ESTUDIANTE: YUPANQUI LARICO MICHAEL JOEL.

FECHA:08/02/22
TURNO: TARDE. PARALELO: ABC

SALUD EMPRESARIAL
NECESIDADES FINANCIERAS

Si hablamos de las necesidades financieras de la empresa solemos referirnos a la captación

de recursos ajenos. Dicho de otra forma: la financiación que necesita la empresa para
desarrollar sus proyectos.
Podemos clasificar las necesidades financieras de las empresas en dos grandes bloques:

•Financiación del circulante (corto plazo) y

•Financiación de las inversiones (largo plazo.

Básicamente se diferencian por los plazos. Hablamos de corto plazo hasta un año y de largo
plazo (las inversiones) más de 1 año.
Los financiadores ya no son sólo los bancos. Durante estos últimos años han aparecido más
actores que financian a las empresas. Opciones que cada vez están más reguladas para proteger
al inversor. Si las empresas pueden solucionar sus necesidades financieras a través de más
“financiadores” los inversores tienen nuevas (y más posibilidades) de inversión.
Hasta ahora los únicos que financiaban a las empresas eran básicamente los bancos, aunque
también en algún caso las administraciones públicas. La única forma existente de invertir en
empresas hasta el momento era hacerlo directamente a través de las acciones y de la renta fija
corporativa.
Aunque en realidad, hay más formas de hacerlo. Quizás no eres consciente de ello (o sí), pero si
inviertes en fondos de inversión estás invirtiendo en empresas. Hasta tu plan de pensiones puede
estar invirtiendo una parte en renta fija o acciones. Échale una mirada a la composición de su
cartera y lo verás.

SALUD FINANCIERA
Se puede definir la salud financiera como el bienestar que se alcanza mediante una buena
gestión de la economía personal, familiar o empresarial para poder hacer frente a imprevistos y
conseguir metas vitales y de futuro.
La gestión del dinero es una de las principales fuentes de preocupación y de estrés en todo el
mundo, tanto como la propia salud física. Se considera que una persona tiene una buena salud
financiera cuando puede cumplir perfectamente con sus obligaciones financieras, se encuentra
en una situación de tranquilidad ante su futuro financiero y es capaz de tomar decisiones que le
permitan disfrutar de su vida.
¿Cómo se mide la salud financiera?
Según el Center for Financial Services Innovation (CFSI), existen ocho indicadores que
permiten diagnosticar el estado de la salud financiera de una persona:
 ESTUDIANTE: YUPANQUI LARICO MICHAEL JOEL. FECHA:08/02/22
TURNO: TARDE. PARALELO: ABC

•Gastar menos de lo que se gana

•Pagar las facturas a tiempo y en su totalidad
•Tener suficientes ahorros en productos financieros líquidos
•Poseer suficientes ahorros o activos a largo plazo
•Tener un nivel de deuda sostenible
•Contar con un historial crediticio saludable
•Tener seguros adecuados
•Planificar los gastos para el futuro
¿Qué factores impulsan la salud financiera?
En primer lugar, la educación financiera, es decir, el conocimiento sobre conceptos económicos
como la inflación o el tipo de interés, y sobre cómo usar esas nociones en ámbitos como el
ahorro y el préstamo.
Un segundo factor es la estructura de los ingresos del hogar. Ésta es medida por la cuantía, ya
que cuanta mayor cantidad, mayor salud financiera, y también por la frecuencia, pues cuanto
más cerca esté la frecuencia de los flujos de gasto, mayor va a ser la salud financiera.

AHORRO FINANCIERO
Un Ahorro Financiero se refiere tanto a un sistema emitido por el gobierno acumulado con el
pasar del tiempo, o un conjunto de activos rentables. Es eso, Savings, como tal, es sinónimo de
previsión. Su importancia radica en la posibilidad de tener dinero para emergencias o gastos
imprevistos que puedan surgir en el futuro.
Los ahorros pueden ser realizados por cualquier persona que tenga algún tipo de ingreso y
quiera tener ese excedente en el futuro. Ahorran individuos, familias, compañías, incluso países.
En la vida del ser humano se presentan momentos buenos y momentos malos económicos, es
por ello que para ahorrar es vital tomar un momento económico bueno de la vida, que
regularmente se presenta en las personas entre los 21 y 50 años de edad. Ahorras por varias
razones: tener siempre dinero extra, comprar una casa, establecer una empresa, tener más dinero
para la jubilación, etc.
Es muy importante establecer que existe lo que se conoce como una caja de ahorro.
Básicamente, este es un establecimiento que tiene como objetivo claro proceder a ahorrar lo que
son los ahorros de los ciudadanos comunes que lo solicitan, sus clientes, mientras que al mismo
tiempo les interesa.
 ESTUDIANTE: YUPANQUI LARICO MICHAEL JOEL. FECHA:08/02/22
TURNO: TARDE. PARALELO: ABC

