ESQUEMAS DE MAYOR

Almacen MP Orden 14 (en proceso) Orden 16 (en proceso)

SI $210,000.00 SI $306,000.00 SI $135,000.00
SI 400,000.00
1 170,000.00
1 114000
135,000.00 0.00
894,000.00 0.00 135,000.00
894,000.00 $306,000.00 $0.00
306,000.00

IVA Acreditable no Pagado Proveedores OP 587 (en proceso)

1 $27,200.00 $329,440.00 1 3 $68,950.00
1 $18,240.00 4 $44,200.00
6 29,322.30
$142,472.30

OP 589 CI MOD
3 $ 106,470.00 $ 215,376.94 4 $40,000.00 29,322.30 6 4 $ 44,200.00 $ 44,200.00 4a
4 49500.00 4 15,000.00 31,670.76 6 4 46100.00 46100.00 4a
6 59406.94 5 30,000.00 59,406.94 6 4 49500.00 49500.00 4a
5 14,250.00 $ 139,800.00 $ 139,800.00
$ 215,376.94 $ 215,376.94 5 15750.00 $ -
$ - 5 5400.00
120,400.00 120,400.00
0.00

Acreedores Depreciacion Acumulada Maq. Ventas

$29,300.00 4 $5,400.00 5 $306,000.00 8
$29,300.00 $5,400.00 $387,385.83 8
 $693,385.83

Costo de Venta
8 $ 127,500.00 $88,727.70 8a
8 161,410.76
288910.76 $88,727.70
200,183.06
 Capital social
$1,051,000.00 SI PRORRATEO:

CI PRODUCCIÓN SERVICIOS
PRORRATEO PRIMARIO TOTAL Mezclado Grageado Almacen
Sueldos $55,000.00 $ 19,000.00 $ 21,000.00 $ 15,000.00
Renta $30,000.00 $ 11,200.00 $ 12,500.00 $ 6,300.00
Luz $14,250.00 $5,400.00 $ 5,650.00 $ 3,200.00
Telefono $15,750.00 5,420.00 $ 5,980.00 $ 4,350.00
Depreciacion Acumulada Maq. $5,400.00 2,980.00 $ 2,420.00
SUMA $120,400.00 $ 44,000.00 $47,550.00 $28,850.00
OP 588
3 $83,640.00 $161,410.76 8 PRORRATEO SECUNDARIO
4 46,100.00 Almacen 16,993.06 11,856.94
6 31,670.76 SUMA $120,400.00 $60,993.06 $59,406.94

$161,410.76 $161,410.76 PRORRATEO FINAL

$0.00 OP # 587 29,322.30 29,322.30 0.00
OP # 588 31,670.76 31,670.76 0.00
Impuestos por pagar OP # 589 59,406.94 0.00 59,406.94
$30,500.00 4 SUMA $120,400.00

IVA Trasladado Cobrado

$48,960.00 8
$61,981.73 8
$110,941.73
PRORRATEO SECUNDARIO: ESTADO DE COSTO DE PRODUCCIÓN Y VENTAS
Almacen $28,850.00 0.11
Materia MP utilizada 259060 Inventario Inicial MP
Meclado 152590 0.11 $ 16,993.06 (+) Compras
Grageado 106470 0.11 11,856.94 (=) MP disponible
(-) Inventario Final MP
259060 $ 28,850.00 (=) MP utilizada
(+) MOD
(=) Costos Incurridos (Costo Primo)
PRORRATEO FINAL: (+) CI
Mezclado 60,993.06 6.71 (=) Producción Procesada
Hrs maq 9090 (+) Inventario Inicial P en P
(=) P en P Disponible
OP #587 4370 6.71 29,322.30 (-) Inventario final P en P
OP #588 4720 6.71 31,670.76 (=) Producción Terminada
9090 60,993.06 (+) Inventario Inicial PT
(=) PT disponible
(-) Inventario Final PT
(=) Costo de ventas
Gregeado 59,406.94 12.80
Hrs maq 4640

OP #589 4640 12.80 59,406.94

4640 59,406.94
RODUCCIÓN Y VENTAS   PRODUCTO  
PROMEDIO
$101,500.00 Fecha Concepto Entrada Salida Existencias Costo unitario
175,500.00 1-Jul Inicio de operación 2900 2900 $ 35.00
$277,000.00 8-Oct Compra 4500   7400 39.00
306,000.00 8-Oct Req. Producción   1970 5430 35.00
($29,000.00) 15-Oct Req. Producción   930 4500 35.00
139,800.00 15-Oct Req. Producción   1310 3190 39.00
$110,800.00 22-Oct Req. Producción   2730 460 39.00
120,400.00          
$231,200.00            
0.00            
$231,200.00            
142,472.30     7400 6940    
$88,727.70
135,000.00
$223,727.70
135,000.00
$88,727.70
  

Debe Haber Saldo

$ 101,500.00 $ 101,500.00
175500.00   277000.00
  68950.00 208050.00 OP # 587 MEZCLADO
  32550.00 175500.00 OP # 588 MEZCLADO
  51090.00 124410.00 OP # 588 MEZCLADO
  106470.00 17940.00 OP # 589 GRAGEADO
     
     
     
     
277000.00 259060.00  
Estado de resultados Balance General y Estado de Resultado

Ventas $693,385.83 Activos

Costo de Ventas 288,910.76 Activo Circulante
Utilidad Bruta $404,475.07 Bancos $894,000.00
Gastos de Administracion 0.00 Almacén MP 306,000.00
Gastos de Ventas 0.00 Almacén P en P $142,472.30
Utilidad Operativa $404,475.07 Almacén PT 135,000.00
Gastos Financieros 0 IVA acreditable $ -
Productos Financieros 0
Utilidad Financiera $404,475.07 Total Activo Circulante $1,477,472.30
Otros Gastos 0
Otros Productos 0 Activo Fijo
Utilidad del Ejercicio antes de Impuestos $404,475.07 Maquinaria y Equipo $475,000.00
Depreciación Acum Maquinaria $5,400.00
Total Activo Fijo $469,600.00

Activo Diferido

Total Activo Diferido

Activo Total $1,947,072.30

Pasivos
Pasivo Corto Plazo

Acreedores $ 29,300.00
Impuestos por pagar $ 30,500.00
IVA trasladado $ 110,941.73
Total Pasivo Corto Plazo $170,741.73

Pasivo Largo Plazo

 
Total Pasivo Largo Plazo

Pasivos Diferidos
 
Total Pasivo Diferido

Total Pasivos $170,741.73

Capital Contable
Capital social $0.00
Dividendos
Pérdidas de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio 404,475.07
Total Capital Contable $404,475.07

Pasivo + Capital $575,216.80