EL ROBLE SAS

NIT. 900.350.456-3
CONCILIACION BANCARIA

BANCO: OCCIDENTE____________________SUCURSAL: CENTRO _______________________________________

CUENTAS DE AHORROS _________ CUENTA NUMERO: 456-234987______________________________________
PERIODO: 01 A 28 DE FEBRERO DE 2017
Saldo en libros
SALDO EN BANCOS contables 142
(+)NOTAS DEBITO NO REGISTRADAS
Deducciones del
(+)CONSIGNACIONES PENDIENTES banco a la cuenta
(-)NOTAS CREDITO NO REGISTRADAS no contabilizadas x
Consignaciones
ejemplo cuotas de
(-)CHEQUES PENDIENTES DE COBRO hechaso aintereses
creditos la cuenta
por terceros no
(+/-)ERROR EN LIBRO CONTABLE Pagos hechos por
contabilizadas el
o sin
(+/-)ERROR EN EXTRACTO banco a la entregados
Cheques
identificar cuenta no a
contablizados
proveedores o
Registros contables
SALDO EN LIBROS #REF! terceros
errados no
quecobrados
no sedar
Formulado, debe
apueden
ellamismo
fecharevertir
del extracto
valor en el
que
oejercicio
posfechados
dice contable
el auxiliar de
bancos

DETALLE CHEQUES NO COBRADOS

FECHA BENEFICIARIO No. CHEQUE VALOR
33,250
323,750
63,875

TOTALES 420,875

DETALLE DE CONSIGNACIONES PENDIENTES

FECHA CONCEPTO VALOR

161,000
123,375

TOTALES 284,375

DETALLE NOTAS DEBITO DETALLE NOTAS CREDITO

FECHA CONCEPTO VALOR FECHA
 ND No. 202 13,125
N.D No 203 5,842

TOTAL ND 18,967 TOTAL NC

ERROR EN LIBRO DE BANCOS ERROR EN EXTRACTO

FECHA CONCEPTO VALOR FECHA
Deposito No
504,000
1689002
Cheque No
-115,500
35797
142,625

TOTAL 531,125 TOTAL

SALDO EN BANCOS Saldo en libros

(+)NOTAS DEBITO NO REGISTRADAS contables
Deducciones del
(+)CONSIGNACIONES PENDIENTES banco a la cuenta
Consignaciones
no contabilizadas x
(-)NOTAS CREDITO NO REGISTRADAS hechas a la cuenta
Pagos
ejemplo hechos
cuotas por
por terceros no de
(-)CHEQUES PENDIENTES DE COBRO el banco oa intereses
creditos la
contabilizadas o sin
Cheques
cuenta no
(+/-)ERROR EN LIBRO CONTABLE identificar
entregados a
contablizados
Registros contables
proveedores o
(+/-)ERROR EN EXTRACTO errados que no se
terceros no
pueden revertir en
SALDO EN LIBROS #REF! cobrados a la fecha
el ejercicio debe
Formulado,
del extracto o
contable
dar el mismo valor
posfechados
que dice el auxiliar
de bancos
L ROBLE SAS
900.350.456-3
ACION BANCARIA

___________________________________
_________________________________

Saldo en libros contables

SALDO EN LIBROS
(-)NOTAS DEBITO NO REGISTRADAS
Deducciones del banco a la cuenta no contabilizadas x ejemplo cuotas de
(-)CONSIGNACIONES PENDIENTES creditos o intereses
(+)NOTAS CREDITO NO REGISTRADAS Consignaciones hechas a la cuenta por terceros no contabiliza
naciones
a la cuenta (+)CHEQUES PENDIENTES DE COBRO identificar
ceros no
echos por
lizadas el
o sin
(+/-)ERROR EN LIBRO CONTABLE Pagos hechos por el banco a la cuenta no contablizados
la entregados
es
car cuenta no a(+/-)ERROR EN EXTRACTO
zados
edores
tros o
contables
SALDO EN BANCOS Cheques entregados a proveedores o terceros no cobrados a l
os
os no
quecobrados
ulado, debeno sedar extracto o posfechados
cha
en del
smorevertirextracto
en el
valor que
echados
cioauxiliar
el contable
de
os Registros contables errados que no se pueden revertir en el
contable

Formulado, debe dar el mismo valor que dice el auxiliar de bancos

EQUES NO COBRADOS
CONCEPTO
Cheque No 35792
Cheque No 35795
Cheque No 35799

SIGNACIONES PENDIENTES

Deposito No 1689006
Deposito No 1689007

DETALLE NOTAS CREDITO

CONCEPTO VALOR
N.C No 102 $262,500

ERROR EN EXTRACTO
CONCEPTO VALOR
Deposito No 1689003 1,126,125

Cheque No 35794 448,875

Cheque No 381205 64,750

1,639,750

$ 1,599,784 SALDO EN LIBROS

$ 18,967 (-)NOTAS DEBITO NO REGISTRADAS
$ 284,375 (-)CONSIGNACIONES PENDIENTES
$ 262,500 (+)NOTAS CREDITO NO REGISTRADAS
$ 420,875 (+)CHEQUES PENDIENTES DE COBRO
$ 531,125 (+/-)ERROR EN LIBRO CONTABLE
$ 1,639,750 (+/-)ERROR EN EXTRACTO
$ 3,390,626 SALDO EN BANCOS