Ahora, el ahorro y la inversión son conceptos gemelos en la dinámica económica. Aunque

ahorrar es el acto de reservar dinero para usar en el futuro, la inversión es la colocación de un
capital con la intención de obtener en el futuro, una ganancia o beneficio. Sin embargo, los
expertos dentro de una economía, son procesos que tienen cierta interdependencia, porque los
ahorros de las personas permiten que los fondos estén disponibles para invertir en nuevos
proyectos y emprendimientos que favorezcan un mercado más fuerte, más próspero y dinámico.
En tiempos de crisis los ahorros son muy rentable, ya que sirven como colchón para la persona
que está pasando por un mal momento económico (sirve como apoyo monetario mientras se
resuelve la situación), para un buen ahorro es importante:
∆ Evitar compras nerviosas o impulsivas, por descuentos u ofertas.
∆ También debemos tener en cuenta el mercado de segunda mano porque ofrece
artículos muy interesantes.
∆ Al comprar ropa, puede elegir compañías mayoristas, que ofrecen precios más
accesibles.
∆ Reduzca gastos innecesarios por mes.
∆ Obtenga una tarifa de teléfono móvil más económica y que cubra sus necesidades.
ADMINISTRACIÓN DE DEUDA
¿Qué es la administración de la deuda?
Una estrategia para pagar deudas a tiempo y comprometerse a no gastar en exceso en el futuro
es la definición de gestión de la deuda. Cuando utiliza estrategias de administración de la deuda:
✓No te estresan tus finanzas.
✓Sabes cómo mantener tu deuda bajo control.
✓Y si tiene deudas, las usa para hacer avanzar tu negocio sin causar que el flujo de efectivo
baje.
10 consejos de administración de la deuda
Para evitar que tus deudas se salgan de control, utiliza estos consejos para mantener tus finanzas
lo más sanas posibles.
1. Debes saber lo que debes
Si tienes varias deudas, puedes perder la noción de cuánto debes realmente. Crea una lista en la
que anotes todas tus deudas, el monto adeudado, cuándo vencen, las tasas de interés, quiénes
son los acreedores y otros detalles relevantes. Esto importante para tener un resumen de tu
deuda total en un lugar conveniente para que no olvides hacer ningún detalle.
2. Programa pagos
Puedes usar un calendario o un software de contabilidad para recordar las fechas de vencimiento
mensuales de cada deuda y realizar los pagos mínimos. De esa manera, los acreedores no te
multarán por pagos atrasados ni reportarán eventos desfavorables a los burós de crédito.
Incluso podrías programar pagos automáticos para estar más tranquilo.
3. Implementa estrategias de pago
 ESTUDIANTE: YUPANQUI LARICO MICHAEL JOEL. FECHA:08/02/22
TURNO: TARDE. PARALELO: ABC

