FECHA DETALLE DEBE HABER

1
BANCOS 10,000.00
CUENTAS POR COBRAR 16,000.00
IMPUESTOS ANTICIPADOS 4,000.00
PROVEEDORES 8,000.00
OBLIGACIONES FISCALES 12,000.00
CAPITAL 7,000.00
UTILIDADES ACUMULADAS 5,000.00
PERDIDAS ACUMULADAS 2,000.00
(V/R. Asiento de apertura)

2
2-Jan Bancos 3,360.00
Cuentas por cobrar 7,840.00
Ingreso por ventas 10,000.00
Iva en ventas 1,200.00
(V/R. Prestación de servicios de limpieza)

3
6-Jan Caja chica 500.00
Bancos 500.00
(V/R. Creación caja chica)

4
8-Jan Gastos personal de limpieza 6,000.00
Iva en compras 720.00
Bancos 5,376.00
Cuentas por pagar 1,344.00
(V/R. Pago por servicios de limpieza a personal)

5
10-Jan Bancos 7,840.00
Cuentas por cobrar 7,840.00
(V/R. Ajuste por el pago del credito del 70% por
servicios de limpieza

6
12-Jan Gasto arriendo de bienes 1,500.00
Iva en compras 180.00
Bancos 1,680.00
(V/R. Pago del servicio de arriendo)

7
15-Jan Vehículo 50,000.00
Impuestos fiscal 6,000.00
 Cuentas por pagar 56,000.00
(V/R. Compra de vehiculo)

8
18-Jan Bancos 6,451.20
cuentas por cobrar 7,884.80
Venta de servicios 12,800.00
Iva en ventas 1,536.00
(V/R. Pago por servicios de limpieza)

9
20-Jan Pago impuestos 12,000.00
Bancos 12,000.00
(V/R. pago de impuestos anticipados )

10
22-Jan Bancos 6,400.00
Cuentas por cobrar 6,400.00
(V/R. Cuentas por cobrar clientes)

11
26-Jan Proveedores 4,000.00
Bancos 4,000.00
(V/R. Pago del 50% proveedores)

12
27-Jan Inv. Insumos de limpieza 600.00
Iva en compras 72.00
Bancos 672.00
(V/r. Compra de insumos de limpieza)

31-Jan 13
Cuentas por pagar 1,344.00
Bancos 1,344.00
(V/r. Ajuste del pago por servicios de limpieza del
20% pendiente)
SALDO TOTAL A ENERO 154,692.00 154,692.00

14
2-Feb Energia electrica 100.00
Bancos 100.00
(V/R. pago de energia electrica)

15
2-Feb Bancos 7,884.80
Cuentas por cobrar 7,884.80
(V/R. Ajuste por el pago del 55% por el servicio de
limpieza brindado el 18 de enero
 16
1-Feb Cuenta por cobrar 4,480.00
Venta por servicio de limpieza 4,000.00
iva ventas 480.00
(V/R. Contrato con un cliente por un año)

17
2-Feb Marca y patentes 500.00
Bancos 500.00
(V/R. Adquisición de la marca Limpiezito)
18
28-Feb Insumos de limpieza 240.00
Inventario insumos de limpieza 240.00
(V/R. Consumo del 40% de insumos de limpieza)
19
28-Feb Gasto arriendo de bienes 1,500.00
Iva en compras 180.00
Bancos 1,680.00
(V/R. Gasto arriendo febrero)
20
28-Feb Bancos 1,680.00
Gasto arriendo de bienes 1,500.00
Iva en compras 180.00
(V/R. Ajuste de arriendo por no entregar factura)
21
28-Feb Gastos sueldos 4,000.00
Bancos 4,000.00
(V/R. Pago de roles al personal )
22
28-Feb Cuentas por cobrar 11,200.00
Ingreso por ventas 10,000.00
Iva en ventas 1,200.00
(V/R. Registro de la prestación de servicios de
limpieza)
23
28-Feb Ingreso por ventas 10,000.00
Iva en ventas 1,200.00
Cuentas por pagar 11,200.00
(V/R. Ajuste del pago no procesado por el servicio de
limpieza
24
28-Feb Gasto depreciacion vehiculo 468.75
depreciacion acumulada vehiculo 468.75
(V/R. Depreciacion vehiculo mes de febrero)
TOTAL FEBRERO 43,433.55 43,433.55

