República Bolivariana De Venezuela

Ministerio Del Poder Popular Para La Educación

Universidad, Ciencia, Y Tecnología
Universidad Politécnica Territorial Del Estado Portuguesa
“Juan De Jesús Montilla”

Operaci
ones
Financi
eras
Participantes:
Melany Pérez V-28.231.357
Kendo Vargas V-29.824.733
Mención: Administración

Sección: 156
 Acarigua, febrero 2022

Índice:

1. Operaciones Financieras…………………………………………………………4

- Ley Financiera

2. Principios Financieros…………………………………………………………….5

3. Clasificación de las Operaciones Financieras…………………………………8

 Introducción.

Las finanzas son un área de la economía y la administración de empresas que se

dedica al estudio de la obtención de recursos capitales, ya que los estudios
financieros se interesan por la administración del dinero. Esto es, por el tipo de
decisiones que los distintos agentes económicos (el Estado, las empresas o los
individuos) pueden tomar para gerenciar de mejor manera sus recursos,
apostando por su multiplicación y por el cumplimiento de sus objetivos
correspondientes. Las finanzas son una rama de la economía que tiene que ver
con cómo se obtiene y gestiona el dinero. Es el conjunto de actividades que una
persona y/o empresa debe llevar a cabo para la acumulación de riquezas. Estudia
los mercados de dinero, la obtención de recursos, formas de ahorro e inversión.

A todo esto se aborda diversos puntos que permiten conocer que

las finanzas están inmersas en casi todas las áreas de nuestra vida, a
nivel personal como a nivel empresarial . Por ello el objeto del mismo es tener una
visión más amplia y clara de las finanzas corporativas, conociendo sus leyes y
principios básicos y nos ayuda a manejar el dinero que sirve para dar sustento a la
vida cotidiana, pero también para cubrir necesidades futuras y cumplir
aspiraciones. partiendo con un concepto que nos servirá de guía para inicializar
nuestra investigación.
 Operaciones Financieras:

Conceptos básicos
Operación financiera: Es toda acción encaminada a sustituir, en un punto de
referencia concreto, un capital o varios por otro u otros equivalentes en diferentes
momentos de tiempo, aplicando una determinada ley financiera.
Para que una operación sea financieramente equivalente, deben cumplirse las
siguientes condiciones:

• Que el intercambio no sea simultáneo.

• Que a la operación se le aplique una determinada ley financiera.

• Que la prestación y la contraprestación sean equivalentes financieramente.

Ley financiera. Es el conjunto de reglas concretas de cálculo. Las leyes

financieras aplicadas son dos: la capitalización simple y la capitalización
compuesta. Para poder aplicar estas leyes de financiación es preciso disponer de
una serie de datos previos que influyen en el cálculo:

• El tiempo: n.

• El tipo de interés: i (en tanto por uno).

• El criterio de cálculo del interés. El valor de un capital dependerá de:

El momento de valoración del mismo.

El tipo de interés aplicado a la operación.

La ley financiera que use.

En toda operación financiera hay que tener en cuenta los siguientes elementos:

• Origen de la operación financiera.

• Fin de la operación financiera.

• Duración de la operación financiera.

• Acreedor de la operación financiera.

• Deudor de la operación financiera.

• Acuerdo de las partes (acreedor y deudor).

• Ley financiera.

Principios Financieros:
Reúnen los valores y reglas que nos ayudan a manejar el dinero, un recurso
escaso que, así como brinda un sentido de protección, también puede ser una de
las mayores fuentes de estrés para las personas.
El dinero sirve para dar sustento a la vida cotidiana, pero también para cubrir
necesidades futuras y cumplir aspiraciones.

