UNIVERSIDAD ABIERTA Y A DISTANCIA DE MEXICO

ASIGNATURA COSTOS Y GASTOS EN LA HOTELERIA

ACTIVIDAD 1. UNIDAD 2. BALANZA DE COMPROBACIÓN PARA ELABORAR

ANEXOS POR ÁREAS DE RESPONSABILIDAD

DOCENTE. KAREN GUADALUPE HERRERA TREJO

ANA CRISTINA NIEBLAS LOPEZ

MATRICULA: ES1410904895

28/10/2021
 Caso Hotel Famoso SA de CV

HOTEL FAMOSO SA DE CV
BALANZA DE COMPROBACION DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

SALDO FINAL
NUMERO DE
NOMBRE DE CUENTA EXPRESADO EN
CUENTA
MILES DE PESOS

     
     
4000 INGRESOS
   
4000 010 HABITACIONES
4000 010 020 HABITACIONES 66
4000 020 ALIMENTOS
4000 020 090 BANQUETES 15
4000 020 100 RESTAURANTE 9
4000 020 220 ROOM SERVICE 7
4000 020 240 COMEDOR DE EMPLEADOS 8
4000 030 BEBIDAS
4000 030 090 BANQUETES 5
4000 030 100 RESTAURANTE 1
4000 030 160 LOBBY BAR 9
4000 030 220 ROOM SERVICE 5
4000 030 240 COMEDOR DE EMPLEADOS 2
4000 050 DESCORCHE
4000 050 090 BANQUETES 5
     
     
6000 COSTOS
     
6000 020 ALIMENTOS
6000 020 090 BANQUETES 4
6000 020 100 RESTAURANTE 4
6000 020 220 ROOM SERVICE 1
6000 020 240 COMEDOR DE EMPLEADOS 1
6000 030 BEBIDAS
6000 030 090 BANQUETES 1
6000 030 100 RESTAURANTE 1
6000 030 160 LOBBY BAR 4
6000 030 220 ROOM SERVICE 1
6000 030 230 SERVIBAR 1
6000 030 240 COMEDOR DE EMPLEADOS 1
6000 090 TELEFONO
6000 090 001 LOCAL 1
6000 090 002 LARGA DISTANCIA 1
6000 095 LAVANDERIA
6000 095 260 LAVANDERIA HUESPEDES 1
     
8000 GASTOS DE OPERACION
     
8000 001 OPERACION-HOTEL  
     
8000 020 HABITACIONES
     
8000 020 101 COMISION AGENCIA DE VIAJES 1
8000 020 102 CONTRATOS DE LIMPIEZA 1
8000 020 103 LAVANDERIA Y TINTORERIA 1
8000 020 104 BLANCOS 1
8000 020 999 VARIOS 1
     
     
8000 090 BANQUETES
     
8000 090 103 LAVANDERIA Y TINTORERIA 1
8000 090 105 SUMINISTROS DE LIMPIEZA 3
8000 090 106 SUMINISTROS DE HUESPEDES 4
8000 090 107 PAPELERIA IMPRESA Y ARTS. ESC. 3
8000 090 109 UNIFORMES 1
8000 090 111 ALQUILER DE EQUIPO 4
8000 090 112 ARTICULOS DE DECORACION 3
8000 090 114 HIELO 1
8000 090 116 UTENSILIOS DE COCINA 3
8000 090 117 SUMINISTROS DE PAPEL 1
     
8000 100 RESTAURANTE
     
8000 100 103 LAVANDERIA Y TINTORERIA 3
8000 100 105 SUMINISTROS DE LIMPIEZA 3
8000 100 106 SUMINISTROS HUESPEDES 1
 8000 100 107 PAPELERIA IMPRESA Y ARTS. ESC. 3
8000 100 109 UNIFORMES 1
8000 100 111 ALQUILER DE EQUIPO -
8000 100 112 ARTICULOS DE DECORACION 1
     
8000 160 LOBBY BAR
     
8000 160 103 LAVANDERIA Y TINTORERIA 3
8000 160 105 SUMINISTROS DE LIMPIEZA 1
8000 160 106 SUMINISTROS HUESPEDES 1
8000 160 107 PAPELERIA IMPRESA Y ARTS. ESC. 3
8000 160 109 UNIFORMES 1
8000 160 111 ALQUILER DE EQUIPO 6
8000 160 112 ARTICULOS DE DECORACION 6
     
8000 705 ADMINISTRACION
     
8000 705 105 SUMINISTROS DE LIMPIEZA 2
8000 705 107 PAPELERIA IMPRESA Y ARTS. ESC 4
8000 705 109 UNIFORMES 6
8000 705 110 TELEFONO 4
8000 705 111 ALQUILER DE EQUIPO 3
8000 705 122 LICENCIAS Y PERMISOS 4
8000 705 134 COMISION TARJETAS DE CREDITO 1
GASTOS DE CREDITO Y
8000 705 135 COBRANZA 6
8000 705 136 PROCESAMIENTO DE DATOS 4
8000 705 137 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 1
8000 705 139 SEGUROS Y FIANZAS - FIDELIDAD 6
8000 705 140 AUDITORIA 1
8000 705 141 SISTEMA COMUNICACION INTERNA 4
8000 705 143 CORREOS Y TELEGRAFOS 6

4000 INGRESOS
4000 010 HABITACIONES $66,000
4000 020 ALIMENTOS $39,000
 4000 030 BEBIDAS $22,000
4000 050 DESCORCHE $5,000

TOTAL, INGRESOS NETO $132,000

- Tabla total de cuentas y formula de utilidad.

6000 COSTOS
6000 020 ALIMENTOS $10,000
6000 030 BEBIDAS $9,000
6000 090 TELEFONO $2,000
6000 095 LAVANDERIA $1,000

TOTAL, COSTOS $22,000

8000 GASTOS DE OPERACIÓN
8000 020 HABITACIONES $5,000
8000 090 BANQUETES $24,000
8000 100 RESTAURANTE $12,000
8000 160 LOBBY BAR $21,000
8000 750 ADMINISTRACION $52,000

TOTAL, GASTOS DE OPERACIÓN $114,000

Total, de ingreso $132,000

Menos total costos $22,000

Menos total gastos $114,000

UTILIDAD DEPARTAMENTAL $-4000

Obtuvimos una utilidad negativa, significando que la empresa ha operado con una pérdida
neta. Gasto más de lo que se obtuvo en el periodo. Se puede interpretar de manera
contable como que existe perdida en el ejercicio, por lo que se presentara en el balance
general en el capital restando.