Servicios Auxiliares S.

A
Balance Inicial
Al 1 de Octubre del 2020

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
caja 15,000.00 cuentas por pagar
bancos 50,000.00 documentos por pagar
inversiones temporales 12,000.00 prestamo bancario l/p
cuentas por cobrar 4,000.00 total Pasivo Corriente
suministros de oficina 800.00
total activo corriente 81,800.00 Pasivo No Corriente

Activo No Corriente total pasivo no corriente

equipos de oficina 2,500.00 TOTAL PASIVO
vehiculo 5,000.00
equipos de computacion 1,500.00 PATRIMONIO
Total Activo No Corriente 9,000.00 Capital social
Total patrimonio
TOTAL ACTIVO 90,800.00 TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
 5,000.00
13,500.00
21,000.00
39,500.00

0.00
0.00
39,500.00

51,300.00
51,300.00
$ 90,800.00
 Servicios Auxiliares Cia S.A
Libro Diario
Al 31 de Octubre del 2021

FECHA DETALLE DEBE HABER

10/1/2020 1
caja 15,000.00
bancos 50,000.00
inversiones temporales 12,000.00
cuentas por cobrar clientes 4,000.00
suministros de oficina 800.00
equipos de oficina 2,500.00
vehiculo 5,000.00
equipos de computacion 1,500.00
cuentas por pagar 5,000.00
documentos por pagar 13,500.00
prestamo bancario l/p 21,000.00
capital social 51,300.00
10/5/2020 2
seguros prepagados 2,000.00
Iva pagado 240.00
Bancos 2,205.00
Rte Fte x pagar 1.75% 35.00
P/R. prima anual de seguros
10/8/2020 3
Arriendos prepagados 5,000.00
Iva pagado 600.00
bancos 4,600.00
Rte Iva por pagar 600.00
Rte Fte por pagar 400.00
P/R. Arriendo prepagado
10/10/2020 4
Vehiculo 12,000.00
Iva pagado 1,440.00
Bancos 1,790.00
documentos por pagar 11,440.00
Rte Fte x pagar 210.00
P/R. Compra de vehiculo
10/12/2020 5
Caja 2,320.00
cuentas por cobrar clientes 7,840.00
Rte Fte por cobrar 200.00
Rte Iva por cobrar 840.00
Ingresos por Servicios Prestados 10,000.00
 iva cobrado 1,200.00
P/R. INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS
10/15/2020 6
Anticipo de sueldo 800.00
caja 800.00
P/R. Anticipo de sueldo
10/16/2020 7
Caja 816.00
bancos 3,584.00
Rte Fte por cobrar 80.00
Ingresos por Servicios Prestados 4,000.00
iva cobrado 480.00
P/R. INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS
10/17/2020 8
bancos 3,000.00
Caja 3,000.00
P/R. APERTURA CTA BCO. PICHINCHA DEP #23
10/20/2020 9
Gastos de Guardiania 750.00
Iva pagado 90.00
bancos 825.00
Rte Fte x pagar 15.00
P/R. GASTOS DE GUARDIANIA
22-102020 10
Gastos de servicios basicos 220.00
Caja 220.00
P/R. GASTOS DE SERVICIOS BASICOS
10/23/2020 11
Gastos honorarios profesionales 600.00
Iva pagado 72.00
Bancos 612.00
Rte Fte por pagar 60.00
P/R. PAGO POR SERVICIOS TRIBUTARIOS
10/27/2020 12
Caja 2,448.00
Documento por cobrar 3,600.00
Cuentas por cobrar clientes 7,152.00
Rte Fte x cobrar 240.00
Ingresos por servicios prestados 12,000.00
Iva Cobrado 1,440.00
10/28/2020 13
Inventario suministro de limpieza 120.00
Iva pagado 14.40
Bancos 132.30
 Rte Fte por pagar 2.10
P/R. INVENTARIO SUMINISTRO DE LIMPIEZA
14
Gastos Sueldos y Salarios 2,000.00
Bancos 1,200.00
Anticipo de sueldo 800.00
P/R. PAGO SUELDOS Y SALARIOS
TOTAL 148,866.40 148,866.40
 CAJA BANCO
1 15,000.00 1 50,000.00
5 2,320.00
800.00 6
7 816.00
3,000.00 8 7 3,584.00
220.00 10 8 3,000.00
12 2,448.00
20,584.00 4,020.00