Decide qué deudas pagar primero. Por ejemplo, puedes empezar pagando deudas con las tasas
de interés más altas (como los préstamos de día de pago). Otro enfoque es pagar primero las
deudas más pequeñas.
Conoce 10 estrategias para pagar tu deuda más rápido
4. Planifica y ahorra
Si surgen gastos inesperados (y seguro aparecerán), ¿de dónde obtendrás el dinero para
pagarlos? Una buena planificación financiera implica tener un guardadito para usar en
emergencias. No olvides también ahorrar para tu jubilación.
5. Recorta tu presupuesto
Recorta gastos innecesarios e identifica áreas de gasto donde desperdicias dinero de más.
Por ejemplo, puede comprar artículos a granel (bombillas, baterías, papel higiénico) para
ahorrar dinero. Si no tienes un presupuesto, asegúrate de crear uno. Crea una hoja de cálculo en
Excel o Google Sheets donde anotes las compras que realizaste en los últimos seis meses, luego
clasifica los gastos. De inmediato sabrás dónde gastas de más.
6. No canceles tarjetas de crédito que terminaste de pagar
Tiene mucho sentido cerrar cuentas que no tienen saldos, ¿no? Después de todo, esto puede
significar una tarjeta de crédito con la cual hacer menos compras. Pero cerrar cuentas que ya no
usas puede dañar tu puntaje de crédito porque reduce el total de tu crédito disponible.
Si decides cerrar algunas de tus cuentas, conserve las que haya tenido durante más tiempo con
los límites de crédito más altos. Esto te permitirá mantener un historial crediticio positivo que a
los prestamistas les gustará ver.
7. Busca manera de crear ingresos extra
¿Tienes una habilidad o eres dueño de algún aparato especializado que no estás usando? Tal vez
podrías rentar por hora ese equipo o ayudar a alguien a mejorar sus habilidades de gestión
empresarial. Usa estos ingresos extra para pagar tus deudas (aunque también podrías tomar una
pequeña porción y darte un gusto con un helado o una película).
8. No te endeudes más
Cuando reduzcas tus gastos, puede que sientas que puedes conseguir una nueva deuda (un
nuevo teléfono o una nueva tarjeta de crédito). Pero cuando aumentas la cantidad de cuentas con
saldos, puedes disminuir tu puntaje de crédito. Una regla general a seguir es mantener los saldos
de tus líneas de crédito a menos del 30% del total disponible. Y no olvides pagar cada mes sin
retrasos.
9. Pide ayuda cuando la necesites
Si has intentado luchar pero la deuda sigue siendo más poderosa que tú, considera la liquidación
de deudas, la consolidación de deudas o un asesoramiento financiero para tener todo en orden y
que las deudas sean algo del pasado.
10. Mantente lejos de las deudas
Después de haber eliminado todas tus deudas, asegúrate de no regresas a la misma situación.
Guarda suficiente dinero para cubrir al menos seis meses de gastos comerciales, además de
crear tu fondo de emergencia y de aportar dinero a tu jubilación.
 ESTUDIANTE: YUPANQUI LARICO MICHAEL JOEL. FECHA:08/02/22
TURNO: TARDE. PARALELO: ABC

PRESUPUESTOS CONTABILIDAD Y PLANIFICACIÓN

Cuando se trata de planificación y toma de decisiones, un registro claro del desempeño de la
empresa es extremadamente valioso. Puedes comenzar decidiendo respecto de un proceso para
rastrear los detalles relacionados con el desempeño. Tu presupuesto, registros contables y
documentos de planificación pueden formar parte de este proceso. Si bien el rastreo adecuado
requiere de práctica y dedicación, los resultados pueden ayudarte a aprender de tus éxitos y a
abordar las áreas en donde el rendimiento puede mejorar.
Cómo mantener registros de tu presupuesto
Los dos elementos más importantes para manejar el presupuesto son:
•Separar tu presupuesto personal del de tu empresa. La separación entre tus finanzas personales
y las de tu empresa facilita el mantenimiento de registros y ayuda a proteger tus activos
personales. Deberías considerar el mantenimiento de una cuenta corriente, una tarjeta de crédito
y un presupuesto de tu empresa por separado de tus cuentas personales. La independencia de
estas finanzas facilitará la presentación de impuestos, te ayudará a generar un historial crediticio
de la empresa y a proteger tus finanzas personales y podrás comprender mejor la posición
financiera de tu empresa.
•Saber información básica sobre contabilidad comercial y, si es posible dada tu situación
financiera, trabajar con un buen consultor financiero o contador. Un mayor conocimiento
financiero y la confianza en un experto te servirán para evitar errores e, incluso, detectar
fraudes.
Consejos exclusivos para rastrear tu presupuesto
° Monitorea ellos avances en la creación de un fondo de emergencia. Las compañías enfrentan
riesgos relacionados con la desaceleración de la economía, períodos de pocas ventas o eventos
no planificados. La creación de un fondo de emergencia ayudará a protegerte de dichos riesgos
y a prepararte a superar los períodos difíciles.
° Revisa tus ingresos y gastos de vez en cuando para asegurarte de identificar cualquier costo
oculto, o si gastas más allá de tus posibilidades.
°Considera contratar a un contador certificado que te ayude a administrar tus finanzas si tu
presupuesto lo permite. Ten en cuenta que incluso con apoyo experto, deberán asumirla
responsabilidad del monitoreo y rastreo cuidadoso de las finanzas de tu compañía.
° Rastrea detenidamente el flujo de dinero entrante y saliente a fin de asegurarte de poder pagar
los gastos antes de que recibas tus pagos. Incluso las compañías con ventas fuertes pueden
enfrentar dificultades e, incluso, verse obligadas a cerrar porque no pueden pagar sus facturas o
los salarios mientras esperan los pagos de los clientes.
 ESTUDIANTE: YUPANQUI LARICO MICHAEL JOEL. FECHA:08/02/22
TURNO: TARDE. PARALELO: ABC

