ASIGNATURA

AUDITORIA Y CONTROL INTERNO

NRC 31802

ACTIVIDAD N°7 CASO 1

PRESENTA :

KAREN LICET AGUIRRE DURAN

X SEMESTRE

CARRERA ADMINISTRACIÓN EN SALUD OCUPACIONAL

DOCENTE:

GUSTAVO MEZA FLOREZ

BARRANCABERMEJA MARZO 2022

CASO 1.
CADENA DE CAFÉS “JOSÉ VALDÉS”

Fecha de la auditoría: 15 de febrero de 2017

La cadena de cafés “José Valdés” tiene abiertos en Bogotá 105 establecimientos

que preparan diferentes tipos de café, platos y productos exclusivos de su propia
marca. Cuenta con un sistema de calidad que pretende certificar según la norma
ISO 9001:2015; además, el Ministerio les acaba de notificar que realizará una
visita de inspección en coherencia con el decreto 1072 de 2015; por lo tanto, el
representante legal solicita a la empresa contratada llevar a cabo el proceso de
auditoría interna teniendo en cuenta las dos normas ISO 9001 y el Decreto 1072
SG_SST.

Auditoría

El director del Sistema Integrado de Gestión realiza la programación y planeación

de auditorías, en la que se incluye la auditoría interna, que se describe a
continuación.

En la planeación de las auditorías se evidencia que la gerencia aprobó la

contratación de un auditor externo, apoyado por auditores en formación.

Para iniciar la auditoría interna se efectúa una reunión de apertura.

Al terminar la reunión de apertura (8 a. m. a 8:30 a. m.), el auditor se orienta a los

procesos relacionados de acuerdo con la planeación entregada por el director del
Sistema Integrado de Gestión.

El auditor resalta la voluntad del director de Calidad y SST, de enviar algunos

documentos, previa auditoría, y el soporte de los auditores en formación, con
quienes se reunió un día antes para preparar el ejercicio de auditoría.

Gerencia (9 a. m. a 10 a. m.)

El primer proceso que se auditará es la gerencia; el auditor saluda, pero debe

esperar 30 minutos porque el gerente tiene problemas inesperados; luego, le
pregunta acerca de las políticas de la organización, incluida la política de SST. Al
indagar por la Política de Calidad, el gerente le responde que es una política que
se ha trabajo a conciencia y que, en coherencia, todos los integrantes de la
organización la conocen. Cuando el auditor indaga sobre la Política de SST, el

Verificar que se están cumpliendo los estándares de calidad, seguridad y prevención de riesgos con los que la empresa quiere y dice trabajar. Obtener información acerca de cómo se están realizando los procesos para detectar posibles áreas de
OBJETIVO GENERAL:
mejora.
AÑO :
PROCESO DEPENDENCIA OBJETIVO
Establecer politicas de la
organización y las politicas SST
GERENCIA Oficina gerencial
identificar el manejo de los
recursos de la organización
Verificación de la
implementación SG-SST,
analizar la matriz de peligros e
PERACION-LOGISTICA Operaciones - logistica identificación de riesgo
implementada en el proceso de
operaciones y logistica revision
general del área expuesta
Verificar la politica de calidad
(ISO 9001- 2015)
SISTEMA DE GESTIÓN SST HSEQ
implementacion de la
dorganización
Verificar documentación al
GESTION TALENTO HUMANO Recursos humanos manual de funciones de la
organización
SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES CODIGO: EC-F-001
SISTEMA DE GESTION INTEGRAL VERSION: 001
PROCESO: EVALUACION Y CONTROL FECHA: 01 de enero de 2017
FORMATO: PROGRAMA DE AUDITORIAS PAGINA: 1 DE 1
P: Programada E: Ejecutada
ALCAN
EVIDENCIA DE LA
AUDITORES
CE
CRITERIO METODOS IMPLEMENTACION HORA DE INICIO HORA FINAL
RESPONSABLES
DE LA AUDITORIA
Evidenciar cual ha sido el
proceso de que se ha dado Bajo los rubros del sistema de gestión de la La información
a las políticas de calidad y organización los cuales son guiados por ISO documentada,
Auditor Informes 9:00 10:00
cual ha sido el manejo de 9001- 2015 Decreto 1072 de 2015 SGSST, entrevista con el
los recursos de la manual de calidad. personal administrativo
organización.
Falta actualizar la matriz de peligro e La información
Auditación de operación
identificación de riesgos, con respecto al documentada, y
logistica y posterior una Auditor, auditor lider Informes 10:00 12:00
proceso de operaciones y logística, revisión realizando investigación
revision al area comprendida
constante del uso de EPP. al área establecida
Falta realizar políticas de SST y matriz legal
según la GTC 45, falta de gestión del
COPASST de revisar la matriz legal, no Revisar la información,
existe la evaluación del Sistema de Gestión, entrevista con el
auditacion del sistema de
no existe informe de condiciones de salud, personal (HSEQ) del Auditor, auditor lider Informes
Gestion SST
no existe el programa de capacitación y Sistema de Gestión
Salud en el Trabajo, no existe procedimiento SST
de comunicación y los mecanismos que
permitan realizarlo.
No existe evidencia sobre los responsables Revisar la información
de SST, la persona encargada no tiene documentada,
Auditacion del departamento
ninguna responsabilidad de SST, no hay entrevista con el Auditor, auditor lider Informes
de recursos humanos
continuidad por parte del operario para la personal de gerencia de
asistencia de las capacitaciones talento humano
Auditoria Interna Auditoria Externa
 CODIGO: EC-F-001

SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRADO VERSION: 001

PROCESO EVALUACIÓN Y CONTROL FECHA: 01 de enero de 2017

FORMATO: PLAN DE AUDITORIA PAGINA: 1 DE 1

FECHA: 15 de Febrero de 2017

PROCESO: Auditoria interna CADENA DE CAFÉS “JOSÉ VALDÉS”

CRITERIOS DE LA AUDITORIA:

OBJETIVOS DE LA AUDITORIA:

ALCANCE DE LA AUDITORIA:

FECHA HORA LUGAR ACTIVIDAD AUDITOR AUDITADOS

FIRMA AUDITOR LIDER FIRMA JEFE OFICINA CONTROL INTERNO

 CODIGO: EC-F-001

SISTEMA DE GESTION INTEGRADO VERSION: 001

PROCESO: EVALUACION Y CONTROL FECHA: 01 de enero de 2017

FORMATO: INFORME DE AUDITORIA PAGINA: 1 DE 1

PROCESO/DEPENDENCIA 2. FECHA: 15 DE Febrero de 2017

1.INFORME Nº: CADENA DE CAFES JOSE VALDES

3. OBJETIVO: Verificar que se están cumpliendo los estándares de calidad, seguridad y prevención de riesgos con los que la empresa quiere y dice trabajar. Obtener información acerca de cómo
se están realizando los procesos para detectar posibles áreas de mejora.
4. EQUIPO AUDITOR: Auditor, Auditor lider

5. ALCANCE DE LA AUDITORIA: Aplica para todo el proceso de Gestión, de las dos normas ISO 9001 y el Decreto 1072 SG- SST requisitos, su documentación y registros. y pruebas aleatorias de comprobación

6. PERSONAL ENTREVISTADO: Gerente, Operaciones y logistica, HSEQ

7. ASPECTOS FUERTES: Verificar la implementación y conformidad del Proceso de Gestión de las dos normas ISO 9001 y el Decreto 1072 SG- SST con las disposiciones planificadas, con las exigencias de las normas vigentes y los
demás requisitos del Sistema
integrado de Gestión

8. OBSERVACIONES: Se realizó la auditoría conforme a las normas generalmente aceptadas, esto involucró entrevistas con los responsables del proceso, pruebas de cumplimiento, de análisis, revisión
documental de normas, documentos y solicitudes de información

9. HALLAZGOS

NORMATIVIDAD

ACTIVIDAD DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO DETECTADO

Decreto 1072 de 2015 que incumple CUMPLE

La política de SST no está firmada ni tiene fecha Articulo 2.2.4.6.5 NO

Las inspecciones no se encuentran con fecha vigente Articulo 2.2.4.6.4 NO
Los procedimientos se encuentran con dos fechas diferentes Articulo 2.2.4.6.8 NO
No se evidencia la matriz legal Cumple con la Norma NTC ISO 45001 NO
Auditoria interna en las dos
normas ISO 9001 y el Decreto No existe una evaluación del sistema de Gestión Cumple con la Norma GTC - 45 NO
1072 SG-SST No se evidencia una persona certificada en SST NO
Los trabajadores no utilizan los EPP correspondientes a la actividad NO
El líder del proceso desconoce la implementación del SG-SST NO
se evidencia
No hay evidenciaprograma de capacitación
del COPASST y Salud en el trabajo
de su gestión NO
NO
11. CONCLUSIÓN GENERAL:
Se concluye que la empresa "José Valdés" no está cumpliendo con el SG-SST ya que al realizar la auditoría, se reportan hallazgos tanto de la planeación como de la ejecución del Sistema, para lo cual puede verde
inmersa en las sanciones contenidas en el Decreto 171 del 2016.

12. FIRMAS:

NOMBRE Y FIRMA: DEL AUDITOR LIDER NOMBRE Y FIRMA: JEFE OFICINA CONTROL INTERNO