Cuentas T

Bancos Clientes Almacen MP

SI $ 100,800.00 $ 30,240.00 3 SI $ 84,000.00 $ 240,000.00 10 SI $ 42,000.00
10 $ 240,000.00 $ 3,360.00 4 9 $ 210,000.00 1 $ 67,200.00
$ 84,000.00 11
$ 29,760.00 12
$ 36,240.00 13
$ 340,800.00 $ 183,600.00 $ 294,000.00 $ 240,000.00 $ 109,200.00
$ 157,200.00 $ 54,000.00 $ 30,240.00

Dep. Acum. Maq. Proveedores Capital Social

$ 16,800.00 SI 11 $ 84,000.00 $ 67,200.00 SI
$ 8,400.00 5 $ 67,200.00 1

$ 25,200.00 $ 84,000.00 $ 134,400.00

$ 25,200.00 $ 50,400.00

Uti. Acumulada Mano de Obra Produccion en Proceso

$ 20,160.00 SI 3 $ 30,240.00 $ 30,240.00 3A 2 $ 67,200.00
3A $ 25,200.00
aa $ 28,560.00

$ 20,160.00 $ 30,240.00 $ 30,240.00 $ 120,960.00

$ 20,160.00

Costo de Ventas Ventas Gastos de Admin.

8 $ 100,800.00 $ 100,800.00 9 9 $ 100,800.00 $ 210,000.00 9 12 $ 29,760.00

$ 100,800.00 $ 100,800.00 $ 100,800.00 $ 210,000.00 $ 29,760.00

$ 109,200.00 $ 29,760.00
 Almacen MP Almacen Art. Terminados Maq. Eq. Fabril
$ 78,960.00 2 SI $ 50,400.00 $ 100,800.00 8 SI $84,000.00
7 $ 109,200.00

$ 78,960.00 $ 159,600.00 $ 100,800.00 $84,000.00

$ 58,800.00 $84,000.00

Capital Social Almacen Prod. Proc. Equipo de Reparto

$ 335,600.00 SI SI $ 28,560.00 SI $50,000.00
bb $ 11,760.00

$ 335,600.00 $ 40,320.00 $50,000.00

$ 335,600.00 $ 40,320.00 $50,000.00

Produccion en Proceso GIF Gasto de Ventas

$ 109,200.00 7 2 $ 11,760.00 $ 28,560.00 aa 6 $10,000.00
$ 11,760.00 bb 3A $ 5,040.00 13 $36,240.00
4 $ 3,360.00
5 $ 8,400.00

$ 120,960.00 $ 28,560.00 $ 28,560.00 $46,240.00

$46,240.00

Gastos de Admin. Dep. Acu. De Eq. Reparto

$ 10,000.00 6

$ 10,000.00
$ 10,000.00
 SAM S.A
Estado de costos de produccion y ventas
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 20XX
Inventario Inicial de Materias Primas $ 42,000.00
Costo de materias primas recibidas $ 67,200.00
Materias primas en disponibilidad $ 109,200.00
Inventario Final de materias primas $ 30,240.00
Total de materias primas utilizadas $ 78,960.00
Costo de materia prima indirecta utiliza $ 11,760.00
Costo de materias primas directas utilizadas $ 67,200.00
Mano de obra directa utilizada $ 25,200.00
Total de mano de obra $ 30,240.00
Mano de obra indirecta $ 5,040.00
Costo Primo $ 92,400.00
GIF $ 28,560.00
Materia prima indirecta $ 11,760.00
Mano de obra indirecta $ 5,040.00
Diversas erogaciones fabriles $ 3,360.00
Depreciaciones fabriles $ 8,400.00
Costo de la Produccion Procesada $ 120,960.00
Inventario Inicial de Produccion en Proceso $ 28,560.00
Produccion en Proceso disponibilidad $ 149,520.00
Inventario final de produccion en proce $ 40,320.00
Costo de la produccion terminada $ 109,200.00
Inventario inicial de los articulos termi $ 50,400.00
Articulos terminados en disponibilidad $ 159,600.00
Inventario final de articulos terminados $ 58,800.00
Costo de los articulos vendidos $ 100,800.00
SAM S.A. Estado de Resultados Integral Del 1 e

VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTA
UTILIDAD DE OPERACIÓN
RIF
GASTOS FINANCIEROS
PRODUCTOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
PTU
ISR
UTILIDAD DEL EJERCICIO
do de Resultados Integral Del 1 enero al 31 de diciembre del 20XX

$ 210,000.00
$ 100,800.00
$ 109,200.00
$ 76,000.00
MINISTRACION $ 29,760.00
$ 46,240.00
$ 33,200.00
$ -
$ -
NANCIEROS $ -
$ -
ES DE IMPUESTOS $ 33,200.00
$ 3,320.00
$ 9,960.00
$ 19,920.00
 SAM S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DEL 1 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 20XX
ACTIVOS
CIRCULANTE
BANCOS
CLIENTES
ALMACEN MP
ALMACEN ARTICULOS TERMINADOS
ALMACEN PROD PROC
NO CIRCULANTE
MAQ Y EQUIPO FABRIL
DEP ACUM MAQ Y EQ FABRIL $ 25,200.00
EQUIPO DE REPARTO
DEP ACUMP EQ DE REPARTO $ 10,000.00
SUMA DEL ACTIVO
UACION FINANCIERA
31 DE DICIEMBRE DEL 20XX
PASIVO
A CORTO PLAZO
$ 157,200.00 PROVEEDORES $ 50,400.00
$ 54,000.00 IMPUESTOS POR PAGAR $ 13,280.00
$ 30,240.00 SUMA DEL PASIVO
$ 58,800.00 CAPITAL CONTABLE
$ 40,320.00 $ 340,560.00 CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL $ 335,600.00
$ 84,000.00 GANADO
UTILIDAD ACUM $ 20,160.00
$ 50,000.00 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 19,920.00
$ 98,800.00 SUMA DEL CAPITAL CONTABLE
$ 439,360.00 SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL
$ 63,680.00

$ 375,680.00
$ 439,360.00