° Considera utilizar líneas de crédito rotativas (crédito disponible) o tarjetas de crédito para
manejar tu flujo de fondos y pagar facturas mientras esperas los pagos de los clientes. Recuerda
pagar las facturas de tarjetas de crédito lo más pronto posible para evitar pagar intereses y
mantenerte dentro de tu limite de crédito o cantidad máxima que puedes gastar con tu tarjeta.
Paga a tiempo siempre
El atraso en el pago de préstamos bancarios o tarjetas de crédito habitualmente resulta en cargos
que pueden acumularse rápidamente. Y, más importante aún, pueden afectar tu limite de crédito,
tu capacidad para obtener líneas de crédito y tu credibilidad ante los ojos de otras compañías.
Una mala administración financiera puede dañar a una empresa o, incluso, llevarla a la
bancarrota. Al igual que sucede con las finanzas personales, es importante pagar a tiempo a
proveedores, facturas y cualquier cuota para proteger tu empresa, tu crédito y tu reputación.
Contabilidad
De manera similar a presupuestar, la contabilidad es un proceso para rastrear las finanzas
personales y consiste en registrar, resumir, analizar e informar las transacciones financieras de
tu empresa; mientras que presupuestar puede ayudarte a proyectar los gastos mensual o
anualmente. De todas las tareas y requisitos que implica tener una empresa, mantenerte al día
con tu contabilidad diaria debe ser prioritario en de tu lista de quehaceres. A continuación, se
enumeran alguas tareas que deberías considerar para iniciar y operar tu empresa:
Abre una cuenta bancaria
Una cuenta bancaria de empresa separada facilita el mantenimiento de registros y simplificar el
papeleo a la hora de declarar impuestos. Si has conformado una LLC o una corporación, es
obligatorio por ley tener una cuenta bancaria separada. Para abrir una cuenta bancaria de la
empresa necesitas un nombre que la identifique, un número de identificación de empleador
(EIN, por su sigla en inglés) y deberás registrarte en tu estado.
Empieza a rastrear los gastos
A los propósitos de presupuestos y contabilidad, el rastreo de tus gastos es una parte importante
del mantenimiento de registros, del monitoreo del crecimiento de tu empresa y de la verificación
de tus declaraciones financieras en busca de posibles errores. El primer paso consiste en
desarrollar un sistema de recaudación y organización de recibos en un lugar seguro.
Desarrolla un sistema de contabilidad
La contabilidad es el proceso diario de registrar transacciones, categorizarlas y compararlas
contra los extractos bancarios. La mayoría de los dueños de empresa utilizan una hoja de
cálculo, software o contratan a un contador para hacerlo.
A menudo, las empresas emplean uno de dos métodos de contabilidad: Método de devengado o
de caja. Con el método de devengado, las transacciones se registran inmediatamente después de
una venta o compra. Mediante la contabilidad con base de caja (cash basis), las transacciones se
registran una vez recibido un pago, o pagada una factura.
AHORROS Y PRESTAMOS EN BOLIVIA
La Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI) informó que la capacidad y cultura
del ahorro en la sociedad boliviana creció en los últimos años, los ahorros se incrementaron en
5,1 veces entre el año 2005 y agosto de 2019, pasando de USD4. 289 millones a USD26.
Tipos de crédito
 ESTUDIANTE: YUPANQUI LARICO MICHAEL JOEL. FECHA:08/02/22
TURNO: TARDE. PARALELO: ABC