TOTAL ENERO Y FEBRERO 198,125.55 198,125.55

HABER (empty)
500.00
672.00
1,200.00
1,344.00
1,536.00
1,680.00
4,000.00
5,000.00
5,376.00
6,400.00
7,000.00
7,840.00
8,000.00
10,000.00
12,000.00
12,800.00
56,000.00

(empty)
Total Result
DEBE HABER

10,000.00
16,000.00
4,000.00
8,000.00
12,000.00
7,000.00
5,000.00
2,000.00

3,360.00
7,840.00
10,000.00
1,200.00

500.00
500.00

6,000.00
720.00
5,376.00
1,344.00

7,840.00
7,840.00

1,500.00
180.00
1,680.00

50,000.00
6,000.00
56,000.00
 6,451.20
7,884.80
12,800.00
1,536.00

12,000.00
12,000.00

6,400.00
6,400.00

4,000.00
4,000.00

600.00
72.00
672.00

1,344.00
1,344.00
 DETALLE DEBE HABER SALDOS
Total Bancos 34,051.20 25,672.00 8,379.20
Total Caja chica 500.00 - 500.00
Total CAPITAL - 7,000.00 -7,000.00
Total Compra de inventarios 600.00 - 600.00
Total Compra de vehículo 50,000.00 - 50,000.00
Total Cuentas por cobrar 31,724.80 7840 23,884.80
Cuentas por pagar 1,344.00 1,344.00
Cuentas por pagar 56,000.00 -56,000.00
Cuentas por pagar 1,344.00 -1,344.00
Cuentas por pagar 100.00
Total Cuentas por pagar 1,344.00 57,344.00 -56,000.00
Total Cuentas por cobrar - 6,400.00 -6,400.00
Total Gasto arriendo de bienes 1,500.00 - 1,500.00
Total Gastos personal de limpieza 6,000.00 - 6,000.00
Total IMPUESTOS ANTICIPADOS 4,000.00 - 4,000.00
Total Ingreso por ventas - 10,000.00 -10,000.00
Total Iva en compras 6,972.00 - 6,972.00
Total Iva en ventas - 2,736.00 -2,736.00
Total OBLIGACIONES FISCALES - 12,000.00 -12,000.00
Total Pago impuestos 12,000.00 - 12,000.00
Total PERDIDAS ACUMULADAS 2,000.00 - 2,000.00
Total PROVEEDORES 4,000.00 8,000.00 -4,000.00
Total UTILIDADES ACUMULADAS - 5,000.00 -5,000.00
Total Venta de servicios - 12,800.00 -12,800.00
Total general 154,792.00 154,792.00 -
 YO SÍ ESTUDIO SAS
BALANZA DE COMPROBACIÓN
AL 31 DE ENERO DE 2022

SUMAS SALDOS
CÓDIGO DETALLE DEBE HABER DEBE
BANCOS 34,051.20 25,572.00 8,479.20
CAJA CHICA 500.00 - 500.00
CAPITAL - 7,000.00
COMPRA DE INVENTARIO 600.00 - 600.00
COMPRA DE VEHICULO 50,000.00 - 50,000.00
CUENTAS POR COBRAR 31,724.80 14,240.00 17,484.80
CUENTAS POR PAGAR 1,344.00 57,344.00 -
GASTO ARRIENDO DE BIENES 1,500.00 - 1,500.00
GASTOS PERSONAS DE LIMPIEZA 6,000.00 - 6,000.00
IMPUESTOS ANTICIPADOS 4,000.00 - 4,000.00
INGRESO POR VENTAS - 10,000.00
IVA EN COMPRAS 6,972.00 - 6,972.00
IVA EN VENTAS 2,736.00
OBLIGACIONES FISCALES 12,000.00
PAGO IMPUESTOS 12,000.00 - 12,000.00
PERDIDAS ACUMULADAS 2,000.00 - 2,000.00
PROVEEDORES 4,000.00 8,000.00
UTILIDADES ACUMULADAS - 5,000.00 -
VENTA DE SERVICIOS - 12,800.00 -
- -
154,692.00 154,692.00 109,536.00
SALDOS
HABER

