“AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO”

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y NEGOCIOS

INTERNACIONALES

FINANCIAMIENTO DE LAS PYMES EN

EL SECTOR COMERCIAL EN EL
DISTRITO DE ICA
ALUMNOS:
 CCAULLA PARIONA, JHUNIOR
 CURIPACO QUISPE, RONAL
 QUISPE POMA, DELIA

DOCENTE:
 VILCA TIPACTI, FIDENCIO

CICLO Y SECCIÒN: IV – “C”

ICA – PERÚ
2017
1. DATOS GENERALES
1.1. CODIGO

1.2. TITULO

FINANCIAMIENTO DE LAS PYMES EN EL SECTOR COMERCIAL EN EL DISTRITO DE

ICA

1.3. TIPO DE INVESTIGACION.

BASICA, SUSTANTIVA.

1.4. NIVEL DE LAS INVESTIGACIONES.

EXPLORATORIA, DESCRIPTIVA, EXPLICATIVA

1.5. LINEA DE INVESTIGACION.

1.5.1. Financiamiento de las pymes en el sector comercial

Las pymes en el Perú conforman el grueso del tejido empresarial. Incluso si nos enfocamos
solamente en su segmento formal, representan más del 95 por ciento de las unidades
empresariales.1 El fortalecimiento de este sector es, pues, crítico, para que el crecimiento
económico se difunda. Para esto, el acceso de las pymes a mercados de crédito es un factor
crucial.
1.6 ASESOR(ES) INVESTIGACIÓN(ES):

ECON. José Abel Motta Dueñas

1.7 AUTOR(ES) DEL PROYECTO.

Curipaco Quispe, Ronal

Ccaulla Pariona, Jhunior

Quispe Poma, Delia

1.8 ENTIDADES Y/O PERSONAS VINCULADAS A LA INVESTIGACIÓN:

SUNAT, SUNARP, INEI, FINANCIERA CREDI SCOTIBANK, LEGISTACION PERUANA,

UNIVERSIDAD DE LIMA,
1.9 EL PROYECTO SE VINCULA CON:

 Elaboración de artículo periodístico

 Elaboración de material de enseñanza
 Aportes a las técnicas macroeconómicas
 Aportes a la teoría económica
1.10 FECHA DE PRESENTACIÓN:
12/12/2017
 FINANCIAMIENTO DE LAS PYMES EN
EL SECTOR COMERCIAL EN EL
DISTRITO DE ICA

2.1 FUNDAMENTOS DEL PROBLEMA

2.1.1 DESCRIPCION DE LA REALIDAD PROBLEMATICA

CARACTERIZACIÓN Y DEFINICIÓN DE LAS PYMES EN EL PERÚ

(http://www.sri.gob.ec/de/32, s.f.)

“Se conoce como PYMES al conjunto de pequeñas y medianas empresas que, de acuerdo
con su volumen de ventas, capital social, cantidad de trabajadores, y su nivel de producción
o activos presentan características propias de este tipo de entidades económicas. Por lo
general en nuestro país las pequeñas y medianas empresas que se han formado realizan
diferentes tipos de actividades económicas entre las que destacamos las siguientes:
Comercio al por mayor y al por menor, Agricultura, silvicultura y pesca, Industrias
manufactureras, Construcción. Transporte, almacenamiento, y comunicaciones, Bienes
inmuebles y servicios prestados a las empresas, Servicios comunales, sociales y personales”.

Las PYMES (pequeñas y mediana empresas), son empresas con características distintivas, y tiene
dimensiones con ciertos límites ocupacionales y financieros prefijados por los Estados. Las PYMES
cumplen un importante papel en la economía de todos los países.

Las principales razones de su existencia son:

i) Pueden realizar productos individualizados en contraposición con las grandes empresas

que se enfocan más a productos estandarizados.
ii) Sirven de tejido auxiliar a las grandes empresas. La mayor parte de las grandes empresas
subcontratan a empresas menores para realizar servicios u operaciones que redunden en
el coste.
iii) Existen actividades productivas donde es más apropiado trabajar con empresas pequeñas.
Hay un reconocimiento internacional que da una mayor ventaja a las PYMES, es decir, se
reconoce su capacidad de cambiar (o adaptar) rápidamente su estructura productiva en
caso de variar las condiciones del mercado, sin embargo, su debilidad reside en el acceso a
mercados tan específicos y/o a una reducida cartera de clientes, que aumenta el riesgo de
 quiebra de estas empresas. Por lo que el éxito de las PYMEs reside en esas debilidades,
deben ampliar sus mercados y sus carteras de clientes. El papel de las empresas, según su
tamaño, es crucial en economías de mercado por lo que es necesario hacer las distinciones
correspondientes a sus diferentes tipos, dimensiones e importancia económica.

FUENTE: La legislación peruana define a la PYME

(Pequeña y Mediana Empresa) como: “...la unidad económica constituida por una persona
natural o jurídica, bajo cualquier forma de organización o gestión empresarial contemplada
en la legislación vigente, que tiene como objeto desarrollar actividades de extracción,
transformación, producción, comercialización de bienes o prestación de servicios (…)”

pymes son pequeñas y medianas empresas, que contribuyen a la creación de empleo y a la

generación de riqueza, participa en el desarrollo armónico y equilibrado de las actividades
económicas en el país como también favorece el desenvolvimiento de la capacidad
creadora de los pequeños y medianos empresarios y de los trabajadores.

Debiendo contar con las siguientes características:

CLASIFICACIÓN DE LAS PYME EN EL PERÚ.

NOMBRE: "Las PYME en el Perú: Conceptos y Cifras",

FUENTE: Universidad de Lima y MITINCI/GTZ

“En la actualidad no existe unidad de criterio con respecto a la conceptualización de la

pequeña y mediana Empresa en el país, pues las definiciones que se enuncian o adoptan
varían según el tipo de enfoque que se utiliza. Algunos especialistas destacan la
importancia que adquieren el volumen de ventas, el capital social, el número de
trabajadores, el valor bruto de la producción o el de los activos para definirla”.
Por otro lado, también existe el criterio de utilizar la intensidad de uso capital para definir
los diferentes tamaños de la pequeña y mediana Empresa. Este indicador relaciona el valor
de los activos fijos con el número de personas ocupadas en la unidad productiva y se recurre
con frecuencia para calcular la inversión necesaria para crear nuevos puestos de trabajo en
la Pequeña Empresa.

Asimismo, existen otros criterios cualitativos como son: la estructura de propiedad (familiar
o no familiar), el grado de formalización, el nivel tecnológico utilizado, la estructura
organizativa y la tipología de gestión de la empresa, entre otros.