Crédito empresarial:
Crédito cuyo objeto es financiar actividades de producción, comercialización o servicios de
empresas de gran tamaño.
Crédito de vivienda:
Crédito otorgado a una persona natural o jurídica, destinado a la adquisición de un terreno,
construcción de una vivienda, o para la compra y mejoramiento de una vivienda.
Crédito PYME:
Crédito otorgado a pequeñas y medianas empresas, con el objeto de financiar actividades de
producción, comercialización o servicios.
Microcrédito:
Crédito otorgado a una persona natural o jurídica, o a un grupo de prestatarios, con el objeto de
financiar actividades económicas de pequeña escala, cuya fuente principal de pago la constituye
el producto de las ventas e ingresos generados por dichas actividades.
Crédito de consumo:
Crédito concedido a una persona natural, con el objeto de financiar la adquisición de bienes de
consumo o el pago de servicios, cuya fuente principal de pago es el salario de la persona o
ingresos provenientes de actividades independientes, adecuadamente verificados.

PLAN DE SALUD FINANCIERA

Como en cualquier otro aspecto de la vida, la mejor forma de lograr cambiar o reforzar un
hábito financiero es la constancia y la convicción que la acción que se está intentando
interiorizar es beneficiosa. Aquí presentamos cuatro hábitos financieros positivos que mejorarán
la salud financiera de cualquier persona o familia:
1. Presupuesto: la clave para fortalecer
Es el ejercicio básico para todos los que quieran tener una salud financiera envidiable ya que
establece si la partida de gastos y la de ingresos está equilibrada. La rutina que conviene poner
en práctica para realizar el presupuesto es fácil. Primero se deben incluir los ingresos y después
se les van restando los gastos, tanto fijos (hipotecas o alquileres, facturas, colegios…) como
periódicos (gastos de agua, luz y gas, seguros…) para terminar con los poco habituales
(imprevistos, vacaciones…).
El presupuesto evita que haya despistes con los eventos financieros del mes: pagos importantes,
recibos, gastos extra etc.; permite planificarse adecuadamente e ir aumentando, en
consecuencia, el “colchón” para las emergencias. Si se practica este hábito periódicamente, la
salud financiera mejorará notablemente.
2. Localizar los gastos: el ejercicio de mantenimiento imprescindible
 ESTUDIANTE: YUPANQUI LARICO MICHAEL JOEL. FECHA:08/02/22
TURNO: TARDE. PARALELO: ABC

¿Por dónde se va el dinero? No, no se trata de ir buscando monedas debajo del sofá o en el
fondo de los bolsillos, se trata de establecer medidas para saber exactamente en qué se gasta lo
que se ingresa. Para evitar que el gasto se vaya de las manos, existe un truco infalible. Se trata
de la fórmula 50/20/30 : el 50% de los ingresos se destina a gastos básicos, el 20% al ahorro y el
30% a los gastos personales. Una vez establecida la norma, a la hora de ponerla en práctica, si
se combina con el presupuesto, se seguirá fortaleciendo el músculo financiero.
3. Deudas: la rutina para adelgazarlas
Esta estrategia puede ayudar a adelgazar las deudas y eliminar la ‘grasa’ del presupuesto. Solo
hay que seguir tres pasos:
Comprobar las deudas, los gastos que se tengan, con sus correspondientes cantidades
monetarias e intereses.
Ordenarlas según el tipo de interés de cada una, colocando primero las que suponen un mayor
desembolso de dinero.
Planificar el ahorro para ir pagando las que conllevan una mayor tasa de interés.
Este último paso se puede enfocar desde la perspectiva contraria. Es decir, ir pagando las deudas
más baratas para apartar el dinero ahorrado y poder afrontar las que conllevan un mayor costo.
Cada usuario es libre de decidir qué es lo que le parece más viable y eficaz.
4. El colchón: un merecido descanso
Sirve para iniciar nuevos proyectos, afrontar gastos imprevistos, mejorar la formación
personal… Tener un buen colchón financiero es la garantía de una mayor tranquilidad y libertad
financiera. Para establecer la cantidad adecuada que hay que destinar a este objetivo, es
conveniente revisar la situación de cada uno y ver cuánto se puede apartar periódicamente para
este fin. Los expertos recomiendan tener, al menos, el suficiente dinero para mantenerse sin
ingresos durante seis meses. Calcularlo es sencillo: tan solo hay que consultar la columna de
gastos del presupuesto y calcular la cantidad exacta que sería necesaria para vivir cada mes sin
ingresos.