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ASIENTO DE DIARIO
CONCEPTO PARCIA
BANCOS 500000
CLIENTES 100000
ALMACEN DE COMBUSTIBLE 1200000
ALMACEN DE BEBIDAS 900000
ALMACEN PERECEDEROS 400000
ALMACEN DE BANCOS 200000
ALMACEN DE PAQUETES 250000
ALMACEN DE ARTICULOS DE CORTESIA 150000
ALMACEN DE PROMOCIONALES 50000
ALMACEN DE MEDICAMENTOS 40000
DOC. POR COBRAR 50000
TERRENOS 1000000
EDIFICIO 1500000
MOB. Y EQ. DE OFICNA 700000
EQ. TRANSPORTE 1000000
EQ. DE SERVICIOS 1200000
DEPPOSITOS DE HUESPEDES 150000
PROVEEDORES 250000
PRESTAMOS BANCARIOS 700000
RESERVA LEGAL 80000
UTILIDADES RETNIDAS 400000
UTILIDAD DEL EJERCICIO 150000
CAPITAL SOCIAL 200000
7310000
Saldos iniciales del periodo 9240000 9240000

1
ALMACEN DE PERECEDEROS 40000
BANCOS 40000
COMPRA DE PERECEDEROS 40000 40000

2
TARJETA DE CREDITO (DOC. POR CPBRAR) 185600
INGRESOS POR ALIMENTOS 50000
INGRESOS POR BEBIDAS 80000
PROPINA 30000
IVA CAUSADO 25600
INGRESOS POR SERVICIOS: ALIMENTOS,
BEBIDAS Y PROPIA
185600 185600

3
GASTOS DE MANTENIMIENTO 10000
IVA ACREDITABLE 1600
BANCOS 11600
PAGO DE GASTOS DE MANTENIMIENTO 11600 11600
 4
BANCOS 172682.24
GASTOS FINANCIEROS 11136
IVA ACREDITABLE 1781.76
TARJETA DE CREDITO (DOC. POR COBRAR) 185600
TRASPASO DE TARJETA DE CREDITO AL BANCO 185600 185600

5
ALMACEN DE PEQUETES 80000
IVA ACREDITABLE 12800
BANCOS 92800
COMPRA DE PAQUETES PARA EVENTOS 92800 92800

6
(7003,01) GASTOS: LAVANTERIA 40000
IVA ACREDITABLE 6400
BANCOS 46400
COMPRA DE JABON PARA LAVADO DE ROPA 46400 46400

7
(7101) SUELDOS Y SALARIOS 125000
ISR POR PAGAR 5000
IMSS POR PAGAR 4000
CUOTA SINDICAL RETENIDA 6250
BANCOS 109750
PAGO DE SUELDOS DEL DEPTO. 1 125000 125000

7-A
(7101) SUELDOS Y SALARIOS 125000
ISR POR PAGAR 5000
IMSS POR PAGAR 4000
CUOTA SIDICAL RETENIDA 6250
BANCOS 109750
PAGO DE SUELDOS DEL DEPTO. 2 125000 125000

8
GASTOS DE MANTENIMIENTO 30000
IVA ACREDITABLE 4800
BANCOS 34800
REPARACION DE TELEVISORES 34800 34800
9
HONORARIOS A PROFESIONISTA 20000
IVA ACREDITABLE 3200
ISPT RETENIDO 2000
IVA RETENIDO 2132
BANCOS 19068
23200 23200
10
COSTO DE VENTA DE COMBUSTIBLE 700000
COSTO DE VENTA DE BEBIDAS 800000
COSTO DE VENTA DE PERECEDEROS 420000
ALMACEN DE COMBUSTIBLE 700000
ALMACEN DE BEBIDAS 800000
ALMACEN DE PERECEDEROS 420000
1920000 1920000

11 63800

55000
8800
63800 63800

12
BANCOS 200000
INGRESOS POR ALIMENTOS 200000
IVA CAUSADO 200000 200000
SUMA: 12293800 12293800
11
IVA CAUSADO 30581.76
IVA POR PAGAR 30581.76
DETERMINACION DEL IVA POR PAGAR 30581.78 30581.77
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 HOTEL PARAÍSO S.A DE C.V.
ASIENTO DE APERTURA
BANCOS $500,000
CLIENTES $100,000
DOC. POR COBRAR $50,000
TERRENOS $1,000,000
EDIFICIO $1,500,000
MOB. EQ. OFICINA
EQ. TRANSPORTE
EQ. DE SERVICIOS
ALMACEN DE COMBUSTIBLES
ALMACEN DE BEBIDAS
ALMACEN DE PERECEDEROS
ALMACEN DE BLANCOS