Tabla Auditoria

PLANEACION DE AUDITORIA DE GESTION EN MODYO
Miguel Angel Medina Burbano NRC

Yury Vanessa Calderon Parra NRC
Leidy Johana Ortegón Jiménez NRC
Leidy Johana Sánchez Rangel NRC
Mayo 2022
Fundación Universitaria del Área Andina

Auditoria de gestión y modelos de control interno
1
Resumen
En el desarrollo del trabajo lo que hemos consultado para lograr el objetivo final de la
auditoria que es un requisito indispensable para efectuar una adecuada planeación de la
auditoria y construir una estrategia adecuada del paso a paso a seguir, en la primera etapa
de la auditoria la planificación se deberá realizar de manera efectiva y eficiente tanto en la
relación de la obtención de los datos como en lo referente al conocimiento por parte del
equipo auditor y alcance de la planificación ,construiremos planificar el trabajo de la
auditoria en la que el equipo auditor trazara una visión general del entorno general y
especifico. La planificación de auditoría permite al equipo auditor identificar los grandes
problemas del examen y a partir de un análisis, determinar cuáles son las áreas más
importantes a evaluar también nos permite diagnosticar el nivel de riesgo de la
organización, programar la obtención de la evidencia necesaria para evaluar los diferentes
componentes de la compañía auditada. Para la realización de la planificación de auditoria
recopilaremos las nociones básicas de la planificación de auditoria como las actividades a
realizar.
2
TABLA DE CONTENIDOS
1. Capitulo 1 Generalidades de la empresa
1.1 Historia
1.2 Quienes somos?
1.3 Nustros Lideres
1.4 Objetivos Estrategico
2. Capitulo 2 Plan de auditoria interna area comercial
2.1 Responsabilidades y actividades
2.2 Cronograma de auditoria
3. Capitulo 3 Informe de la auditoria
3.1 Resultados
3.2 Objetivos
3.3 Alcance
3.4 Criterios
3.5 Tipo de auditoria
3.6 Equipo auditor
3.7 Procesos auditados
3.8 Fortalezas
3.9 Aspectos a mejorar
4. Capitulo 4 Analisis de los hallazgos
4.1 Resumen estadistico
5. Capitulo 5 Implementacion del SGC
5.1 Eficacia del SGC
6. Capitulo 6 Metodologia a aplicar
7. Capitulo 7 Plan de auditoria interna area financiera
8. Capitulo 8 Informe de auditoria
8.1 Resultados
8.2 Objetivos
8.3 Alcance
8.4 Criterios
8.6 Equio auditor
8.8 Fortalezas
9. Capitulo 9 Analisis de los hallazgos
10. Capitulo 10 Implementacion del SG
3
11. Capitulo 11 Metodologia a aplicar
12. Capitulo 12 Recomendaciones
13. Capitulo 13 Conclusiones
14. Referencias
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CAPITULO 1 GENERALIDADES DE LA EMPRESA
1.1 Historia
El 2007 Modyo fue fundada en Santiago de Chile por un grupo de empresarios apasionados
por la tecnología y con la profunda convicción de que la creación de software de clase
mundial podría ocurrir en cualquier lugar. Hoy en día, canadienses, estadounidenses,
chilenos, colombianos, alemanes, franceses, argentinos y venezolanos forman parte de un
equipo centrado en el crecimiento y la colaboración extrema desde diferentes partes del
planeta. La adecuación del mercado de productos en los primeros años fue nuestro primer
desafío a superar. Con el apoyo de grandes clientes iniciales que creyeron en nuestro
equipo, trabajamos duro para entender sus problemas. La persistencia y el enfoque de
nuestros equipos nos llevó a construir una Plataforma de Experiencia Digital de Próxima
Generación utilizada para construir sitios web omnicanales críticos, portales de clientes y
aplicaciones web progresivas integradas a los sistemas de negocio. El reclutamiento de
personas increíbles a lo largo de los años nos ha llevado a seguir subiendo el listón para
nuestros equipos y clientes. Hoy en día, Modyo impulsa un creciente ecosistema de clientes
y socios que aceleran su transformación y lanzan productos digitales con mayor rapidez.
1.2 Quiénes somos?
Construimos software para simplificar la experiencia digital de millones de clientes.