Es necesario entonces esclarecer el alcance de la categoría PYME correspondiente a una

clasificación de unidades económicas de menor tamaño. Como se acaba de enunciar
anteriormente, existe una serie de criterios y multiplicidad de formas de clasificación de las
PYME, tanto a nivel nacional e internacional, como producto de una serie de enfoques y
conceptos que han ido evolucionando en las últimas cuatro décadas. No obstante, debe
precisarse que no es el objeto de la presente investigación, discernir ni analizar con
detenimiento este tema.

Más bien, la claridad estadística que exige la presente investigación impone una
clasificación simple y de fácil manejo práctico, que se ajuste a la información contenida en
la fuente básica que es el ENAHO. En consecuencia, se ha optado por delimitar a las micro
y pequeñas empresas a partir del tamaño de las unidades económicas según el número de
trabajadores que laboran en ellas.

CUADRO 1

FUENTE: UNIVERDIDAD DE LIMA

Entonces, si bien cuando en esta investigación, se refiera a la microempresa, ésta abarcará
hasta diez trabajadores y la pequeña empresa hasta cincuenta, los rangos utilizados en las
estadísticas y cuadros elaborados son más detallados.

En el caso de la microempresa debe indicarse que esta categoría está en gran parte asociada
a los conceptos de pobreza y subempleo, por lo cual resulta sumamente relevante para la
presente investigación, distinguir dos tipos de unidades económicas microempresariales:

Microempresas de subsistencia o de sobrevivencia: unidades económicas que se

caracterizan por ser inestables desde el punto de vista de su viabilidad, tienen una baja
productividad, operan por debajo del costo, los ingresos que generan son insuficientes para
sus conductores y trabajadores. Además, no forman parte de redes de negocios con otras
empresas ni instituciones, son mayormente informales (registros tributarios, laborales y
municipales), no generan empleo adecuados (desde el punto de vista del ingreso y horas
laboradas), mantiene relaciones laborales familiares, incumplen con los estándares
mínimos de derechos laborales básicos (jornada de trabajo, vacaciones, seguridad laboral,
remuneraciones, descansos, compensación por tiempo de servicios, seguridad social,
seguridad industria, sistema de pensiones, etc.). Asimismo, estas unidades absorben fuerza
laboral en su mayoría con niveles de primaria o menos, por lo tanto, su productividad de
mano de obra es muy baja. Los medios de producción utilizados son bastante simples y
rudimentarios, más herramientas que equipos, una gran parte desarrollan más de una
actividad económica (producción, comercio, servicios, etc.). La estructura de organización
empresarial es básica: patrono y dependientes, entre otras.

Microempresa viable (o de acumulación): Son aquellas microempresas con potencial de

crecimiento, tiene capacidad de generar excedentes y brindan ingresos y perspectivas de
desarrollo interesantes a propietarios y trabajadores. Pueden ser considerados sujetos de
créditos y de otros servicios no financieros por su estabilidad, potencial de crecimiento y
capacidad de pago. En esta categoría, también se encuentran relaciones laborales
familiares. Se tratan de unidades empresariales que cumplen con los requisitos mínimos de
formalidad, sin que esto signifique que cumplan con todas, por lo que se le pueden calificar
de "semiformales". En algunos casos, no cumplen con alguno de los aspectos laborales o
con los registros municipales. Sin embargo, su carácter viable o de acumulación determina
que sus necesidades tengan un sustento económico y no social, estando en tránsito hacia
una formalidad regular, propia de su naturaleza de empresa emergente.

Esta unidad tiene sistemas de organización simples centralizada administrativa y

productivamente en el propietario, y con una estructura familiar. El nivel de uso de servicios
financieros es limitado, los niveles de formación y capacitación de sus trabajadores son
mayores que en la microempresa no viable, pero continúa siendo una limitación para un
mayor crecimiento.

Pequeña empresa: Está asociada al desarrollo económico, crecimiento y competitividad,

estás empresas son unidades económicamente viables con capacidad de generar
excedentes, crear empleo y contribuir a la competitividad del país. Son formales, desde el
punto de vista, tributario, municipal y laboral, tienen una organización con una elemental
división del trabajo a nivel funcional y jerárquico. Generalmente es el propietario el que
dirige la empresa, existiendo también relaciones familiares laborales. Utilizan servicios
financieros y no financieros con regularidad a fin de explotar sus ventajas. Existe un mayor
nivel de profesionalización en el empresario y sus trabajadores, así como una preocupación
por la capacitación de la fuerza laboral. Utilizan tecnologías de información básicas, asimilan
en sus procedimientos de gestión y producción el tema de la calidad.

Finalmente, cabe señalar que el INEI, a través de la Comisión Técnica Interinstitucional de

Estadísticas de la Pequeña y Micro Empresa, COTIEPYME, (conformada por 15
instituciones públicas y privadas) ha realizado un estudio para conceptualizar a la pequeña
y micro empresa a nivel sectorial, en el cual se refleja las particularidades y criterios que
caracterizan a estas unidades productivas. Las mismas que a continuación se detallan:

PEQUEÑA EMPRESA:

 Número total de trabajadores hasta un máximo de 11 hasta 30 en comercio y en industria

y servicios de 11 hasta 50.

 Tienen ventas anuales de 850 y hasta el monto máximo de 1 700 UIT. Esto es, de
S/.2´975,000, los ingresos anuales se amplían a S/.5´950,000 (S/. 495,833
mensuales).

MEDIA EMPRESA:

 Número total de trabajadores de 31 hasta 100.

 Tiene ventas anuales de 1,701 hasta 2,300 UIT, 9’085,000 soles; 2.67 millones de
dólares.

Existen diversas formas de diferenciar a las PYMES de otro tipo de empresa, dependiendo
del aspecto o el particular punto de vista del análisis que se quiera efectuar, que podría ser
legal, tributario, organizativo, etc.
Señalaremos dos enfoques, que nos brindarán una adecuada apreciación de su naturaleza:

a) Desde el punto de vista de la estructura organizativa, las principales características que

distinguen a estas empresas son las siguientes:

 Un primer aspecto es que actúan fuera del marco jurídico vigente para la gestión
empresarial; es decir, son fundamentalmente informales.
 La propiedad de la empresa es totalmente familiar. No existe distinción de los
medios de producción de propiedad de la familia y los medios de producción de la
Empresa.
 No existen relaciones laborales formales.
 La tecnología del proceso productivo es sencilla y, por lo general, no es intensiva
en capital ni utiliza insumos importados.
 El mercado para el cual producen los bienes, básicamente, es nacional.
2.1.3 DEFINICION DEL PROBLEMA PRINCIPAL Y ESPECIFICO

FINANCIAMIENTO DE LAS PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS EN EL SECTOR

COMERCIAL EN EL DISTRITO DE ICA

Los micro y pequeños empresarios constituidos formalmente cuentan con la facilidad de

acceder a fuentes de financiamiento provenientes de entidades bancarias, cajas rurales y
cooperativas de ahorro y crédito.

