EMPRESA XYZ S.

A
LIBRO DIARIO

Fecha Detalle Parcial Debe Haber

1/1/2020 Efectivo y equivalentes al efectivo $17,500.00
Equipo de cómputo $ 4,000.00
Equipos de oficina $ 7,500.00
Cuentas por cobrar $ 500.00
Inventario de repuestos $ 2,000.00
Cuentas por pagar $ 1,500.00
Capital social $ 30,000.00
P/R Estado de Situción Inicial

1/5/2020 Efectivo y equivalentes al efectivo $ 2,750.00

Prestación de servicios $ 2,455.36
Iva cobrado $ 294.64
p/r serv mante con fact 0908

2/1/2020 Seguros prepagados $ 1,200.00

Iva Pagado $ 144.00
Efectivo y equivalentes al efectivo $ 1,344.00
p/r compra de seguro con fact

3/15/2020 Muebles y enseres $ 241.07

Iva Pagado $ 28.93
Cuentas por pagar $ 270.00
p/r compra de escritorio a cred

5/31/2020 Efectivo y equivalentes al efectivo $12,250.00

Cuentas por cobrar $ 5,250.00
Prestación de servicios $ 15,625.00
Iva cobrado $ 1,875.00
p/r xxxxxxxxxxx

5/31/2020 Efectivo y equivalentes al efectivo $ 7,840.00

Servicios precobrados $ 7,000.00
Iva cobrado $ 840.00
p/r xxxxxxxxxxx

9/1/2020 Préstamos a empleados $ 2,500.00

Efectivo y equivalentes al efectivo $ 2,500.00
p/r xxxxxxxxxxx

10/1/2020 Gasto de arriendo $ 2,000.00

Iva pagado $ 240.00
Efectivo y equivalentes al efectivo $ 2,240.00
 p/r pago de arriendo por 5 meses

11/15/2020 Inventario de repuestos $ 1,750.00

Iva pagado $ 210.00
Efectivo y equivalentes al efectivo $ 750.00
Doc x pagar $ 1,210.00
p/r xxxxxxxxxxx

11/30/2020 Gastos de sueldos $ 900.00

Sueldos por pagar $ 900.00
p/r xxxxxxxxxxx

12/1/2020 Patente $ 892.86

Iva pagado $ 107.14
Efectivo y equivalentes al efectivo $ 1,000.00
p/r xxxxxxxxxxx

12/31/2020 Cuentas por cobrar $ 6,720.00

Prestación de servicios $ 6,000.00
Iva cobrado $ 720.00
p/r xxxxxxxxxxx
TOTALES $76,524.00 $ 76,524.00
 Compras
xxxx
Incluido Iva Mas Iva Iva Pagado
Activo - benef
Subtotal 892.86 Subtotal 6000 144
Iva 107.14 Iva 720

Valor pagar 1000 Valor pagar 6720

70% efec 700

30% ccxcc 300
 Ventas compra venta
Serv Manten iva pagado iva cobrado
Iva cobrado
ctivo - benef Pasivo deudas Subtotal 3000 Subtotal
294.64 Iva 360 Iva
Valor pagar 3360 Valor pagar
150.64 tengo q pagar al sri
240 pertenece a la empresa / negocio / persona
credito tributario. Saldo a favor de la empresa
 1000
120
1120

empresa / negocio / persona

rio. Saldo a favor de la empresa