Durante más de 10 años hemos trabajado con organizaciones líderes, desde la banca y los
seguros hasta la educación y el comercio electrónico, para ayudar a que la transformación
sea más rápida.
Tenemos clientes en 15 países alrededor del mundo y nos volvimos una empresa 100%
remota en 2020 con 2 oficinas centrales en Chile y Colombia:
Juan de Valiente 3630

7630000 Vitacura
Chile
5
Carrera 11B #99-25 Oficina 12-110
110221 Bogotá
Colombia
1.3 Nuestros Líderes
 Mark Bonnell CEO

Desde diciembre de 2007, Mark ha estado dirigiendo Modyo. A partir de 1996,
Mark ha estado involucrado con empresas de software en diferentes capacidades
como gerente de producto, en marketing, ventas y en diferentes roles de liderazgo.
 Pablo Córdova CFO

Desde diciembre de 2007, Pablo ha estado dirigiendo Modyo como CFO. Tanto
Pablo como Mark han trabajado juntos durante los últimos 18 años, fundando dos
exitosas empresas de medios de comunicación.
 José Antonio Silva CTO

José Antonio dirige el equipo de tecnología de Modyo donde ha trabajado desde la
fundación de la empresa. Lidera un gran equipo de ingenieros y supervisa toda la
I+D en Modyo. Durante este período ha trabajado con empresas líderes que abarcan
países e idiomas como Santander, Bci, Puma, Virgin Mobile, Entel y otras grandes
organizaciones en sus respectivas industrias. Sus 15 años de experiencia en
desarrollo abarcan una variedad de tecnologías y marcos de trabajo.
6
1.4 Objetivos Estratégicos
 Posicionarnos como una herramienta ágil, dinámica y segura generando alianzas para
facilitar el proceso de adaptación del software a las condiciones y regulaciones de cada
una de las naciones.
 Afianzar nuestro posicionamiento nacional, haciendo presencia local en diferentes
ciudades del país iniciando con oficinas de negocios en Cali y Medellín.
 Mantener actualizado y en constante evolución los módulos que constituyen el sistema
SIIF.
 Aumentar la base de nuestro nicho de mercado de entidades financieras de bajo
volumen o entidades del sector real que otorguen crédito a sus clientes.
 Mejorar la calidad de trabajo, buscando un personal comprometido, apropiado de sus
funciones, generando un trabajo de calidad y fomentando la constante mejora del
ambiente laboral.
 Automatizar nuestros procesos y formalización en los procesos de administración y
liberación de versiones del software para lograr procesos de actualización mucho más
eficientes y rápidos.
 Implementar y controlar los estándares requeridos en el sector como ISO27001,
ISO20000, CMMI, ISO9001, PCI.
 Tener un incremento de utilidades anual del 10%.
7
 Desarrollar nuevos módulos que den soluciones adecuadas a las nuevas tendencias del
mercado.
CAPITULO 2 PLAN DE AUDITORIA INTERNA AREA COMERCIAL

PLAN DE AUDITORIAS DE AUDITORIA INTERNA
Leidy Johana Sanchez Rangel, Leidy Johana Ortegon

Lideres de auditoria: Jimenez,Maria del Pilar Aguilar, Miguel Angel Medina
Burbano, Yury Vanessa Calderon Parra
Fechas: 17-24 de mayo de 2022
Equipo asignado al proyecto

Lider de proyecto o servicio
Director general/ Alta

Gerente del proyecto
Lideres de procesos
Equipo de calidad
organizacionales
Lider de calidad
de servicio
gerencia
Actividad/Responsabilidad
Generar F-025 plan de auditoria de proyecto I R I R I I A