CUADRO 2

FUENTE: SUNAT

Para iniciar nuestro trabajo sobre el acceso al financiamiento de las pymes en el distrito
de Ica necesitamos saber cuántas empresas inscritas en el año 2017 hay en Ica y cuanta
es la variación desde octubre del 2017 a octubre del 2016.

En Ica tenemos al redor de 216,149 de contribuyentes inscritos en la SUNAT, y la

variación del año 2016 al 2017 es 8,369.

En estos últimos años ha ido incrementando el número de contribuyentes inscritas en

Ica, ya sean por diferentes motivos, como por ejemplo el poder operar normal ya que
sabemos que hay algunas empresas las cuales se les dificulta en la realización de sus
actividades por el motivo que no están inscritas o no tienen RUC, y algunos pues son
clausurados, entonces para que las empresas puedan operar con total normalidad es
recomendable sé que inscriban como contribuyentes en la SUNAT y como empresa en la
SUNARP.
 En Ica la mayoría de las personas que quieren tener una empresa o brindar servicios se
inscriben para sacar su RUC, y puedan trabajar como la ley manda, entonces no hay
mucha informalidad en lo que son las empresas, los préstamos para poner un negocio
son muy fáciles de conseguir con la ayuda de las financieras o bancos de esto último
hablaremos después, entonces ¿qué es lo que no permite crecer a las pymes en Ica?

Es muy fácil saber eso, lo primero sería la falta de orientación, las pymes no tienen a
nadie quien les pueda ayudar en que invertir o como posicionarse en el mercado, son
pocas las veces que hay charlas para ayuda de las pymes, el gobierno regional debe
ayudar a que estas accedan o tengan facilidades. Las pymes son un motor importante en
el crecimiento de cualquier economía, entonces lo que debe ser Ica es preocuparse y
fortalecer algo que le genera ingresos.

CUADRO 3

FUENTE: SUNARP

Con respecto a la constitución de empresas en Ica, son muy bajas el número de empresas
constituidas y recién en el año 2017 tenemos movimiento ya que en años anteriores han
sido nulas las cifras de constitución.

Siendo 15 empresas constituidas hasta octubre del 2017, siendo este un problema,
habiendo diferentes los motivos por los cuales estas empresas no llegan a constituirse.

Y ahí se ve la falta de importancia que le da las autoridades a las pymes en Ica, la finalidad
de todo esto es que ellas se constituyan como empresas formales, vigentes, y que tengan
todas las facilidades para poder seguir en marcha, y ahí vemos la poca ayuda que les brinda
las autoridades a las pymes, porque teniendo estas el poder no hacen nada para que las
pymes se desarrollen y siendo estas las que contribuyen en la economía ya sea nacional o
local.
Demanda y oferta de financiamiento para pequeñas y medianas empresas

El financiamiento para cualquier empresa es un aspecto importante, y según los

expertos, es el factor fundamental y determinante para el funcionamiento de las PYMES.
Sin embargo, no hay cifras suficientemente confiables que nos permitan cuantificar la
demanda de financiamiento por parte de estas entidades.

CAJAS MUNICIPALES, FINANCIERAS

Pasos para el acceso del préstamo

 Acudir a la oficina de caja/financiera portando documento de identidad o a ser

una llamada telefónica al personal responsable.
 Rendir tu descargo para el préstamo de tu negocio.

Requisitos para el acceso del préstamo

 DNI y el de tu cónyuge
 Recibo de luz o agua cancelada
 Una foto del local de negocio

Tasa de interés

 de 5,000 hasta 10,000 un interés de 6 %

 de 10,000 hasta 20,000 interés de 5 %

BANCOS

Requisitos para el acceso al préstamo

 Tu DNI y el de tu cónyuge
 Recibo de agua o luz cancelado
 Sustento de ventas y de préstamos vigentes
 Constancia de asociados, contrato de alquiler o autoevalúe del local

Tasa de interés

 De 70,000 un interés de 5 % de 24 meses para pagar

FUENTE: Financiera SCOTIABANK

cifra proporcionada por investigadores de la gestión de las PYMES indica que, la demanda
potencial anual de financiamiento de dichas empresas sería del orden de los 5,400 millones
de dólares. Otros han calculado que esta demanda estaría alrededor de los 3,000 millones
de dólares anuales. Estableciendo como demanda efectiva un 18% de la demanda
potencial, se podría determinar que la demanda efectiva estaría entre 972 y 540 millones
de dólares por año; comprendiendo en esta cifra la demanda de financiamiento para capital
de trabajo y para adquisición de activo fijo.

Podemos obtener algunas referencias complementarias de la naturaleza de la demanda

de financiamiento tomando como referencia información proporcionada por el Censo de
Pequeñas Empresas Informales (INEI, 1994 y 1993) en la que podemos identificar, por
ejemplo, las instituciones a las cuales las PYMES direccionan sus requerimientos de
financiamiento, las cuales se muestran en el cuadro siguiente:

FUENTES DE FINANCIAMIENTO %
-Gobierno 1
-Sistema Financiero 14
-Empresas NO Financieras 5
-Microempresas, otros. 80
Total 100

El cuadro muestra que el 80% solicitó financiamiento de proveedores y prestamistas

informales. Este financiamiento definitivamente tiene un alto costo y con riesgos muy altos
para las PYMES en caso de morosidad. Usando la misma información de la encuesta indicada
en los párrafos anteriores, se puede decir que las PYMES buscan alternativas de
financiamiento para iniciar sus operaciones, distintas a las fuentes tradicionales de
financiamiento; recurriendo fundamentalmente al ahorro del núcleo familiar y/o al crédito
del entorno familiar. Ver cuadro siguiente:

Fuente de Financiamiento para

iniciar una Pyme en el distrito de
Ica %
- Ahorro 54
- Junta 14
- Préstamo de pariente o amigos 4
- Beneficios sociales 9
- Crédito de proveedores 2
- Préstamo de Bancos 17
- Otros
Total 100
Las cifras son elocuentes, prácticamente el 72% de las PYMES inician sus operaciones con
autofinanciamiento, un 11% con crédito de proveedores y bancario y un 17% con préstamos
informales de alto costo y riesgo. Si consideramos en forma global se aprecia que el 46% de
las PYMES de la encuesta han iniciado sus operaciones con el apoyo financiero de terceros
y el 54% restante con formas de ahorro contractual muy usadas entre los pequeños y
microempresarios, que son la “junta”, “pandero”, etc.

La estimación de la demanda potencial y efectiva, así como los canales de financiamiento

que las PYMES vienen utilizando, indican el alto nivel existente de demanda de
financiamiento para iniciar las operaciones de una PYME, y obviamente la demanda no
atendida existente para financiamiento de capital de trabajo y para el incremento de activo
fijo de estas empresas. En nuestro país, no existe una oferta estructurada de financiamiento
para las PYMES; recién en los últimos años se han creado entidades financieras
especializadas para estas empresas. Actualmente, la oferta de financiamiento es efectuada
por una variada gama de entidades que canalizan recursos externos e internos, bajo
diversas modalidades, entre ellas: CAF, BID, UNION EUROPEA, AID, COFIDE, FONCODES,
FONDEMI, PACT, ONG’s, EDPYMES, Cajas Rurales de Ahorro y Crédito, Cajas Municipales de
Ahorro y Crédito, FONDEAGRO y los Bancos.