SD 16,564.00
56,584.00
SD

EQUIPO DE OFICINA VEHICULO

1 2,500.00 1 5,000.00
4 12,000.00

2,500.00 17,000.00

SD 2,500.00 SD

PRESTAMO BANCARIO CAPITAL SOCIAL

21,000.00 1

21,000.00

SA 21,000.00 SA
 ARRIENDOS PREPAGADOS RTE IVA POR PAGAR
3 5,000.00

5,000.00

SD 5,000.00 SA

IVA COBRADO ANTICIPO DE SUELDO

1,200.00 5 6 800.00
480.00 7
1,440.00

3,120.00 800.00

SA 3,120.00 S

DOCUMENTO POR COBRAR NV SUMINISTROS LIMPIEZA

12 3,600.00 13 120.00

3,600.00 120.00

SD 3,600.00 SD
 SERVICIOS AUXILIARES CIA SA
MAYORIZACIONES
AL 31 DE OCTUBRE 2020

BANCO INVERSIONES TEMPORALES

1 12,000.00
2,205.00 2
4,600.00 3
1,790.00 4
12,000.00 0.00

825.00 9 SD 12,000.00
612.00 11
132.30 13
1,200.00 14
11,364.30
45,219.70

VEHICULO EQUIPO DE COMPUTACION

1 1,500.00

1,500.00

17,000.00 SD 1,500.00

CAPITAL SOCIAL SEGUROS PREPAGADOS

51,300.00 1 2 2,000.00

2,000.00
51,300.00
SD 2,000.00
51,300.00
TE IVA POR PAGAR RTE FUENTE POR COBRAR
600.00 3 5 200.00
7 80.00
12 240.00

520.00

600.00 SD 520.00

600.00

TICIPO DE SUELDO GASTOS DE GUARDIANIA

9 750.00
800.00 14

800.00 750.00

0.00 SD 750.00

UMINISTROS LIMPIEZA GASTOS SUELDOS Y SALARIOS

14 2,000.00

2,000.00

120.00 SD 2,000.00
SA

CUENTAS POR COBRAR SUMINISTROS DE OFIC

1 4,000.00 1 800.00
5 7,840.00
12 7,152.00

18,992.00 0.00 800.00

SD 18,992.00 SD

CUENTAS POR PAGAR DOCUMENTO POR PA

5,000.00 1.00

5,000.00

SA 5,000.00 SA

IVA PAGADO RTE FTE POR PAGA

2 240.00
3 600.00
4 1,440.00
8 90.00
11 72.00
13 14.40

2,456.40 0.00

SD 2,456.40 SA
 RTE IVA POR COBRAR ING X SERVICIOS PREST
5 840.00

840.00

SD 840.00 SA

GASTOS DE SERVICIOS BASICO GTOS HONORARIOS PROFE

10 220.00 11 600.00

220.00 600.00

SD 220.00 SD
MINISTROS DE OFICINA

800.00

CUMENTO POR PAGAR

13,500.00 1
11,440.00 4

24,940.00

24,940.00

TE FTE POR PAGAR

35.00 2
400.00 3
210.00 4
15.00 9
60.00 11

2.10 13
722.10

722.10
SERVICIOS PRESTADOS
10,000.00 5
4,000.00 7
12,000.00 12

26,000.00

26,000.00

NORARIOS PROFESIONALES

600.00
 Servicios Auxiliares Cia S.A
Balance de Comprobación
Al 31 de MAYO del 2021

Saldos Debe Haber

CAJA 16,564.00
BANCO 45,219.70
INVERSIONES TEMPORALES 12,000.00
CUENTAS POR COBRAR 18,992.00
SUMINISTROS DE OFICINA 800.00
EQUIPO DE OFICINA 2,500.00
VEHICULO 17,000.00
EQUIPO DE COMPUTACION 1,500.00
CUENTAS POR PAGAR 5,000.00
DOCUMENTO POR PAGAR 24,940.00
PRESTAMO BANCARIO 21,000.00
CAPITAL SOCIAL 51,300.00
SEGUROS PREPAGADOS 2,000.00
IVA PAGADO 2,456.40
RTE FTE POR PAGAR 722.10
ARRIENDOS PREPAGADOS 5,000.00
RTE IVA POR PAGAR 600.00
RTE FUENTE POR COBRAR 520.00
RTE IVA POR COBRAR 840.00
ING X SERVICIOS PRESTADOS 26,000.00
IVA COBRADO 3,120.00
ANTICIPO DE SUELDO 0.00 0.00
GASTOS DE GUARDIANIA 750.00
GASTOS DE SERVICIOS BASICO 220.00