-7,000.00

-56,000.00
-
-
-
-10,000.00

-2,736.00
-12,000.00
-
-
-4,000.00
-5,000.00
-12,800.00
-
-109,536.00
 COMPANIA YO SI PUEDO
AL 31 DE ENERO DE 2022

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVO

Activo corriente
Caja chica 500.00
Bancos $ 8,479.20
Cuentas por cobrar $ 17,484.80
Inventarios $ 600.00
IVA en compras 12% $ 6,972.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 34,036.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad, planta y equipo $ 50,000.00
Otros activos $ 12,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 62,000.00
TOTAL DE ACTIVOS $ 96,036.00

PASIVO

Pasivo corriente
Impuestos anticipados 4,000.00
Iva en ventas 12% $ 2,736.00
Cuentas por pagar $ 56,000.00
Obligaciones fiscales $ 12,000.00
Proveedores $ 4,000.00
Otros pasivos $ 3,300.00
TOTAL PASIVOS $ 82,036.00

PATRIMONIO

Capital $ 7,000.00
Utilidad $ 5,000.00
Perdidas acumuladas $ 2,000.00
TOTAL PATRIMONIO $ 14,000.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 96,036.00

COMPANIA YO SI PUEDO
AL 31 DE ENERO DE 2022

ESTADOS DE RESULTADOS

INGRESOS

Ingresos por servicios $22,800.00

TOTAL DE INGRESOS $22,800.00

GASTOS

Gastos personal de limpieza $ 1,500.00

Gasto arriendo de bienes $ 6,000.00
TOTAL GASTOS $ 7,500.00

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION $15,300.00

15% PARTICIPACION A TRABAAJDORES $ 2,295.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $13,005.00
25% IMPUESTO A LA RENTA $ 3,251.25
UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL $ 9,753.75
10% RESELVA LEGAL $ 975.38
UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD NETA$ 8,778.38
 DETALLE DEBE HABER
Total Bancos 43,616.00 31,852.00 11,764.00
Total Caja chica 500.00 - 500.00
Total CAPITAL - 7,000.00 -7,000.00
Total Compra de vehículo 50,000.00 - 50,000.00
Total Cuentas por cobrar 47,404.80 22,124.80 25,280.00
Total Cuentas por pagar 1,344.00 68,544.00 -67,200.00
Total depreciacion acumulada vehiculo - 468.75 -468.75
Total Energia electrica 100.00 - 100.00
Total Gasto arriendo de bienes 3,000.00 1,500.00 1,500.00
Total Gasto depreciacion vehiculo 468.75 - 468.75
Total Gastos personal de limpieza 6,000.00 - 6,000.00
Total Gastos sueldos 4,000.00 - 4,000.00
Total IMPUESTOS ANTICIPADOS 4,000.00 - 4,000.00
Total Ingreso por ventas 10,000.00 20,000.00 -10,000.00
Total Costo de venta 240.00 - 240.00
Total Inventario Insumos de limpieza 600.00 240.00 360.00
Total Iva en compras 7,152.00 180.00 6,972.00
Total Iva en ventas 1,200.00 4,416.00 -3,216.00
Total Marca y patentes 500.00 - 500.00
Total OBLIGACIONES FISCALES - 12,000.00 -12,000.00
Total Pago impuestos 12,000.00 - 12,000.00
Total PERDIDAS ACUMULADAS 2,000.00 - 2,000.00
Total PROVEEDORES 4,000.00 8,000.00 -4,000.00
Total UTILIDADES ACUMULADAS - 5,000.00 -5,000.00
Total Venta por servicio de limpieza - 16,800.00 -16,800.00
Total general 198,125.55 198,125.55 -
 YO SÍ ESTUDIO SAS
BALANZA DE COMPROBACIÓN
AL 28 DE FEBRERO DE 2022