En tal sentido, reunimos los 5 principios financieros más citados para lograr una
estabilidad sólida y un crecimiento económico a largo plazo:

 Págate a ti mismo primero: Antes de pagarle a terceras personas o

empresas con cada compra o gasto que hacemos, primero hay que
asignarnos un recurso en forma de ahorro. Entonces, al recibir el salario
la primera acción es ahorrar automáticamente una parte, por mínima
que resulte (los expertos recomiendan que sea al menos 10 por ciento
de los ingresos). Con el tiempo, este ahorro será suficiente como fondo
de emergencia o incluso para realizar inversiones.
 Distingue entre finanzas de previsión y finanzas de aspiración: En su
podcast, Moris Dieck explicó este principio sobre la importancia de
distinguir el dinero que destinamos para contingencias futuras, del que
usamos para alcanzar ciertas metas económicas. Así, podemos separar
nuestras finanzas personales en dos grandes rubros:
 Previsión: Son las decisiones que tomamos para prever y protegernos de
carencias, como el gasto en seguros, los fondos de emergencia, el ahorro para el
retiro, la diversificación de ingresos y el sano nivel de endeudamiento.
 Aspiración: Metas financieras, activos que aumentan patrimonio o generan un
flujo.
Según este principio, nuestras aspiraciones nunca deben poner en riesgo la
previsión. En el día a día, implica preguntarse qué es más importante: realizar la
compra de un bien de consumo o, por ejemplo, realizar aportaciones voluntarias
en la Afore.

 Atente al principio del alto costo de la espera: Cuanto más jóvenes

comencemos a ahorrar e invertir, mayor será nuestra capacidad de
multiplicar la inversión y menor será el capital que necesitemos
utilizar para este propósito.

Por el contrario, entre más cerca estemos de la jubilación al empezar a ahorrar,

mayor será la cantidad que tendremos que invertir.

Entonces, este principio plantea que el tiempo es indispensable para multiplicar las
inversiones: entre mayor sea la ventana temporal, menor será el ahorro mensual
requerido, como explica este artículo sobre educación financiera.

Una visión complementaria es la teoría de la responsabilidad decreciente, que

establece que, en los primeros años de formación de una familia, los adultos
deben priorizar las inversiones para protegerse de los riesgos, como los seguros
de vida o invalidez.

Conformen pasan los años y los dependientes se van desprendiendo del nido
familiar, la responsabilidad decae y el gasto se puede reorientar a otro tipo de
servicios o bienes.
  Busca la libertad financiera temporal o total: Una de las metas
personales más perseguidas es la libertad financiera, que es la
capacidad de solventar las necesidades cotidianas sin depender de
un sueldo o una fuente de ingresos. Es decir, cuando no se trabaja
para cubrir los gastos del día a día. Esta libertad en las finanzas
puede ser temporal (cuando se cubre con un ahorro de emergencia)
o permanente (por lo general proviene de ingresos recurrentes o
pasivos, generados por activos e inversiones).

 Adopta hábitos financieros: Las finanzas personales no se mejoran a

base de conocimiento, sino de hábitos de ahorro e inversión, que
prioricen la previsión por encima de las aspiraciones:

 Priorizar el ahorro para el retiro. Aunque el futuro parezca lejano, es importante

dejar de postergar las decisiones para gozar de una jubilación digna. El ahorro
para el retiro es una inversión para el propio futuro, no un sacrificio
 Contar siempre con un presupuesto. Los presupuestos no son solo para las
empresas. También las finanzas personales necesitan llevar un registro de
ingresos y gastos, ya sea en una simple libreta o mediante una aplicación.
 Realizar una planeación fiscal. Sea cual sea el régimen fiscal en que tributemos,
podemos mejorar nuestras finanzas y pagar impuestos de forma justa, a través de
las deducciones personales o autorizadas.
 Ahorrar con la regla 90/10. Los expertos aconsejan destinar al menos el 10 por
ciento de los ingresos al ahorro.
 Evitar deudas. Además de su efecto psicológico, el endeudamiento obliga al pago
de intereses.
 Invertir. Existe una amplia variedad de instrumentos financieros en los que se
puede invertir, así como bienes raíces y negocios que ofrecen ingresos
recurrentes. Los intereses y ganancias dependen de factores como el nivel de
riesgo y el plazo.  
Estos principios financieros son claves para llevar una administración eficiente y
crecer, tanto para las empresas como para las finanzas personales.