Una cifra disponible indica que en 1994 se aprobaron créditos para PYMES por 202.4
millones de dólares. Si consideramos la estimación anual de 972 millones de dólares como
la demanda efectiva máxima de las PYMES, y la comparamos con el volumen de créditos
aprobados en el año 1994, se puede decir que existirá una demanda insatisfecha del 90%
de dicha cifra, cantidad que estaría indicando el amplio margen existente de posibilidades
de canalización de recursos para el financiamiento de las PYMES; evidentemente, sin
considerar una evaluación desde el punto de vista crediticio, que podría reducir
significativamente este volumen.

Pero hay que señalar que la informalidad en la cual operan excluye a un gran porcentaje de
ellos de operar en el mercado formal de créditos; llevándolos más bien a operar con
¨créditos informales¨ de mayor costo y riesgo.
El riesgo en las operaciones financieras de las pequeñas y microempresas

Uno de los mayores obstáculos para el otorgamiento de créditos a los pequeños y micro
empresarios es el alto riesgo de no retorno que conllevan estas operaciones. Los factores
determinantes del riesgo para el caso específico de las PYMES son los siguientes:

 La incapacidad de poder ofrecer las garantías requeridas por los operadores

formales de financiamiento.
 El poco nivel de cultura financiera de los pequeños y micro empresarios.
 La inexistente información sobre el récord crediticio, en el sistema financiero y/o
con proveedores, de la mayoría de los pequeños y micro empresarios.

Durante los últimos años en lo que se refiere al acceso al crédito la mayoría de las iniciativas
y planteamientos han estado orientadas a incrementar el financiamiento a las PYMES,
buscando superar los factores de riesgo señalados en el párrafo anterior. En este sentido,
se ha buscado crear mecanismos para garantizar el retorno de los fondos prestados y
obtener la rentabilidad esperada; en este contexto hay que citar los esfuerzos para hacer
funcionar fondos de seguro de créditos por parte del Estado y del sector privado, y también
poner en práctica experiencias de “garantías solidarias” entre propietarios de Pymes
agrupados en diversas asociaciones.

ADECUACIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO PARA EL FINANCIAMIENTO DE LAS PEQUEÑAS Y

MICROEMPRESAS

Nuevo enfoque de las entidades del sistema financiero respecto a las necesidades de
financiamiento de las pequeñas y microempresas

Durante los últimos años, las instituciones que operan en el Sistema Financiero y
particularmente los bancos han venido evaluando las posibilidades de participar en el
financiamiento de las operaciones de los pequeños y micro empresarios, en el marco de
sus políticas de rentabilidad, riesgo y sus particulares estructuras de carteras de
colocación. El panorama actual muestra que gradualmente las colocaciones en las PYMES
ya son parte integrante de la estructura de la cartera de colocaciones de algunos bancos;
aún más, vienen creando, dentro de sus organizaciones, áreas especializadas en el
otorgamiento de crédito a las PYMES. El incremento de nuevos operadores en el negocio
bancario y la necesidad de identificar nuevas oportunidades de negocios, son factores
adicionales que también vienen impulsando una mayor apertura para la colocación de
créditos y servicios a este sector empresarial.

El negocio bancario para poder desarrollar esta apertura crediticia a las pequeñas y micro
empresas ha tenido que generar todo un proceso de reconversión de la tecnología
crediticia con la que venía operando hasta la década del 80; y replantear, no sólo
esquemas conceptuales de administración crediticia orientada a estos nuevos clientes,
sino también implementar cambios particularmente en muchos de sus procedimientos
operativos internos.

En este proceso de reconversión, un primer aspecto a señalar fue el reconocimiento que

el financiamiento a las PYMES no podía continuar siendo tratado como parte integrante
de la denominada gestión crediticia de banca personal. Por la dificultad de separar dentro
de las PYMES, la propiedad personal de la propiedad empresarial, se venían tratando los
requerimientos financieros de los pequeños empresarios con las tecnologías existentes
para el tratamiento del crédito personal. Hoy Un segundo aspecto que han afrontado los
bancos, fue identificar adecuadamente los instrumentos financieros con los cuales
responder a los requerimientos de los pequeños y micro empresarios. En este sentido, se
ha podido determinar que existe una correlación directa entre el tamaño de la empresa y
el número y tipo de instrumentos financieros que ellos demandan. Así, la micro empresa
demanda únicamente ¨Crédito Directo¨, bajo la modalidad de un préstamo tipo pagaré.
En cambio, la pequeña empresa demanda ¨Crédito Directo¨ con un mayor número de
instrumentos financieros, tales como: pagarés, descuento de letras, créditos en cuenta
corriente y algunas incluso demandan ¨Crédito Indirecto¨, bajo la modalidad de cartas
fianza y/o crédito documentario.

Finalmente, un tercer aspecto que han desarrollado los bancos para poder incrementar su
cartera de colocaciones a las PYMES, han sido las acciones de capacitación del personal
bancario encargado de estas operaciones y el desarrollo y reconversión de los sistemas de
procesamiento de información referida a las PYMES y a las operaciones efectuadas con
ellas.

Formas de relación del sistema financiero con los pequeños y microempresarios

Los productos financieros que vienen ofreciendo los bancos a las PYMES son una canasta
en la cual se combinan productos tradicionales y productos innovados y/o reformulados
para adecuarlos a la naturaleza y operatividad de los pequeños y micro empresarios. Los
componentes de esta canasta de productos financieros se canalizan bajo tres formas de
relación, que se podrían diferenciar de la siguiente forma

a) Relación Financiera Banco -Cliente

En este ámbito se ha producido una suerte de desarrollo de la intermediación, en el
sentido de que se han generado, en adición a la intermediación directa banco-cliente,
formas de canalización de créditos de la modalidad banco-intermediario-cliente que
podría denominarse de “segundo piso”, determinando dos tipos de relación
bancocliente:
 Relación Directa: Es la relación clásica, en la cual se ofrecen créditos a las PYMES
en donde es el propio banco quien evalúa, aprueba y recupera el crédito. Este tipo
de relación se establece básicamente con pequeñas empresas.

 Relación Indirecta: Créditos en los cuales el banco otorga una línea de crédito a
otro intermediario especializado en micro empresas, que es el que evalúa, aprueba
y recupera el crédito. Este intermediario de “primer piso” es usualmente una ONG
o un consultor especializado en este tipo de operaciones, y el banco opera como
intermediario de ¨segundo piso¨

Dentro de este contexto hay que señalar también que los bancos han flexibilizado
en cierta medida, el tratamiento de las garantías. Hoy en día se ha ampliado la
estructura de garantías a las siguientes opciones:

 Garantías Personales:
Aval Personal
Aval solidario de grupos de personas que se garantizan entre ellos.