SUMAS SALDOS
CÓDIGO DETALLE DEBE HABER DEBE
BANCOS 43,616.00 31,852.00 11,764.00
CAJA CHICA 500.00 - 500.00
CAPITAL - 7,000.00
VEHICULO 50,000.00 - 50,000.00
CUENTAS POR COBRAR 47,404.80 22,124.80 25,280.00
CUENTAS POR PAGAR 1,344.00 68,544.00
DEP. ACUMULADA VEHICULO - 468.75
ENERGIA ELECTRICA 100.00 - 100.00
ARRIENDO DE BIENES 3,000.00 1,500.00 1,500.00
DEPRECIACION VEHICULO 468.75 - 468.75
GASTOS PERSONAL DE LIMPIEZA 6,000.00 - 6,000.00
GASTOS SUELDOS 4,000.00 - 4,000.00
IMPUESTOS ANTICIPADOS 4,000.00 - 4,000.00
TOTAL INGRESO POR VENTAS 10,000.00 20,000.00
INSUMOS DE LIMPIEZA 240.00 - 240.00
INV INSUMOS DE LIMPIEZA 600.00 240.00 360.00
IVA EN COMPRAS 7,152.00 180.00 6,972.00
IVA EN VENTAS 1,200.00 4,416.00
MARCAS Y PATENTES 500.00 500.00
OBLIGACIONES FISCALES 12,000.00
PAGO IMPUESTOS 12,000.00 12,000.00
PERDIDAS ACUMULADAS 2,000.00 2,000.00
PROVEEDORES 4,000.00 8,000.00
UTILIDADES ACUMULADAS - 5,000.00
VENTAS POR SERVICIOS DE LIMPIEZA - 16,800.00
198,125.55 198,125.55 125,684.75
SALDOS
HABER

7,000.00

67,200.00
468.75

10,000.00

3,216.00

12,000.00

4,000.00
5,000.00
16,800.00
125,684.75
 COMPANIA YO SI PUEDO
AL 28 DE FEBRERO DE 2022

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVO

Activo corriente
Caja chica 500.00
Bancos $ 11,764.00
Cuentas por cobrar $ 25,280.00
Inventarios $ 360.00
IVA en compras 12% $ 6,972.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 44,876.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad, planta y equipo $ 50,000.00
Otros activos $ 12,000.00
Marcas y patentes $ 500.00
depreciación acumulada $ 468.75
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 62,968.75
TOTAL DE ACTIVOS $ 107,844.75

PASIVO

Pasivo corriente
Impuestos anticipados 4,000.00
Iva en ventas 12% $ 3,216.00
Cuentas por pagar $ 67,200.00
Obligaciones fiscales $ 12,000.00
Proveedores $ 4,000.00
Otros pasivos $ 3,428.75
TOTAL PASIVOS $ 93,844.75

PATRIMONIO

Capital $ 7,000.00
Utilidad $ 5,000.00
Perdidas acumuladas $ 2,000.00
TOTAL PATRIMONIO $ 14,000.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 107,844.75

 COMPANIA YO SI PUEDO
AL 28 DE FEBRERO DE 2022

ESTADOS DE RESULTADOS

INGRESOS

Ingresos por servicios $26,800.00

TOTAL DE INGRESOS $26,800.00

GASTOS
Gasto sueldos $ 4,000.00
Gastos personal de limpieza $ 6,000.00
Gasto materiales de limpieza $ 240.00
Gasto energia electrica $ 100.00
Gasto depreciacion $ 468.75
Gasto arriendo de bienes $ 1,500.00
TOTAL GASTOS $12,308.75

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION $14,491.25

15% PARTICIPACION A TRABAJADORES $ 2,173.69

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $12,317.56
25% IMPUESTO A LA RENTA $ 3,079.39
UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL $ 9,238.17
10% RESELVA LEGAL $ 923.82
UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD NETA$ 8,314.35