Generar F-025 plan de auditoria de los procesos organizacionales I I I R I I A
Realizar inspeccion por recorrido al F-025 plan de auditoria de proyecto I I R R I I A
Realizar inspeccion por recorrido al F-025 plan de auditoria de proyecto de los procesos organizacionales I I R R I I A
Ejecutar auditorias de calidad del proyecto I R R R I I A
Ejecutar auditorias de calidad de los procesos organizacionales I I R R I I A
Generar F-232 reporte auditorias I I R R I I I
Reportar hallazgos de auditorias I I R R I I I
Realizar inspeccion por recorrido a los reportes de Auditorias de aseguramiento de calidad I I R R I I A
Emprender acciones para solucionar los hallazgos detectados durante la auditoria R R R R R R I
Hace seguimiento a los hallazgos I I R R I I I
Escalar a niveles superiores en caso de que no se apliquen las correcciones en los tiempos estipulados I I R R I I I
Realizar seguimiento al cumplimiento del plan de auditorias I I R R I I R
Reportar el estatus del plan de autorias a la alta gerencia I I R R I I I
8
2.2 Cronograma de actividades
9
CAPITULO 3 INFORME DE AUDITORIA
3.1 Resultados
Lugar y fecha: Bogotá, 23 de Mayo de 2022
El ciclo de auditorías internas de calidad, sobre los procesos de la Gerencia Comercial (P-
073 Realización, Aprobación, Envío de contratos y Doc Legales, P-038 Gestión de
Requisitos GAP Línea Comercial Propiedad de los Clientes y Procesos de la línea EPC -
APC - EPS - APS - APR - PRC). Se llevó a cabo de acuerdo con lo planteado en el plan de
auditoría (F-025 Plan de Auditoría 2020 (Comercial), el cual tenía como objetivo, alcance y
criterios lo siguiente:
3.2 Objetivos
Realizar el ciclo de auditoría interna sobre los procesos de la Gerencia Comercial P-073
Realización, Aprobación, Envío de contratos y Doc Legales , P-038 Gestión de Requisitos
GAP línea Comercial Propiedad de los Clientes y Procesos de la línea EPC - APC - EPS -
APS - APR - PRC , donde se incluyen los funcionarios que laboran en la sede FIBA y en
la ciudad de Medellín, los cuales se encuentran en la modalidad de trabajo en casa, para
conocer la capacidad que se tiene para cumplir con los requisitos de la Norma NTC ISO
9001:2015, conocimiento de sus procesos y realización adecuada de sus actividades.
10
3.3 Alcance
Aplica para los procesos de la Gerencia Comercial P-073 Realización, Aprobación, Envío
de contratos y Doc Legales, P-038 Gestión de Requisitos GAP línea Comercial Propiedad
de los Clientes y Procesos de la línea EPC - APC - EPS - APS - APR - PRC y perfiles de
cargo de la gerencia comercial.
3.4 Criterios
Caracterización de los Procesos, los Procedimientos, Instructivos y todos los Registros de
Calidad. La Norma NTC ISO 9001:2015
De Proceso X
Tipo de Auditoría De Producto
De Administración de la Configuración
3.6 Equipo auditor
 Leidy Johana Sanchez Rangel
 Leidy Johana Ortegón Jiménez
 María del Pilar Aguilar
 Miguel Ángel Medina Burbano
11
 Yury Vanessa Calderon Parra
Se auditaron los procesos de la Gerencia Comercial P-073 Realización, Aprobación, Envío
de contratos y Doc Legales, P-038 Gestión de Requisitos GAP Línea Comercial Propiedad
de los Clientes y Procesos de la línea EPC - APC - EPS - APS - APR - PRC y perfiles de
cargo de la gerencia comercial.
Adicional se tuvieron en cuenta algunos documentos generales tales como M-046
Categorización, Escalamiento y Normas GyG, PR-001 Capacitación Organizacional, F-047
Listado maestro de proveedores y clientes, P-078 funcionarios que se Trasladan a Otra
Ciudad, F-399 Matriz de Comunicaciones Sistemas GyG, entre otros.
3.8 Fortalezas
 Las personas que fueron auditadas demuestran una excelente disposición lo que
facilito el ejercicio, cedieron sin problema el tiempo para poder realizar la
auditoría interna.
 Los funcionarios auditados indican que el trabajo en casa les ha permitido unirse
más como equipo, ya que están en comunicación de manera constante.
 Se recomienda hacer uso de nuestras herramientas de estudio, como Moodle, con
el fin de que se logre un mayor apoderamiento de los temas de carácter
organizacional.
12
Capitulo 4 Analisis de los hallazgos
Criterio
Proceso /
Tipo Hallazgo Descripción del Hallazgo Utilizad
Responsable
o
El 100% de los funcionarios auditados

resaltan la buena comunicación que hay
por parte de todo el equipo de trabajo, su
apoyo constante y consideran que
Observación Gerencia
durante este tiempo de trabajo en casa 7.5
positiva Comercial
han logrado unirse aún más por que
viven en constante comunicación. Esta
situación puede llegar afectar al numeral
7.5 de la norma ISO 9001:2015
Observación 7.5 Gerencia

Negativa El 33,3 % de los funcionarios auditados Comercial
no manejan de forma adecuada el
repositorio de calidad y se les dificulta
llegar a los documentos que necesitan.
Así mismo se pudo evidenciar que existe
confusión entre los tipos de documentos
que maneja la compañía (Formatos,
Instructivos, Manuales, Procesos,
Procedimientos). Esta situación puede
llegar afectar al numeral 7.5 de la norma
13
ISO 9001:2015
Las personas auditadas indican y

muestran durante el proceso una
herramienta macro que contiene mucha
información sobre sus procesos diarios y
que vive en constante actualización, sin
embargo, este documento no se
Observación encuentra legalizado formalmente por el Gerencia
7.5
Negativa área de calidad. Comercial
Se recomienda legalizar el documento en