 Garantías Reales:
Hipoteca de inmuebles
Prenda de maquinaria y equipo.

 Garantías en Depósito:
Depósito en garantíaFianza de Pagaré-Fianza.

 Garantías Institucionales:
Depósitos en garantía, carta fianza, o de intermediario en el financiamiento
(ONG).

Finalmente, dentro de la relación financiera banco-cliente, hay que señalar que los
bancos vienen desarrollando acciones que les permiten contar con adecuada
información de las PYMES y creando subsidiarias especializadas en el seguimiento y
supervisión de este tipo de créditos, que no sólo permiten cautelar la adecuada
amortización, sino también un mejor y mayor conocimiento de las operaciones que
efectúan estas unidades empresariales
 b) Relación no Financiera Banco-Cliente
Otro aspecto que ha evolucionado en el tratamiento del crédito a pequeños y micro
empresarios, es el referido a la ampliación de la percepción de la relación del banco
con este tipo especial de cliente, incorporando a los productos financieros, un
componente adicional de acciones estrictamente no financieras, como son la
capacitación y la asistencia técnica. En este sentido, la naturaleza y las características
del mercado de créditos a pequeños y micro empresarios vienen llevando a los
bancos a desarrollar en forma paralela y/o complementaria a sus líneas de crédito,
programas de capacitación en gestión empresarial y de ampliación de la cultura
crediticia de las PYMES que son sus clientes.

c) Relación Banco-Gestión de Pequeños y Micro Empresas

En este campo se han desarrollado importantes esfuerzos para superar las
limitaciones originadas por la falta de información del record crediticio de los
pequeños y micro empresarios. Hoy en día existen centrales de riesgo que vienen
incorporando gradualmente información relacionada a los montos y el estado de
amortización de créditos de los pequeños y micro empresarios, lo cual, sin dudarlo,
permitirá disminuir el riesgo de este tipo de operaciones.

Los bancos vienen determinando los alcances de sus cronogramas crediticios,

tomando como referencia, en su mayoría, la clasificación de pequeñas y micro
empresas definidas por COFIDE. Dentro del enfoque de banca Múltiple definido por
la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, han abierto sin
distinción, la atención a pequeñas y micro empresas de personas naturales y
jurídicas, que se dediquen al desarrollo de actividades en todos los sectores
económicos; aunque han puesto énfasis fundamentalmente en el financiamiento de
pequeñas y micro empresas urbanas, dejando aún por resolver el tema del
financiamiento de las PYMES del ámbito rural.

INGRESOS FAMILIARES

NIVELES DE INGRESO FAMILIAR

Cuando se analiza la estructura económica de cualquier país encontramos la existencia de

empresas de distintos tamaños. Asimismo, cuando analizamos sectores determinados en
los distintos países, encontramos el mismo fenómeno, es decir que de ello podemos deducir
que la dimensión de una empresa no está relacionada con un determinado sector de
actividad, no existe una actividad donde inevitablemente las empresas deben tener un
tamaño dado para funcionar, tampoco existen países o economías que exijan un
determinado nivel de actividad para que se conforme una empresa. Dentro de estas
empresas encontramos a las PYMES pequeñas y medianas empresas las cuales deben
cumplir un papel destacado en el desarrollo de la economía del país. En el presente trabajo
trataremos de demostrar cual es precisamente el impacto que tienen las pequeñas
empresas en el desarrollo económico a través de distintas funciones como son la
generación de nuevos empleos y el aumento en el nivel de ingresos de las economías
familiares. Las PYMES son un sustento importante en el desarrollo productivo del Perú, ya
que estas son unas fuentes generadoras de empleos y un punto medular en el desarrollo
económico. A través de diferentes mecanismos de apoyo y colaboración, el gobierno ha
establecido acciones concretas para impulsar el desarrollo de este sector productivo.

¿Cuál es el impacto de la pequeña empresa en la economía regional?

Todos hemos escuchado alguna vez que las Micro, Pequeñas y medianas empresas son
fundamentales para el desarrollo del país. Todos alguna vez también hemos escuchado
que lo que realmente cuenta son los grandes proyectos y son a los que regularmente
asisten los funcionarios y son noticia en los periódicos. Que pasa entonces ¿Son realmente
las PYMES la base de la economía?, ¿Es necesario en un país como el Perú alentar la
formación de esas empresas?

Las pymes: tienen su origen en ambientes familiares principalmente, surgieron cuando las
personas se encontraron en la necesidad de auto emplearse para obtener ingresos, este
tipo de empresas generalmente las encontramos en el mercado informal, pero tienden a ir
creciendo hasta el punto de llegar a establecerse de una manera formal.
2.2 FUNDAMENTACION TEORICA

2.2.1 MARCO TEORICO ECONÓMICO

En la presentación de este trabajo de investigación se pretende identificar las posturas de

la teoría clásica conjuntamente con un análisis actual, tomando como base la problemática
que tienen las pymes. Es claro que hoy por hoy, se tiene en cuenta el enfoque de la escuela
neoliberal y sigue vigente entre los economistas. Sin embargo, en torno al tema surgen
muchas críticas a varios de los supuestos de la escuela clásica, usualmente los
economistas retoman algunas de estas críticas para realizarle cambios adaptados a la
realidad actual.

Para el funcionamiento de una economía de mercado, como lo es la competencia (como se

conoce en realidad) según los clásicos es el proceso resultante de la conducta individual
que busca oportunidades de mayores excedentes económicos teniendo como base los
medios de producción. Cabe resaltar la famosa “mano invisible” de Smith, donde para los
clásicos el problema de desempleo si existiera, (ya que ellos creían fielmente, en que no
tendría por qué existir), se solucionaba aumentando la inversión o estimulando el ahorro.

Referente a la división del trabajo los clásicos (específicamente Smith) sostenían que se
encuentra ligada a la extensión del mercado, es decir, entre más división exista será porque
la productividad será del mismo tamaño de esta forma, si esta crece aumenta la necesidad
de intensificar la división del trabajo y especializar tareas, lo cual generaría incremento en
la productividad por la relación que existe entre las dos, y así habría crecimiento en general.

El tema expuesto anteriormente es un abrebocas para dimensionar lo que en la actualidad

se vive en nuestro país, sin temor a equivocarnos el tema de los problemas que tienen las
pymes es un tema álgido por decirlo menos para todos los gobiernos de los países en vías
de desarrollo.

