Ejemplo Practico de Conciliacion Bancaria de la Empresa la Democracia

Auxiliar de Bancos de la Empresa La Democarcia

Fecha Concepto Debe Haber Saldo

03 de Diciembre Deposito 20,000.00 20,000.00

5 de Diciembre Cheque No. 401 2,000.00 18,000.00
6 de Diciembre Cheque No. 402 800.00 17,200.00
8 de Diciembre Deposito 3,000.00 20,200.00
12 de Diciembre Cheque No. 403 500.00 19,700.00
13 de Diciembre Cheque No. 404 2,200.00 17,500.00
16 de Diciembre Cheque No. 406 2,500.00 15,000.00
18 de Diciembre Deposito 1,200.00 16,200.00
20 de Diciembre Cheque No. 407 300.00 15,900.00
23 de Diciembre Cheque No. 408 275.00 15,625.00
24 de Diciembre Cheque No. 409 510.00 15,115.00
27 de Diciembre Deposito 3,000.00 18,115.00
30 de Diciembre Cheque No. 410 800.00 17,315.00
30 de Diciembre Cheque No. 412 1,200.00 16,115.00
31 de Diciembre Cheque No. 413 4,000.00 12,115.00
31 de Diciembre Cheque No. 414 1,720.00 10,395.00
31 de Diciembre Deposito 1,990.00 12,385.00

Observaciones:
a) N/D No. 1050 Es por una Chequera
b) N/C N. 12300 L/C Cobrada por el Banco
c) N/D No. 15301 L 2,800.00 Cuota Prestamo y L 25.00 por Intereses
d) Error en Cheque No. 409 es relacionado con un Proveedor
 Estado de Cuenta del Banco enviado a la Empresa La Democarcia
Fecha Concepto Debe Haber Saldo

03 de Diciembre Deposito 20,000.00 20,000.00

6 de Diciembre Cheque No. 401 2,000.00 18,000.00
10 de Diciembre Deposito 3,000.00 21,000.00
13 de Diciembre Cheque No. 403 500.00 20,500.00
16 de Diciembre Cheque No. 404 2,200.00 18,300.00
16 de Diciembre N/D No. 1050 10.00 18,290.00
18 de Diciembre Deposito 1,200.00 19,490.00
24 de Diciembre Cheque No. 407 300.00 19,190.00
27 de Diciembre Cheque No. 409 150.00 19,040.00
27 de Diciembre Deposito 3,000.00 22,040.00
30 de Diciembre N/C N. 12300 3,680.00 25,720.00
30 de Diciembre Cheque No. 406 2,500.00 23,220.00
31 de Diciembre Cheque No. 410 800.00 22,420.00
31 de Diciembre N/D No. 15301 2,825.00 19,595.00
31 de Diciembre Cheque No. 413 4,000.00 15,595.00
31 de Diciembre Cheque No. 9308 300.00 15,295.00
2,910.00

cheque 409 510

150
360
PRIMERA FORMA:

Empresa la Democracia
Saldos Conciliados
Conciliación con el Banco Mercante, Diciembre 31 de 20XX
Bancos Empresa
Saldo según estado de cuenta L. 15,295.00 Saldo según Libros: L. 12,385.00
(+) Depositos en Transito L. 1,990.00 (+) N/C No. 12300 Doctos. Cobrados a nuestra cuenta L. 3,680.00
(+) Cheque No. 9308 Debitado por Error del Banco 300.00 2,290.00 (+) N/C No. 12300 Intereses sobre Documento -
SubTotal L. 17,585.00 (+) Error de Registro en Ch No. 409 360.00 4,040.00
(-) Cheques en Circulación 3,995.00 Sub-Total L. 16,425.00
Saldo del Banco Ajustado L. 13,590.00 (-) Cargos por Servicios Bancarios:
N/D No. 1050 L. 10.00
N/D No. 15301 Cuota sobre Prestamo 2,800.00
N/D No. 15301 Intereses sobre Prestamo 25.00 2,835.00
Saldo según Libros Conciliado: L. 13,590.00

Pda. 1
Bancos 3,680.00
SEGUNDA FORMA: Documentos por Cobrar 3,680.00
Señora 123
Empresa la Democracia
Conciliación de Bancos a Libros Pda. No. 2
Conciliación con el Banco Mercante, Diciembre 31 de 20XX Bancos 360.00
Proveedores 360.00
Saldo según estado de cuenta L. 15,295.00
(+) Depositos en Transito L. 1,990.00 Pda. 3
(-) Cheques en Circulación - 3,995.00 - 2,005.00 Gastos Administración 10.00
SubTotal L. 13,290.00 Préstamos Bancarios 2,800.00
(+) N/D No. 1050 por Servicios Bancarios L. 10.00 Gastos Financieros 25.00
(+) N/D No. 15301 Cuota sobre Prestamo 2,800.00 Bancos 2,835.00
(+) N/D No. 15301 Intereses sobre Prestamo 25.00 2,835.00
(+) Cheque No. 9308 Debitado por Error del Banco 300.00
(-) N/C No. 12300 Doctos. Cobrados a nuestra cuenta - 3,680.00
(-) Cheque No. 409 operado de mas por la empresa - 360.00
 Saldo según Libro Bancos L. 12,385.00

Empresa la Democracia
Conciliación con el Banco Mercante, Diciembre 31 de 20XX

Saldo según estado de cuenta L. 15,295.00

(+) Depositos en Transito L. 1,990.00
(+) Cheque No. 9308 Debitado por Error del Banco 300.00 2,290.00
SubTotal L. 17,585.00
(-) Cheques en Circulación 3,995.00
Saldo del Banco Ajustado L. 13,590.00

Saldo según Libros: L. 12,385.00

(+) N/C No. 12300 Doctos. Cobrados a nuestra cuenta L. 3,680.00
(+) N/C No. 12300 Intereses sobre Documento -
(+) Error de Registro en Ch No. 409 360.00 4,040.00
Sub-Total L. 16,425.00
(-) Cargos por Servicios Bancarios:
N/D No. 1050 L. 10.00
N/D No. 15301 Cuota sobre Prestamo 2,800.00
N/D No. 15301 Intereses sobre Prestamo 25.00 2,835.00
Saldo según Libros Conciliado: L. 13,590.00