Clasificación de las operaciones financieras

La clasificación de las operaciones financieras, como las de cualquier otro
fenómeno, se hace con el fin de conocer mejor la naturaleza de las mismas. La
ordenación se realiza atendiendo a diferentes criterios, lo que nos dará un mayor
conocimiento de dichas operaciones.
 Dependiendo de la certeza de la cuantía y el vencimiento. Atendiendo a
la cuantía y al vencimiento se pueden diferenciar dos tipos de operaciones
financieras:

a) Operaciones financieras ciertas. Son aquellas en las que tanto la cuantía como
el vencimiento están determinados desde el principio.

b) Operaciones financieras aleatorias. Son aquellas en que tanto la cantidad como

el vencimiento son aleatorios y que, por tanto, no están determinados de
antemano

 Dependiendo de la duración de la operación. En cuanto al tiempo de

permanencia de una operación, existen las que enumeramos a
continuación:

a) Operaciones financieras a corto plazo. Son las operaciones financieras cuya

duración sea inferior al año. Se les suele aplicar la ley de capitalización simple. Se
puede citar como ejemplo el descuento de letras de comercio.

b) Operaciones financieras a largo plazo. Se trata de aquellas operaciones

financieras cuya duración es superior al año. Se les suele aplicar la ley de
capitalización compuesta. Por ejemplo, sería el caso de un préstamo hipotecario.
  Dependiendo de la distribución temporal de los componentes de la
operación. Con relación a los componentes se pueden diferenciar:

a) Operaciones simples. Son aquellas en las que interviene un solo capital, tanto
en la prestación como en la contraprestación.

b) Operaciones compuestas. Corresponden a las operaciones financieras donde

en la prestación y/o la contraprestación intervienen varios capitales con
vencimientos diferentes.

 Dependiendo de la aplicación de la ley financiera. Existen tres tipos de

aplicación de la ley financiera:
a) De capitalización: Se caracterizan por que el momento de equivalencia (p), en
el que van a ser comparados todos los capitales, es posterior al vencimiento
del último capital.
b) De actualización o descuento: Se trata de operaciones en las que el momento
de equivalencia es anterior al vencimiento del primer capital.
c) Mixtas: Cuando el momento de equivalencia (p) está comprendido entre el
primer y último vencimiento de los capitales.
 Bibliografía

www.monografias.com

José Francisco López, 17 de febrero, 2020

Operación financiera. Economipedia.com

https://prezi.com > principios-financieros-básicos

https://guiasjuridicas.wolterskluwer.es > Documento

 Conclusión

Al finalizar nuestra investigación, en conclusión, a las finanzas estas están

basadas para obtener los recursos necesarios en el momento justo, y poder
mantener la maquinaria económica andando. Dado el principio fundamental de
toda economía, es que los recursos disponibles en el mundo son infinitos,
mientras que las necesidades que debemos cubrir con ellos son infinitas; o, dicho
de otro modo: que el dinero no alcanza para hacerlo o tenerlo todo a la vez. Su
ámbito de estudio se ha ido perfeccionando en el tiempo, con el desarrollo de
teorías que intentan explicar la determinación óptima del precio de los activos, la
rentabilidad esperada, las decisiones en escenarios de incertidumbre.

Así se puede observar que el término Finanzas, en economía se refiere al

conjunto de operaciones de compra-venta de instrumentos legales, cuyos
propietarios tienen ciertos derechos para percibir, en el futuro, una determinada
cantidad monetaria. Estos instrumentos legales se denominan activos financieros
o títulos valores e incluyen bonos, acciones y préstamos otorgados por
instituciones financieras.