Generalmente se escucha con beneplácito en estos últimos años que se generó

disminución en la inflación y que hay recuperación del PBI, como si esto fuera lo único que
afecta la calidad de vida de los ciudadanos, cuando tenemos mucha informalidad en las
pymes y siendo estas las trabas la cual encapsula y las desaparecen del mercado, siendo
estas las que logran el desarrollo económico social, lo que no se pude olvidar es que estos
factores son una parte de la dificultad general, y que estos mismos agudizan otros
problemas dentro de poblaciones vulnerables y es cuando por tratar de cubrir estos agentes
se crea otro peor.

En muchos de nuestros países se dice, pero ¿por qué, si estas generan utilidades, no se
desarrollan y crecen? Pues se dice que la problemática de las Pymes abarca por varios
factores como la falta de asesoría, la pésima administración de tales, el desconocimiento
de mercados, como también la modernización, innovación de productos etc.

Smith fue optimista con su teoría dando como un hecho la posibilidad de que el crecimiento
económico fuera un proceso acumulativo, y pensando que el ingreso será cada vez mayor
por habitante, y si esto es como un sueño.
Para las Pequeñas y medianas empresas en Ica y en el Perú en general ha sido casi un
desafío mantenerse y posicionarse en el mercado nacional e internacional es por esto que
a medida que pasa el tiempo se han ido buscando diferentes alternativas de solución para
las diferentes problemáticas a las cuales se han tenido que enfrentar está a lo largo de su
desarrollo en el mercado económico.
capacidad de endeudamiento y de pago de cada una de estas empresas.

Es por esto que la tecnología ha jugado un papel importante en la historia de las pymes,
ya que gracias a los diferentes beneficios y herramientas que esta posee se ha podido
mejorar en aspectos como capacidad de tiempo de entrega, capacidad y tiempo de
producción, lo cual ha hecho que se pueda solucionar el aspecto de la competitividad,
ya que gracias a esta las pymes son las productivas lo que a su vez las hace mas
competitivas.

Otro aspecto importante es el de la reforma tributaria, por lo cual a través del tiempo se
han visto como el gobierno ha reformado diferentes leyes, con el fin de respaldar a estas
pequeñas empresas y medianas empresas, brindándole asi mismo beneficios
tributarios y optando por medidas como descuentos por pronto pago al momento de la
cancelación de impuestos o dado el caso de intereses por mora de estos mismos.

En cuanto a financiación las entidades dedicadas a este sector han buscado a lo largo
del tiempo diferentes herramientas que le permitan de una manera mucho mas fácil y
cómoda satisfacer las diferentes necesidades de inversión y de financiación a esta gran
parte de pequeñas y medianas empresas optando por implementar aspectos con
menos papeleos al momento de solicitar una financiación, intereses que sean bajos y
que se acomoden a las necesidades y a la capacidad de endeudamiento y de pago de
cada una de estas empresas.

2.2.2 ANTECEDENTES DE LA INVESTIGACIÓN

Con el propósito de fundamentar la presente investigación, a continuación, se muestran las

principales ideas que en la actualidad existen sobre las pequeñas y medianas empresas en
el Perú. PYMES es un abreviado que se utiliza comúnmente para definir a la pequeña y
mediana empresa. Las principales características de estas empresas son:

a) Su crecimiento es lento.

b) Las actividades ejecutivas están a cargo de una sola persona.

c) La producción se apoya en mano de obra y se usa poca tecnología.

d) El capital de la empresa casi siempre es individual.

Las pymes iniciaron como: una opción al desempleo, surgidas sin planeación y sin
financiamiento. Estas empresas juegan un papel fundamental en el desarrollo y
funcionamiento de un país. La micro empresa ha logrado ser la opción para muchos
individuos que después de perder su empleo, se enfrentan a la necesidad de mantener a
su familia; en este grupo de empresarios no hay clases sociales, ya que podemos encontrar
desde directivos desempleados de grandes empresas hasta ayudantes de algún técnico
(Ricardo Bolaños, revista el economista).

Estas empresas son de gran importancia para el desarrollo de todas las economías del
planeta, en el Perú esta importancia se demuestra: con el hecho de que más del 95% de
las empresas en el país son micro, pequeñas y medianas y proporcionan más de la mitad
de todos los empleos a nivel nacional. Otro aspecto que hay que considerar es el hecho de
que la pequeña empresa ha proporcionado una de las mejores alternativas para la
independencia económica de sus dueños y ofrecen la opción básica para continuar con una
expansión económica del país (Joaquín Rodríguez Valencia, Administración de Pequeñas
y Medianas Empresas).

Para continuar con el crecimiento y buen funcionamiento es necesario contar con

conocimientos básicos sobre administración para poder, así, tomar las decisiones
correctas. La mercadotecnia de las pymes: es una de las actividades de mayor importancia
para el pequeño empresario y a la cual dedica gran parte de su tiempo en la empresa. En
general, en las PYMES el dueño funge también como gerente y, por lo tanto, es el
encargado de tomar las decisiones en cuanto a mercadotecnia, estas decisiones suelen
estar basadas en corazonadas o en el gusto del empresario (Sérvulo Anzola Rojas,
Administración de Pequeñas Empresas).

Algunos de los consejos que deben tomar los dirigentes de las pequeñas y medianas
empresas para alcanzar el éxito serian: contar alta calidad en el producto o servicio ofrecido,
comercializar productos competitivos, tener alta eficiencia y productividad en la operación
y una buena estrategia de dirección (Instituto Mexicano de Contadores Públicos, Revista
Contaduría Pública).

Las pymes: tienen su origen en ambientes familiares principalmente, surgieron cuando las
personas se encontraron en la necesidad de auto emplearse para obtener ingresos, este
tipo de empresas generalmente las encontramos en el mercado informal, pero tienden a ir
creciendo hasta el punto de llegar a establecerse de una manera formal.
(Http://www.monografias.com/trabajos12/pyme/pyme.shtml).

Es precisamente por encontrarse establecidas dentro del mercado informal que uno de sus
principales problemas es: la falta de apoyo y financiamiento por parte de las instituciones
financieras nacionales y más aún las internacionales, el mercado nacional no cuenta con
reglas claras de mercado libre para incentivar a las PYMES, logrando enganchar al tren de
producción y / o exportación de una empresa grande. Una de las soluciones sería el obtener
recursos vía mercado de valores, ya que este representa una alternativa de financiamiento
para las empresas, promoviendo el desarrollo económico de cualquier país
(Http://www.gestiopolis.com/canales2/economia/pymmex.html).

Es por esto que: las diversas reformas que ha tenido el sistema financiero Peruano, tienen
como propósito ofrecer más opciones de financiamiento para aumentar la cantidad de
créditos otorgados a las pequeñas y medianas empresas y que día a día surjan nuevos
programas de gobierno que apoyan a personas innovadores que quieran establecer su
negocio ofreciendo créditos cuya tasa de interés es baja (Instituto Peruano de Contadores
Públicos, Revista Contaduría Pública).