calidad, con el fin de evitar perdida de
esta información. Esta situación puede
llegar afectar al numeral 7.5 de la norma
ISO 9001:2015
El 66,6% de los funcionarios auditados

desconocen la ubicación y el contenido
No
del reglamento interno de trabajo de la Gerencia
conformidad 7.5
compañía. Esta situación puede llegar Comercial
Menor
afectar al numeral 7.5 de la norma ISO
9001:2015
No 7.5 Gerencia
conformidad El 66,6% de los funcionarios auditados Comercial
Menor no conocen la forma legal de solicitar
una capacitación, ya que indican que en
caso tal se la solicitarían a su jefe
14
inmediato, desconociendo que la
solicitud puede realizarla cada
funcionario de la compañía.
Así mismo el 66,6% desconocen que

contamos en este momento con un
documento que nos indica la manera en
la que es posible escalar dentro de la
compañía y subir de categoría.
También fue posible evidenciar que el

100% de las personas auditadas
desconocen el documento F-047 Listado
maestro de proveedores y clientes, en el
cual se determina la propiedad del
cliente que está a cargo del área
comercial.
Esta situación puede llegar afectar al

numeral 7.5 de la norma ISO 9001:2015
No 7.5 Gerencia
conformidad El 100% de los funcionarios presenta Comercial
Menor falencias en cuanto a los documentos que
se deben diligenciar con el fin de
solicitar recursos cuando un funcionario
del área necesita desplazarse a otra
ciudad a realizar sus labores.
Así mismo se evidencia desconocimiento

en el número de días con los que se
deben solicitar los recursos y el proceso
15
a seguir, al final la persona auditada
indico que no conocía el documento.
El 66,6% de las personas auditadas

indican que hay ciertas labores que ya no
están a su cargo, si no que las realizan
personas distintas dentro del área. Sin
embargo, son funciones que se
encuentran estipuladas dentro del perfil
No de cargo correspondiente.
Gerencia
conformidad 7.5
Comercial
Menor Por lo que se recomienda realizar una
revisión sobre los perfiles de cargo para
definir las funciones que está realizando
actualmente cada persona dentro del
área. Esta situación puede llegar afectar
al numeral 7.5 de la norma ISO
9001:2015
4.1 Resumen Estadístico
16
CAPITULO 5 IMPLEMENTACION DEL SGC
El resultado de la auditoria permitió reforzar el flujo de los procesos, su interacción, el
manejo del procedimiento, la generación de registros, la debida trazabilidad; con el fin de
seguir consolidando mejoras en la calidad de los productos y servicios y lograr una mayor
satisfacción de sus clientes.
Se focaliza en la importancia de que los funcionarios y líder de la compañía afiancen la
aplicación y conocimiento de sus funciones, responsabilidades, procedimientos y
actividades tomando como base la disciplina y compromiso organizacional, lo cual
intrínsecamente conllevara al cumplimiento de los objetivo y metas organizacionales
trazadas y por ende la continua optimización de nuestro SGC.
17
CAPITULO 6 METODOLOGIA A APLICAR
 Se debe realizar la generación de las respectivas correcciones y acciones correctivas
derivadas de los hallazgos a fin de solucionar los problemas detectados y por ende
mejorar el SGC. Con el fin de integrar a los funcionarios se solicitará que sean ellos
quienes establezcan dichas soluciones y las reporten a calidad para su
acompañamiento y seguimiento, para ello se hará uso del procedimiento P-005
Procedimiento Mejora Continua.
 Se realizará énfasis al análisis de causas a las acciones de mejora que generen los
funcionarios para garantizar que las actividades pactadas eliminen respectivamente
el problema, considerando lo siguiente (CADA CAUSA debe estar atada a una
acción y CADA ACCIÓN a una causa) no puede existir una sin la otra.
 Realizar legalizaciones, actualizaciones, de los diferentes procesos, procedimientos
e instructivos con el fin de mantener y manejar información consistente.
 Las debilidades encontradas frente al conocimiento de la documentación de calidad,
el uso adecuado de la documentación y el control de los registros, por parte de los
auditados, requiere el fortalecimiento mediante acciones de concientización y
capacitación.
18
CAPITULO 7 PLAN DE AUDITORIA INTERNA AREA FINANCIERA
7.1 Actividades y responsabilidades
19
PLAN DE AUDITORÍAS DE AUDITORIA INTEGRAL
Líder de Auditoría Miguel Angel Medina Burbano ,Yury Vanessa Calderon Parra ,Leidy Johana Ortegón Jiménez,Leidy Johana Sánchez Rangel
Equipo Auditor Miguel Angel Medina Burbano ,Yury Vanessa Calderon Parra ,Leidy Johana Ortegón Jiménez,Leidy Johana Sánchez Rangel
Realizar Ciclo a las auditorias internas a los procedimientos P-073 Gerencia Comercial, P-038 Gestión de Requisitos Comercial Propiedad de los Clientes y Procesos de la línea.
Objetivo:
Alcance: Aplica a los procedimientos P-073 Gerencia comercial y P-038 Gestiion de requisitos comerrcail propiedad de los clientre y procesos en linea
Fecha: 23de Mayo de 2022
Proyecto / servicio/proceso o Fecha Ini Hora Ini Fecha Ini Fecha Fin Hallazgos Hallazgos
No. Auditor Auditado Tipo de Auditoria Requisito Fecha Fin Plan Comentarios