$ 1
 ntabilizadas x ejemplo cuotas de

hechas a la cuenta por terceros no contabilizadas o sin

or el banco a la cuenta no contablizados

dos a proveedores o terceros no cobrados a la fecha del

hados

bles errados que no se pueden revertir en el ejercicio

el mismo valor que dice el auxiliar de bancos

 $3,390,626
ITO NO REGISTRADAS $18,967
CIONES PENDIENTES $284,375
EDITO NO REGISTRADAS $262,500
PENDIENTES DE COBRO $420,875
N LIBRO CONTABLE $531,125
N EXTRACTO $1,639,750
$1,599,784
 TALLER EVALUATIVO DE CONCILIACION BANCARIA

Con la siguiente información prepare la conciliación bancaria correspondiente y elabore los

asientos de ajustes necesarios:

LA PROVINCIA L.T.D.A
LIBRO AUXILIAR DE BANCOS
BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No. 456-234987
MES: OCTUBRE DE 2021
Fecha Concepto Debe Haber Saldo
2-Oct Deposito No 1689001 1,575,000 1,575,000
6-Oct Cheque No 35791 350,000 1,225,000
6-Oct Cheque No 35792 33,250 1,191,750
6-Oct Deposito No 1689002 560,000 1,751,750
6-Oct N.C No 101 612,500 2,364,250
6-Oct N.D No 201 52,500 2,311,750
8-Oct Cheque No 35793 140,000 2,171,750
9-Oct Cheque No 35794 49,875 2,121,875
13-Oct Deposito No 1689003 1,251,250 3,373,125
20-Oct Cheque No 35795 323,750 3,049,375
20-Oct Cheque No 35796 140,000 2,909,375
23-Oct Deposito No 1689004 32,375 2,941,750
27-Oct Cheque No 35797 115,500 2,826,250
27-Oct Cheque No 35798 201,250 2,625,000
27-Oct Deposito No 1689005 402,500 3,027,500
28-Oct Cheque No 35799 63,875 2,963,625
29-Oct Deposito No 1869013 142,625 3,106,250
30-Oct Deposito No 1689006 161,000 3,267,250
31-Oct Deposito No 1689007 123,375 3,390,625
3,390,625
EXTRACTO BANCARIO
CLIENTE:LA PROVINCIA L.T.D.A
BANCO DE OCCIDENTE CTA CTA No. 456-234987
MES: OCTUBRE DE 2021
Fecha Concepto Débitos Créditos Saldo
2-Oct Deposito No 1689001 1,575,000 1,575,000
6-Oct Cheque No 35791 350,000 1,225,000
6-Oct N.C No 101 612,500 1,837,500
6-Oct N.D No 201 52,500 1,785,000
6-Oct Deposito No 1689002 56,000 1,841,000
8-Oct Cheque No 35793 140,000 1,701,000
13-Oct Deposito No 1689003 125,125 1,826,125
16-Oct Cheque No 35794 498,750 1,327,375
23-Oct Deposito No 1689004 32,375 1,359,750
27-Oct Cheque No 35796 140,000 1,219,750
27-Oct Cheque No 381205 64,750 1,155,000
 27-Oct Deposito No 1689005 402,500 1,557,500
29-Oct Cheque No 35798 201,250 1,356,250
30-Oct N.C No 102 262,500 1,618,750
31-Oct ND No. 202 13,125 1,605,625
31-Oct N.D No 203 5,842 1,599,784

INFORMACION ADICIONAL
1. El deposito No. 1689002 hecho por la empresa por $56000 registrado en los Libros de
la empresa fue erronea
2. EL Cheque No 35797 emitido por la empresa por $115.500 para cancelar una obligacion
fue registrado en los libros en forma erronea.
3. El deposito No 1869013 registrado en libro auxiliar de bancos corresponde a cuenta de la empresa
4. El deposito No 1689003 fue registrado por el banco en forma erronea
5. El Cheque No 35794 fue registrado por el banco en forma erronea
6. El Cheque No 381205 fue cargado a la cuenta por equivocacion del cajero del banco
7. Notas Debito:
N.D 201 Intereses por sobregiro Bancario mes anterior
N.D 202 Comision por entrega de chequera
N.D. 203 GMF
8. Notas Credito:
N.C 101 Intereses sobre colocacion a plazo Fijo
N.C 102 Intereses Cuenta corriente