2.3 FINALIDAD Y OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN

2.3.1 FINALIDAD E IMPORTACIÓN

2.3.2 OBJETIVO GENERAL Y ESPECÍFICOS

Objetivo

El objetivo de la investigación se divide en:

2.3.2.1 Objetivo Principal

Desarrollar una metodología que sirva como guía para desarrollar las pymes en Perú,
incrementando su rentabilidad en el corto y largo plazo.

2.3.2.2 Objetivo Secundario

Los objetivos de la investigación:

• Identificar y analizar los problemas internos que tienen las pymes y los motivos
por los cuales no se han logrado desarrollar.
• Revisar y comparar las diferentes visiones de autores que tienen como objetivo
convertir a las pymes en empresas más eficientes en el mediano y largo plazo.
• Identificar las mejores herramientas/modelo de gestión necesarias para introducir
en las pymes.
• Dar a conocer la importancia y los beneficios que se obtienen al implementar
algunas herramientas en la gestión de las pymes.
• Introducir indicadores óptimos que ayuden a la gestión en las pymes.
2.4 HIPÓTESIS Y VARIABLES

2.4.1 HIPÓTESIS PRINCIPAL Y ESPECIFICAS

HIPÓTESIS DE LA INVESTIGACIÓN

Con la elaboración de un plan de empresa que contemple la problemática actual de las

pymes en Perú e indicadores para su gestión y control se puede llegar a desarrollar y
mejorar el rendimiento y productividad de las mismas

HIPOTESIS GENERAL

La falta de conocimiento financiero en las pequeñas y medianas empresas son factores

que llevan al no crecimiento e inclusive a la bancarrota de muchas de ellas por el hecho
del desconocimiento de variables que pueden afectar o potenciar la misma empresa.

HIPOTESIS ALTERNATIVA

Las pequeñas y medianas empresas en Ica son actores claves del crecimiento de la
economía peruana, pero a su vez sufren de muchas deficiencias contables y tributarias lo
cual desestabiliza proyecciones reales del gobierno sobre el crecimiento económico, por
eso es necesario la creación de asesorías en el área contable y tributaria.

HIPOTESIS DE TRABAJO

 HIPOTESIS OBJETIVO ESPECÍFICO 1:

En el Perú es necesario hacer investigación de mercado y usar fuentes primarias sobre

las secundarias ofrecidas del gobierno para saber cifras reales de la situación financiera
de las pequeñas y medianas empresas.

 HIPOTESIS OBJETIVO ESPECÍFICO 2:

La creación de una empresa de asesoría debe estudiarse varios parámetros que son
necesarios para tener un buen funcionamiento y el ofrecimiento de un buen servicio
funcionamiento de esta misma.

 HIPOTESIS OBJETIVO ESPECÍFICO 3:

A través de este estudio se podrá conocer a profundidad el historial financiero de la

empresa, haciendo un retroceso en el tiempo pasado hasta hoy, para poder conocer la
necesidad especifica del cliente y así solucionar el problema y potenciar su beneficio.
2.4.2 VARIABLES E INDICADORES

Hipótesis: La falta de conocimiento financiero en las pequeñas y medianas empresas

son factores que llevan al no crecimiento e inclusive a la bancarrota de muchas de
ellas por el hecho del desconocimiento de variables que pueden afectar o potenciar la
misma empresa.

Evento: Proyecto de inversión en asesoría financiera para pequeñas y medianas

empresas (PYMES) a través de la inversión.

Código Variable Indicador Índice

1.1.1 Demanda y 1.1.1. 1El riesgo en las
oferta de operaciones
Financiamiento de financiamiento financieras de
V1 para pequeñas y las pequeñas y
las pymes en Ica microempresas.
medianas
empresas.
1.1.2.1 Nuevo enfoque
1.1.2 Adecuación de las entidades del
sistema financiero
del sistema respecto a las
financiero para el necesidades de
financiamiento de financiamiento de las
pequeñas y
las pequeñas y microempresas.
microempresas
1.1.2.1 Formas de
relación del sistema
financiero con los
pequeños y
microempresarios.

2.1.1 niveles de 2.1.1 Mejo calidad de

Ingreso familiar ingreso vida

V2
familiar
2.5 METODOLOGIA

2.5.1 POBLACIÓN Y MUESTRA

En estadística el tamaño de la muestra es el número de sujetos que componen la muestra

extraída de una población, necesarios para que los datos obtenidos sean representativos
de la población.

La muestra se realizó en el distrito de Ica, la cual cuenta con una población de 219, 856 de
habitantes.

La hipótesis que vamos a probar es: “Financiamiento de las pymes en el sector comercial
en el distrito de Ica y el impactado en los ingresos familiares”.

Para esto analizaremos tanto variables dependientes como independientes. La variable

independiente es:

“El financiamiento de las pymes en el sector comercial en el distrito de Ica”: con esto
queremos o ver que tan fácil es adquirir un préstamo y todas las trabas que tienen estas en
conseguirlas. La variable dependiente que analizaremos son: 1) Generación de nuevos
empleos: al generar nuevo empleos en la región se contribuye a mejorar la economía, ya
que habrá mayor cantidad de personal ocupado. 2) Incremento del nivel de ingresos: al
aumentar los ingresos de las personas habrá mayor circulación de efectivo en la región y
se podrá continuar con la generación de empleos.

ANÁLISIS Y DISCUSION DE RESULTADOS

En el presente capítulo se presentan los resultados del proceso de investigación

desarrollado con base en las técnicas e instrumentos de recolección de información
utilizados para el estudio. Para la mayor comprensión de los resultados y a fin de darles
pertinencia con los objetivos perseguidos, estos se presentan en función de cada objetivo
específico planteado, tomando en cuenta las variables e indicadores relacionados con los
mismos.

A continuación, se analizan y se discuten los resultados con el fin de llegar a una conclusión
y comprobar la hipótesis establecida.

¿Contribuyen las PYMES al desarrollo de la economía?

Tabla 1
Frecuencia Porcentaje

SI 40 80.0

NO 4 8.0

NO LO SE 6 12.0

TOTAL 50 100.0
En la tabla 1, se observa que el 80% de las personas encuestadas considera que las
PYMES si contribuyen con el desarrollo de la economía en el distrito de Ica. Además, el 8
% de los encuestados respondieron que las PYMES no contribuyen con el desarrollo,
mientras que el 12% restante no está informado del desarrollo de la economía en el distrito.
Con esto nos podemos dar cuenta que la gran mayoría de las personas ven de forma
positiva el desarrollo de las pequeñas y medianas empresas, ya que, si las pymes tienen
un crecimiento, también se verá reflejado en el desarrollo de la economía en el distrito y en
la región.