Actividad Plan Plan Real Real Abiertos Cerrados
Fecha Inicial Fecha Final Fecha Inicial Fecha Inicial Fecha Final Número de Número de
Proyecto / servicio/proceso o Proceso, Producto, Requisito de la Norma
Nombre Nombre planeada de planeada de la planeada de real de la real de la Hallazgos Hallazgos
actividad a Auditar Configuración (Aplica para ISO:9001)
la Auditoria Auditoria la Auditoria Auditoria Auditoria Abiertos Cerrados
Miguel Angel Medina Lider de
Burbano ,Yury Auditoria,Gerente
Vanessa Calderon General
Parra ,Leidy Johana 23 de Mayo 28 de Mayo de 10:00 a.m - 28 de Mayo 28 de Mayo
1 Reunión de Apertura Director contable y N/A N/A N/A N/A Modalidad Teams
Ortegón de 2022 2022 10:30 a.m de 2022 de 2022
financiero y
Jiménez,Leidy Johana
Gerente de Apoyo y
Sánchez Rangel
Control
P- 073 gerencia comercial y
Miguel Angel Deisy Lorena Diaz 23 de Mayo 28 de Mayo de 10:30 a.m - 28 de Mayo 28 de Mayo
2 P. 038 Gestiion de requisitos Proceso 7.5 0 3 Modalidad Teams
Medina Rey de 2022 2022 12:00pm de 2022 de 2022
Burbano ,Yury
Vanessa Calderon ALMUERZO
P- 073 gerencia comercial y Leidy johana
Parra
ortegon Angie Marcela 23 de Mayo 28 de Mayo de 1:40 p. m. - 28 de Mayo 28 de Mayo
3 P. 038 Gestiion de requisitos Proceso 7.5 0 3 Modalidad Teams
jimenesz Mogollon de 2022 2022 3:10:p. m de 2028 de 2022
Leidy Johana Sánchez Sandra Milena Piña 23 de Mayo 28 de Mayo de 03:30 p.m.- 28 de Mayo 28 de Mayo
4 P- 073 gerencia comercial y Proceso 7.5 0 3 Modalidad Teams
P. 038 Gestiion de requisitos Rangel Castillo de 2022 2022 05:00 p.m. de 2022 de 2022
INICIO JORNADA LABORAL
Miguel Angel Medina
Burbano ,Yury
Vanessa Calderon Lider de Auditoria y 24 de Mayo 24de Mayo de 9:00 a.m - 24 de Mayo 124 de Mayo
5 Reunion de Cierre Grupo Auditor Parra ,Leidy Johana Proceso 7.5 N/A N/A Modalidad Teams
equipo auditor de 2022 2022 9:30 a.m de 2022 de 2022
Ortegón
Jiménez,Leidy Johana
Sánchez Rangel
Miguel Angel Medina Lider de
Burbano ,Yury Auditoria,Gerente
Vanessa Calderon General
24 de Mayo 24 de Mayo de 08:30 a.m. - 24 de Mayo 24 de Mayo
6 Reunion de Cierre Parra ,Leidy Johana Director contable y Proceso 7.5 N/A N/A Modalidad Teams
Ortegón de 2022 2022 09:30 a.m. de 2022 de 2022
financiero y
Jiménez,Leidy Johana Gerente de Apoyo y
Sánchez Rangel Control
RESPONSABLE:Equipo Auditor APROBO:Empresa Auditada FECHA: 24 de mayo de 2022
CAPITULO 8 INFORME DE AUDITORIA
8.1 Resultados de Auditoria
El ciclo de auditorías internas de calidad, sobre el procedimiento de la Dirección Contable
y financiera (P-023 Procedimiento Facturación y P-078 funcionarios que se Trasladan a
Otra Ciudad), se llevó a cabo de acuerdo con lo planteado en el plan de auditoría (F-025
20
Plan de Auditoría 2020 Financiera 1), el cual tenía como objetivo, alcance y criterios lo
siguiente:
8.2 Objetivo
Realizar ciclo de auditorías internas a los procedimientos P-023 Procedimiento Facturación
y P-078 funcionarios que se Trasladan a Otra Ciudad, donde se incluyen los funcionarios
que laboran en la sede FIBA y en la sede de Bogotá, los cuales se encuentran en la
modalidad de trabajo en casa, para conocer la capacidad que se tiene para cumplir con los
requisitos de la Norma NTC ISO 9001:2015, conocimiento de sus procesos y realización
adecuada de sus actividades.
8.3 Alcance
Aplica a los procedimientos P-023 Procedimiento Facturación y P-078 funcionarios que se
Trasladan a Otra Ciudad de la Dirección contable y financiera.
8.4 Criterios
Caracterización de los Procesos, los Procedimientos, Instructivos y todos los Registros de
Calidad. La Norma NTC ISO 9001:2015
De Proceso X
Tipo de Auditoría De Producto
De Administración de la Configuración
21
8.6 Equipo auditor
 Leidy Johana Sanchez Rangel
 Leidy Johana Ortegón Jiménez
 María del Pilar Aguilar
 Miguel Ángel Medina Burbano
 Yury Vanessa Calderon Parra
Se auditaron los procedimientos P-023 Procedimiento Facturación y P-078 funcionarios
que se Trasladan a Otra Ciudad de la Gerencia contable y financiera. Adicional se tuvieron
en cuenta algunos documentos generales tales como P-001 Procedimiento Control de
Documentos y Registros, F- 081 Perfil de cargo, F-399 Matriz de Comunicaciones Sistemas
GyG y P-005 Procedimiento Mejora Continua
8.8 Fortalezas
 Las personas que fueron auditadas demuestran una excelente disposición lo que
facilito el ejercicio.
 Los funcionarios manejan de forma adecuada el repositorio de calidad, lo que les
permitió encontrar fácilmente la información solicitada.
 Los funcionarios indican que hay apoyo continuo por parte del área de recurso
humano, lo cual es importante para el desarrollo de varias de las oportunidades.
8.9 Aspectos por mejorar
 Se recomienda apropiarse más a la documentación de calidad. Estudiar y repasar de
manera constante los documentos que se encuentran.
22
 Se evidencia desconocimiento de los procedimientos P-023 Procedimiento
Facturación y P-078 funcionarios que se Trasladan a Otra Ciudad de la Gerencia
contable y financiera por parte de los funcionarios.
 Se recomienda verificar la carga laboral que tiene cada funcionario, con el fin de
que se realice una mejor distribución de estas y de esta manera los funcionarios se
afiancen más de las actividades a realizar dentro del área.
CAPITULO 9 ANALISIS DE LOS HALLAZGOS
Tipo Descripción del Hallazgo Criterio Proceso /

