutivo la

conformación de una comisión de recuperación económica y el empleo (CREE-Perú),

encargada de proponer medidas una vez que se supere la emergencia sanitaria por la

pandemia del coronavirus. El gremio considera que la declaratoria de estado de

emergencia y el aislamiento social obligatorio dejarán secuelas en el sector laboral y la

estabilidad de las empresas. Por lo que, CREE-Perú en paralelo a las acciones

adoptadas en el campo de la salud, se abocará a analizar y delinear las medidas

urgentes que se deberían implementar en materia laboral, generación de empleo,

financiamiento y estabilidad para evitar la quiebra de las empresas. Entre las medidas

propuestas figuran reimpulsar la actividad económica a través de un marco legal que

favorezca la continuidad de los negocios en general y la recuperación de la demanda y

el consumo internos, recomponiendo la cadena de pagos en la micro, pequeña,

mediana y gran empresa (CCL, 2020).

Estamos ante una crisis sin precedentes, aún con incertidumbre sobre los

impactos reales sobre nuestra economía. Sin embargo, estamos ante una gran

oportunidad para mejorar el sistema político de nuestro país. Tales como mejorar el

sector privado para que se reinvente, y busque la forma de acercarse a sus poblaciones

de incidencia. También, es pertinente para impulsar la formalización de las mypes,

mejorar la infraestructura, servicios sanitarios, la desigualdad y entre otros. No

perdamos la oportunidad a pesar de la adversidad que nos ha tocado vivir y esperemos

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que, una vez superada de la pandemia las mypes retomen su dinamismo y el lugar

preponderante que ocupan en nuestro desarrollo económico.

Rumbo Para Crecer en Cuanto a las Microfinancieras

A fin de maximizar su impacto, las microfinanzas necesitan profundizar sus

actividades en áreas como la distribución de las remesas y la bancarización de sus

receptores, el crédito para la vivienda y los servicios financieros dirigidos a clientes

rurales.

Con este fenómeno, conocido como "bancarización", el flujo de las remesas se

distribuirá en forma más eficiente, menos costosa y podrá ser apalancado en los

sistemas financieros locales. Éste es un claro ejemplo de la democracia financiera en

acción y de formas concretas de aumentar el bienestar de la población más pobre de la

región. El crédito para la adquisición de vivienda abre oportunidades a miles de

individuos y familias a fin de satisfacer una de sus necesidades básicas para llevar una

vida decoros

Con el crecimiento de la industria crecen también los requerimientos de capital

humano. En algunos casos, la falta de personal entrenado y dispuesto a hacer carrera

en este sector se ha convertido en un serio cuello de botella. En el futuro aumentará la

demanda de personal calificado en metodologías de crédito, en materia de gobierno

corporativo, en temas de supervisión y control prudencial, y en temas de banca y

finanzas adecuadas para el sector de las microfinanzas.

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Conclusiones

La base de la economía peruana son las desarrolladas por las Micro y pequeñas

empresas, éstas constituyen el 98%, constituyendo sólo el 2% las medianas y grandes

empresas

La MYPE es en el Perú es un motor generador de empleo, ingresos y

descentralización. El Estado debe participar activamente en la promoción y desarrollo

de este sector, si se aprovecha este motor, el desarrollo se encontraría mucho más

cerca, ya que se disminuiría el nivel de desempleo, pobreza y centralización en el Perú.

El nivel de competencia evidenciado para las microfinanzas en el Perú es

consistente con una especialización de la tecnología crediticia, presencia de importantes

mercados locales de crédito con demandas inelásticas, otorgando a las firmas

establecidas cierto poder de mercado y generando aún importantes barreras a la

entrada. Se analizó la formulación empírica para cada grupo de manera individual:

Bancos Especializados, Cajas Municipales, Cajas Rurales y EDPYMES, se encuentra

que existirían diferencias en los niveles de competencia en función a la diferenciación

del producto crediticio.

La promoción adecuada de fusiones entre Instituciones de Microfinanzas,

promoción del ingreso de Cajas Municipales a mercados donde exista otra de origen

local, junto con la incursión en el segmento microfinanciero de la banca tradicional,

incrementaría el nivel competencia en este segmento a mediano plazo

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Referencias Bibliográficas

− https://revistas.uexternado.edu.co/index.php/contad/article/view/6878/9749

− https://elperuano.pe/noticia-apuntalando-a-mypes-95072.aspx?

fbclid=IwAR2JO6ER6eMZtpNP5zpmPkSQCv7CHVSZwgx4yWBzPmN24yLpzR-

mE49PUEE

− https://www.sbs.gob.pe/portals/0/jer/edipub_volumen4/63-118.pdf

− https://www.caf.com/es/conocimiento/visiones/2020/05/las-microfinanzas-en-

tiempos-de-covid19/