GTOS HONORARIOS PROFESIONALES 600.00
DOCUMENTO POR COBRAR 3,600.00
NV SUMINISTROS LIMPIEZA 120.00
GASTOS SUELDOS Y SALARIOS 2,000.00
132,682.10 132,682.10
 Servicios Auxiliares Cia S.A
Estado de Resultados Integrales
Al 31 de Diciembre del 2021

Ingresos 26,000.00
ING X SERVICIOS PRESTADOS 26,000.00
Gastos Operacionales 3,570.00
GASTOS DE GUARDIANIA 750.00
GASTOS DE SERVICIOS BASICO 220.00
GTOS HONORARIOS PROFESIONALES 600.00
GASTOS SUELDOS Y SALARIOS 2,000.00
Utilidad Operacional 22,430.00
(-) 15% Participación trabajadores x pagar 3,364.50
Utilidad antes de Impuesto a la Renta x pagar 19,065.50
(-) 25% Impuesto a la Renta x pagar 4,766.38
Utilidad Neta 14,299.13
 Asesorías S.A
Asientos de Cierre
Al 31 de Mayo del 2021

FECHA DETALLE DEBE

31-10.2020 1
INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS 26,000.00
Perdidas y Ganacias
P/R. Cierre de cuentas de ingresos
10/31/2020 2
Perdidas y Ganancias 3,570.00
Gastos por servicio de guardiania
Gastos por servicios basicos
Gastos por honorarios profesionales
Gastos por sueldos y salarios
P/R. Cierre de cuentas de gastos
10/31/2020 3
Perdidas y Ganancias 8,130.88
Participacion trabajadores por pagar
Impuesto a la renta por pagar
P/R. Apertura de Cta. Particip, trabajador e impto Rta
10/31/2020 4
Perdidas y Ganancias 14,299.13
Utilidad Retenida
P/R. Apertura de Cta. Utilidad Retenida
TOTAL 52,000.00
HABER

26,000.00

750.00
220.00
600.00
2,000.00

3,364.50
4,766.38

14,299.13

52,000.00
 "Servicios Cia.Ltda"
Estado de Sitación Financiera
Al 31 de Diciembre del 2021

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente PASIVO CORRIENTE
CAJA 16,564.00 CUENTAS POR PAGAR
BANCO 45,219.70 DOCUMENTO POR PAGAR
INVERSIONES TEMPORALES 12,000.00 PRESTAMO BANCARIO
CUENTAS POR COBRAR 18,992.00 RTE FTE POR PAGAR
SUMINISTROS DE OFICINA 800.00 RTE IVA POR PAGAR
SEGUROS PREPAGADOS 2,000.00 IVA COBRADO
RTE FUENTE POR COBRAR 520.00 PARTICIPACION TRAB X PAGAR
IVA PAGADO 2,456.40 IMPUESTO RTA POR PAGAR
RTE IVA POR COBRAR 840.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE
ARRIENDOS PREPAGADOS 5,000.00
DOCUMENTO POR COBRAR 3,600.00 PASIVO NO CORRIENTE
NV SUMINISTROS LIMPIEZA 120.00
Total Activos Corrientes 108,112.10 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
EQUIPO DE OFICINA $ 2,500.00 PATRIMONIO
VEHICULO 17,000.00 CAPITAL
EQUIPO DE COMPUTACION 1,500.00 UTILIDAD RETENIDA
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 21,000.00 TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 129,112.10 TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

 5,000.00
24,940.00
21,000.00
722.10
600.00
3,120.00
3,364.50
4,766.38
63,512.98

0.00

51300.00
14,299.13
65,599.13

$ 129,112.10