Hallazgo Utilizad Responsable
23
o
INFRAESTRUCTURA DE LA
COMPAÑÍA Y
ACONDICIONAMIENTO EN EL
HOGAR: Los funcionarios indican que se
encuentran trabajando de manera adecuada
Observación Gerencia
desde sus hogares, que cuentan con todo lo 7.1.3
Positiva contable y
necesario para realizar sus labores de
financiera
manera óptima y que en este momento se
sienten seguros y cómodos desde sus casas.
Esta situación puede llegar a aportar al
numeral 7.1.3 de la norma ISO 9001:2015
AMBIENTE ORGANIZACIONAL: Los
funcionarios indican que cuentan con
compañeros que brindan apoyo cuando se Gerencia
Observación
necesita, así mismo se destaca la 7.1.4 contable y
Positiva
disposición de colaborar en todo momento. financiera
Esta situación puede llegar a aportar al
numeral 7.1.4 de la norma ISO 9001:2015
NAVEGACIÓN ADECUADA EN EL
REPOSITORIO: Los funcionarios manejan
Gerencia
Observación de manera adecuada el repositorio y logran
7.5 contable y
Positiva ubicar los documentos de manera correcta.
financiera
Observación DESCONOCIMIENTO DE LA MATRIZ 7.4 Gerencia
Negativa DE COMUNICACIONES: Algunos contable y
funcionarios no tienen conocimiento sobre financiera
la matriz de comunicaciones que se maneja
al interior de la compañía. Esta situación
puede llegar afectar al numeral 7.4 de la
24
norma ISO 9001:2015
DESCONOCIMIENTO DEL
REGLAMENTO INTERNO DE
TRABAJO: Algunos funcionarios no Gerencia
Observación
recuerdan bien de que está conformado el 7.5 contable y
Negativa
documento del reglamento interno de financiera
trabajo. Esta situación puede llegar afectar
al numeral 7.5 de la norma ISO 9001:2015
ESPACIOS NO DILIGENCIADOS: Se
hace revisión sobre el documento F-153
Solicitud de Recursos y se encuentra que Gerencia
Observación
este tiene espacios sin diligenciar y 7.5 contable y
Negativa
ninguno de los funcionarios supo explicar financiera
el motivo por el que se encuentran estos
espacios vacíos. Esta situación afecta al
FALTA DE APODERAMIENTO DEL
SGC: Algunos funcionarios presentan
desconocimiento sobre la documentación
No Gerencia
del SGC tales como el P-023
conformida 7.5 contable y
Procedimiento Facturación y P-078
d Menor financiera
funcionarios que se Trasladan a Otra
Ciudad. Esta situación puede llegar afectar
al numeral 7.5 de la norma ISO 9001:2015
No FALTA DE ESTANDARIZACIÓN EN 7.5 Gerencia
conformida EL PROCEDIMIENTO: Se evidencia que contable y
d Menor los funcionarios realizan las actividades de financiera
pagó de manera distinta a la indicada en los
procedimientos.
25
Ejemplo 1: En el procedimiento P-078
Ciudad se indica que en el caso tal de que
un funcionario renuncie a la compañía y si
previamente se le había reservado tiquetes
o Hospedaje, este deberá asumir estos
gastos y hacer reintegro a la compañía
consignando el monto a la cuenta que en su
momento se le indique. Sin embargo, los
funcionarios indican que en oportunidades
este valor se descuenta de la liquidación
Ejemplo 2: Según el procedimiento P-078