A pesar de esto, los encuestados opinan que el gobierno debe brindar más apoyos para el
desarrollo de las pequeñas y medianas empresas, ya que de las personas encuestadas el
54% considera que las pymes necesitan de financiamiento que no generen grandes tasas
de interés, y este tipo de préstamos solo puede ser otorgado por los gobierno mediante los
diferentes programas que se forman para impulsar el desarrollo de la economía, mientras
que un 32 % de los encuestados consideran que los recursos públicos no se deben invertir
en empresas privadas, es decir que el gobierno no debe abrir más apoyos para la pymes,
el 14% restante afirmo que no está interesado en los apoyos que se brinden para las
pequeñas y medianas empresas (Tabla 2).

Tabla 2.

Frecuencia Porcentaje

SI 27 54.O

NO 16 32.0

NO LO SE 7 14.0

TOTAL 50 100.O

En referencias a las variables independientes que presentamos, en cuanto a la generación

de empleos por parte de las pymes encontramos que el 72% considera que las pymes si
son buenas generadoras de empleo, este dato lo podemos comprobar debido a que la gran
mayoría de las empresas, no solo en la región sino en toda la república, son micro pequeñas
y medianas, generando empleos para los habitantes del distrito donde se establezcan. Pero
un 16% de los encuestados respondieron que las pymes no son buenas generadoras de
empleo, ya que una pequeña empresa genera empleos para no más de 10 personas, el
12% restante dijo no saber si las pymes son o no buenas generados de empleos (tabla 3).
En relación al porcentaje de empleos que son generados por las pymes, el 50% de las
personas encuestadas opinan que más del 80% de los empleos en la región son generados
por las pequeñas empresas, por esto el gobierno deben de invertir muchos más en el sector
de las pymes, ya que son empresas que seguirán permaneciendo y que tienen un buen
futuro, contrario al panorama que se le avecina al sector manufacturero.
 Tabla 3
Frecuencia Porcentaje

SI 36 72.0

NO 8 16.0

NO LO SE 6 12.0

TOTAL 50 100.0

El crecimiento en el sector de las pequeñas y medianas empresas se ve reflejado también

con el hecho de cada vez se establecen más pymes, que nacen principalmente con una
forma de obtener ingresos para el sostenimiento familiar, pero que al irse desarrollando
también van generando empleos. Esto es lo que opinaron los encuestado, ya que un 52%
nos respondió que el número de pequeñas empresas establecidas en la región ha
aumentado, mientras que un 22% considera que el número de pequeñas empresas se ha
visto disminuido, el 26% restante dijo no saber si el número de pequeñas y medianas
empresas a aumentado o disminuido (tabla 4)

Tabla 4.

Frecuencia Porcentaje

AUMENTEDO 26 52.0

DISMINUIDO 11 22.0

NO LO SE 13 26.0

TOTAL 50 100.0

En cuanto al impacto que representan las pymes para el desarrollo de la economía regional
encontramos que el 66% de los encuestados consideran que las pymes tienen un impacto
positivo en el desarrollo de las pymes, mientras que el 20% opina que las pymes no tienen
impacto en la economía el 14% restante dijo no saber si tiene impacto positivo en la
economía. El impacto positivo que tienen las pymes en la economía regional lo podemos
medir por dos factores, que son nuestras variables dependientes, la primera variable es la
generación de empleos y la segunda el aumento del nivel de ingresos. Al hacer las
encuestas nos dimos cuenta que el 48% considera que las pymes impactan en la economía
principalmente con la generación de empleos, mientras que un 34% considera que el
impacto principal se mide por el aumento del nivel de ingresos (tabla 5). Estas dos variables
tienen una relación muy estrecha y directa ya que si se generan nuevos empleos también
se estarán generando ingresos para las personas que fueron empleadas.
 Tabla 5
Frecuencia Porcentaje

PORQUE CREA EMPLEOS 24 48.0

PORQUE ES UNA FUENTE DE INGRESOS 17 34.0

NO TIEN IMPACTO POSITIVO 9 18.0

TOTAL 50 100.0

Las personas encuestadas consideran que las pymes si satisfacen sus necesidades, ya
que un 60% así lo respondió, pero las pymes deben de establecer muy bien su mercado,
conocer a sus clientes y sus necesidades para ofrecerle los productos o servicios que sus
consumidores necesiten y tener así mayores posibilidades de éxito. Las principales
recomendaciones de parte de los encuestados para las pymes fueron: que ofrezcan
productos y/o servicios de mayor calidad esta respuesta nos la dio el 38% de las personas
encuestadas, el 40% opino que las pequeñas y medianas empresas deben de ofrecer
precios más accesibles y de acuerdo a la capacidad adquisitiva del consumidos, mientras
que el 22% restante de los encuestados nos respondió que las pymes deben de ofrecer
productos más innovadores.

tabla 6

Frecuencia Porcentaje

QUE OFREZCAN PRODUCTOS DE CALIDAD 19 38.0

QUE OFREZCAN MEJORES PRECIOS 20 40.0

QUE OFREZCAN PRODUCTOS MAS INNOVADORAS 11 22.0

TOTAL 50 100.0
CONCLUSIONES

Dentro de este capítulo se expondrán las conclusiones generales a las cuales se llegaron
en el presente estudio, tomando en cuenta toda la información pertinente para dar un
análisis objetivo de las variables estudiadas. Se recuerda que el objetivo general de la
investigación fue conocer el impacto de la pequeña y mediana empresa en la economía del
distrito de Ica. Una vez recopilada la información llegamos a la conclusión de que las pymes
son muy importantes para el desarrollo de la economía a nivel distrital, regional, nacional y
mundial. Ya que las pymes representan más del 95% de las empresas a nivel nacional, esto
tiene un alto impacto al ser las pymes unas grandes generadoras de empleos. En general
se asocia a la pequeña y mediana empresa con la generación de empleos, el argumento
que se usa para formular tal afirmación se basa en la idea de que estas empresas utilizan
más mano de obra y menos capital que las grandes, es decir, son empresas menos
mecanizadas y más personalizadas. En cuanto al nivel de ingresos que representan las
pymes, nos damos cuenta de que las PYMES son el mejor distribuidor de ingresos entre la
población y entre las regiones, son indispensables para que las grandes empresas existan
y son un factor central para el desarrollo social y la movilidad económica de las personas.
Las PYMES son un eslabón fundamental, indispensable para el desarrollo nacional. Con
estos indicadores podemos concluir que la importancia de las PYMES para la economía
regional y para la sociedad peruana en general ha sido plenamente demostrada, son por
mucho la principal fuente de empleos y una espléndida manera de ayudar al desarrollo
económico y social del país, combatir la desigualdad y mejorar el ingreso de la población
del distrito de Ica y la población en todo el Perú.

3. ADMINISTRACION DEL PROYECTO

3.2 PRESUPUESTO DEL PROYECTO

TOTAL PRESUPUESTO S/. 45.00

BIENES

USB 20.00

SERVICIOS

Internet 15.00
Impresiones 4.00
viáticos 6.00