Ciudad se indica que el valor de los
recursos debe ser consignado a los
trabajadores antes de que se realice el
viaje. Sin embargo, algunos funcionarios
indicaron que se consignan antes o cuando
el funcionario ya se encuentra en sitio.
INDICADORES ORGANIZACIONALES:
Los funcionarios no tiene claridad en la
No Gerencia
manera en la que se les está midiendo
conformida 9.1 contable y
dentro de la compañía. Esta situación
d Menor financiera
puede llegar afectar al numeral 9.1 de la
norma ISO 9001:2015
26
CAPITULO 10 IMPLEMENTACION SGC
El resultado de la auditoria permitió reforzar el flujo de los procesos, su interacción, el
manejo del procedimiento, la generación de registros, la debida trazabilidad; con el fin de
seguir consolidando mejoras en la calidad de los productos y servicios y lograr una mayor
satisfacción de sus clientes
10.1 Concepto sobre la eficacia del SGC
Se focaliza en la importancia de que los funcionarios y líder de la compañía afiancen la
aplicación y conocimiento de sus funciones, responsabilidades, procedimientos y
actividades tomando como base la disciplina y compromiso organizacional, lo cual
intrínsecamente conllevara al cumplimiento de los objetivo y metas organizacionales
trazadas y por ende la continua optimización de nuestro SGC.
CAPITULO 11 METODOLOGIA A APLICAR
27
Se debe realizar la generación de las respectivas correcciones y acciones correctivas
derivadas de los hallazgos a fin de solucionar los problemas detectados y por ende
mejorar el SGC. Con el fin de integrar a los funcionarios se solicitará que sean ellos
quienes establezcan dichas soluciones y las reporten a calidad para su
acompañamiento y seguimiento, para ello se hará uso del procedimiento P-005
Procedimiento Mejora Continua.
Se realizará énfasis al análisis de causas a las acciones de mejora que generen los
funcionarios para garantizar que las actividades pactadas eliminen respectivamente
el problema, considerando lo siguiente (CADA CAUSA debe estar atada a una
acción y CADA ACCIÓN a una causa) no puede existir una sin la otra.
Realizar legalizaciones, actualizaciones, de los diferentes procesos, procedimientos
e instructivos con el fin de mantener y manejar información consistente.
Las debilidades encontradas frente al conocimiento de la documentación de calidad,
el uso adecuado de la documentación y el control de los registros, por parte de los
auditados, requiere el fortalecimiento mediante acciones de concientización y
capacitación.
CAPITULO 12 RECOMENDACIONES
28
Se recomienda que la empresa ponga en práctica las recomendaciones emitidas en el
informe de auditoría para un mejor rendimiento y un mejor resultado de los objetivos
establecidos ,establecer procedimientos en cada una de las áreas para formalizar cada una
de las actividades ,realizar mayores controles internos de seguridad en la parte contable de
la organización ,implementar políticas en el proceso de contratación de personal que
permita seleccionar de manera idónea y adecuada a las personas que se pretenden
contratar. Tener en cuenta las recomendaciones que han sido efectuadas por el equipo
auditor para implementarlas con el fin de obtener mejores resultados organizacionales.
CAPITULO 13 CONCLUSIONES
 La planificación de la auditoria nos proporciona la estrategia a seguir y el paso a paso
en la auditoria
 El resultado de la auditoria nos permite determinar la efectividad y la eficiencia de la
organización
 La auditoría nos ayuda a identificar el riesgo inherente de control interno
 La auditoría nos permite determinar la documentación necesaria a obtener tanto la
relacionada con la empresa como con su sector de actividad.
 Nos permite trazar los objetivos organizacionales e individuales en cada área
 Nos ayuda a determinar y planear propuestas y alternativas
 Permite trazar un informe final y un plan de seguimiento y control a seguir
 Generar un valor agregado a la organización para promover recomendaciones que
ayudan al fortalecimiento de las actividades de control
29
REFERENCIAS
https://es.modyo.com/
30
31

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PLANEACION DE AUDITORIA DE GESTION EN MODYO

Miguel Angel Medina Burbano NRC

Fundación Universitaria del Área Andina

1.2 Quiénes somos?

Construimos software para simplificar la experiencia digital de millones de clientes.

Juan de Valiente 3630

1.3 Nuestros Líderes

 Mark Bonnell CEO

 Pablo Córdova CFO

 José Antonio Silva CTO

facilitar el proceso de adaptación del software a las condiciones y regulaciones de cada

una de las naciones.

 Afianzar nuestro posicionamiento nacional, haciendo presencia local en diferentes

ciudades del país iniciando con oficinas de negocios en Cali y Medellín.

 Mantener actualizado y en constante evolución los módulos que constituyen el sistema

 Aumentar la base de nuestro nicho de mercado de entidades financieras de bajo

 Mejorar la calidad de trabajo, buscando un personal comprometido, apropiado de sus

funciones, generando un trabajo de calidad y fomentando la constante mejora del

 Automatizar nuestros procesos y formalización en los procesos de administración y

 Implementar y controlar los estándares requeridos en el sector como ISO27001,

ISO20000, CMMI, ISO9001, PCI.

 Tener un incremento de utilidades anual del 10%.

CAPITULO 2 PLAN DE AUDITORIA INTERNA AREA COMERCIAL

2.1 Responsabilidades y actividades

Leidy Johana Sanchez Rangel, Leidy Johana Ortegon

Equipo asignado al proyecto

Director general/ Alta

Generar F-025 plan de auditoria de proyecto I R I R I I A

Lugar y fecha: Bogotá, 23 de Mayo de 2022

073 Realización, Aprobación, Envío de contratos y Doc Legales, P-038 Gestión de

Realización, Aprobación, Envío de contratos y Doc Legales , P-038 Gestión de Requisitos

la ciudad de Medellín, los cuales se encuentran en la modalidad de trabajo en casa, para

9001:2015, conocimiento de sus procesos y realización adecuada de sus actividades.

cargo de la gerencia comercial.

Caracterización de los Procesos, los Procedimientos, Instructivos y todos los Registros de

Calidad. La Norma NTC ISO 9001:2015

3.5 Tipo de auditoria

3.6 Equipo auditor

 Leidy Johana Sanchez Rangel

 Leidy Johana Ortegón Jiménez

 María del Pilar Aguilar

 Miguel Ángel Medina Burbano

3.7 Procesos auditados

Se auditaron los procesos de la Gerencia Comercial P-073 Realización, Aprobación, Envío

cargo de la gerencia comercial.

Adicional se tuvieron en cuenta algunos documentos generales tales como M-046

Categorización, Escalamiento y Normas GyG, PR-001 Capacitación Organizacional, F-047

Listado maestro de proveedores y clientes, P-078 funcionarios que se Trasladan a Otra

Ciudad, F-399 Matriz de Comunicaciones Sistemas GyG, entre otros.

facilito el ejercicio, cedieron sin problema el tiempo para poder realizar la

más como equipo, ya que están en comunicación de manera constante.

3.9 Aspectos a mejorar

 Se recomienda hacer uso de nuestras herramientas de estudio, como Moodle, con

el fin de que se logre un mayor apoderamiento de los temas de carácter

El 100% de los funcionarios auditados

Observación 7.5 Gerencia

Las personas auditadas indican y

Se recomienda legalizar el documento en

El 66,6% de los funcionarios auditados

Así mismo el 66,6% desconocen que

También fue posible evidenciar que el

Esta situación puede llegar afectar al

Así mismo se evidencia desconocimiento